HOTEL EL PEÑON SA DE CV

OBSERVACIONES:

a) Registrar las operaciones por el método de valuación de inventarios perpetuos

b) Registrar el IVA a las operaciones que le correspondan
c) El costo de lo vendido de Alimentos y bebidas es del 45%
d) Lavandería, teléfono y otros servicios 60%

1.- El día 02 de junio se realizaron las siguientes compras:

Contado cheque # 00564 Banamex Condiciones a Crédito:
Alimentos 18,700.00 Papelería y útiles de 2,500.00
escritorio
Bebidas 12,900.00 Utensilios y enseres de 1,750.00
cocina
Lámparas Led 800.00
Artículos y enseres de 4,500.00
limpieza
Pintura 2,800.00
Lubricantes, aceites y 3,600.00
aditivos.
2.- El día 02 de junio la Srita. Cecilia de la Torre hace una reservación por 3 días: 4, 5 y 6 de junio,
deposita el importe de los tres días de reservación, con una transferencia bancaria a Banamex. El
costo diario por habitación es de $ 1,700.00

3.- El día 4 de junio la Srita. Cecilia llega al hotel, solicitando un día más de hospedaje, registrando
su ingreso a las 13:00 horas.

4.- El día 7 de junio la srita. Cecilia consume alimentos en el restaurant del hotel por 920.00, en el
bar bebidas por 530.00, pide servicio de lavandería por 250.00 y hace llamadas telefónicas con un
importe de 190.00, estos servicios los paga en efectivo retirándose del hotel.

5.- El día 8 se les da mantenimiento a diversas áreas del hotel, utilizando para ello los siguientes
materiales, según vales de salida del almacén.

Lubricantes y aceites $ 670.00

Pintura $ 910.00

6.- El día 14 de junio se realizan los siguientes consumos de los diferentes departamentos, según el
importe de cada vale de salida del almacén.

División de cuartos:
Uniformes 2,800
Artículos de limpieza 400
División de Alimentos y bebidas:
Plata y cubiertos 500

7.- El día 27 de junio se depositan en el banco Banamex, los ingresos obtenidos en el mes:

Hospedaje 425,000
Alimentos 245,000
Bebidas 198,000
Lavandería 7,600
Teléfonos 5,200

8.- El día 28 de junio el banco Banamex, nos cobra por situaciones y comisiones bancarias la
cantidad de $ 230.00 y nos deposita $ 990.00 por intereses por tener una cuenta en inversiones.
Las cuentas de inversiones son vinculadas a nuestra cuenta de cheques.
9.- El 30 de junio se realiza el calculo de las depreciaciones del activo fijo del Hotel,
correspondientes al mes en curso. Está depreciación se realiza de acuerdo al articulo 34 de la LISR

Se pide:

Realizar el registro de los movimientos en asientos del diario

Registrar las operaciones en cuentas T esquemas de mayor

Realizar el estado de Resultados

Elaborar el estado de situación financiera