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La empresa hotelera "EL SUEÑO FELIZ" Ltda. con NIT 314933022, inicia actividades el 01 de Diciembre
del 2021 con los siguientes aportes:
Caja M/N 20,000.00
Bancos M/N - Cta Corriente – Bco Sta Cruz 225,000.00
Edificio (40% corresponde al Terreno) 500,000.00
Muebles y Enseres 160,000.00
Maquinaria en General 200,000.00
Herramientas en General 60,000.00
Certificados de Aportación (2Líneas telefónicas) 20,880.00
Gastos de Organización 14,120.00
Hipotecas por Pagar M/N 400,000.00
Capital Social 800,000.00
10/12/21 Se entrega los siguientes materiales de acuerdo a notas de entrega los siguientes materiales:
Para el servicio de habitación:
6 Bolsas de detergente
3 Litros de lavandina
80 Unidades de jaboncillo personal
80 Unidades de champú en sachets
20 Rollos de papel higiénico
Para el servicio de lavandería:
10 Bolsas de detergente
6 Litros de lavandina
4 Litros de suavizante
12/12/21 La Sra. Celeste Villanueva nos entrega Bs. 1.200.- en calidad de anticipo por Reservaciones.
15/12/21 Se compra al contado y sin factura varios artículos (frutas, verduras y otros) por un valor de Bs.
1.200.- habiéndose realizado las retenciones de acuerdo a ley, según recibo correspondiente.
18/12/21 Se cancela con cheque del Banco Mercantil Santa Cruz, la factura N 2 035515, por la compra de
los siguientes materiales:
30 kilos de carne c/u a Bs. 40.-
20 litros de aceite c/u a Bs. 18.-
1 quintal de arroz c/u a Bs. 350.- cada quintal contiene 46 kilos
1 quintal de azúcar c/u a Bs. 420.- cada quintal contiene 46 kilos
20/12/21 Se utilizó para el servicio de restaurante los siguientes materiales, de acuerdo a notas de entrega:
El total de la carne
12 litros de aceite
20 kilos de arroz
30 kilos de azúcar
Y el total de la fruta y verdura
21/12/21 Se cobró en efectivo los siguientes servicios facturados:
Habitación Bs 20.600.-
Restaurante Bs 8.800.-
Lavandería Bs 4.600.-
Total Bs 34.000.-
SE PIDE 2:
Registros en el Libro Diario
Ajustes Contables
Estado de Resultados
Balance General
FECHA DESCRIPCION DEBE HABER
-1-
01/12/2021 CAJA M/N 20,000.00
BANCO M/N 225,000.00
TERRENOS 200,000.00
EDIFICIOS 300,000.00
MUEBLES y ENSERES 160,000.00
MAQUINARIA EN GENERAL 200,000.00
HERRAMIENTAS EN GENERAL 60,000.00
CERTIFICADOS DE APORTACION 20,880.00
GASTOS DE ORGANIZACIÓN 14,120.00
HIPOTECAS POR PAGAR M/N 400,000.00
CAPITAL SOCIAL 800,000.00
Glosa: xxxxxxxxxxxxxx
1,200,000.00 1,200,000.00
ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Caja M/N 94,186.00 Cuentas por Pagar 75,000.00
Banco M/N 185,118.00 Sueldos por Pagar 29,879.05
Almacen de Materiales e Insumos 5,394.66 CNS por Pagar 3,450.00
Credito Fiscal IVA por Compensar 10,476.00 AFP aporte Laboral por Pagar 4,384.95
AFP aporte Patronal por Pagar 2,314.95
Provision para Aguinaldos 2,873.85
Impuesto sobre las Utilidades a las Empresas 1,434.00
RC - IVA por Pagar 236.00
Impuesto a las Transacciones por Pagar 2,220.00
Retenciones IUE por Pagar 150.00
Retenciones IT por Pagar 36.00
Anticipo por Reservaciones 1,200.00
TOTAAL ACTIVO CORRIENTE 295,174.66 TOTAL PASIVO CORRIENTE 123,178.80