3/1/2023 A- El Hotel el Paraiso S.A de C.V.

ubicado en el Estado de México, presenta los siguientes saldos al día 01 de marz

Asiento de Apertura

Bancos
Clientes
Deudores Diversos
Almacen
Iva Por Acreditar
Loza y Cristaleria
Blancos y Lenceria
Publicidad y Propaganda
Seguros Pagados Por anticipado
Terrenos
Edificio
Depreciacion Acumulada de Edificio
Mobiliario y Equipo
Depreciacion Acumulada de Mobiliario y Equipo
Equipo de Transporte
Depreciacion Acumulada de Equipo de Transporte
Equipo de Lavanderia
Depreciacion Acumulada de Equipo de Lavanderia
Equipo de Computo
Depreciacion Acumulada de Computo

Proveedores
Acreedores diversos
Impuestos Por pagar
IVA x trasladar
IVA X pagar
Propinas x pagar
Capital social
Utilidades Acumuladas
Resultado del Ejercicio

Notas

El saldo a Deudores diversos es un Prestamo realizado al Director General

El saldo de Clientes esta integrado de la siguiente forma

Pinturas Acuario SA DE CV 75,000

CARTRO SA DE CV 90,000
Agencia de Viajes el Patito 565,000
Adolfo Gómez Morales 20,000 750,000

El saldo del almacen Esta Integrado de la siguiente forma

Almacen
Materia Prima
M.P. Comestibles 20,000
M.P. Bebidas 120,000
Materiales, Repuestos y Accesorios
Materiales de MTTO 25,000
Materiales deSuministros 175,000

Los saldos de Pagos Anticipados se reconoceran a resultados por el periodo de un año

Loza y Cristaleria
Blancos y Lenceria
Publicidad y Propaganda
Las tasas de Depreciación anual y su distribución seran las siguientes seran las Siguientes
Alojamiento

Edificio 25% 40%

Mobiliario y Equipo 10% 25%
Equipo de Transporte 25%
Servicio de Lavanderia 10%
Equipo de Computo 30% 15%

El saldo de Proveedores esta integrado de la Siguiente manera

El aborretero SA de CV 400,000
La Moderna SA de Cv 800,000

El saldo de Acreedores Diversos esta Integrado de la Siguiente manera

Loza y Cristaleria el Buen ver, SA de CV

Palacio de Hierro SA de CV
Steren SA de CV
El saldo de Impuestos por pagar esta integrado de la Siguiente manera

ISH 7,000
Retenciones de ISR por Salarios 16,000
Retenciones de IMSS 12,000
El saldo del Capital Social esta Integrado por 2 Socios teniendo uno el 40% y el otro el 60% (nombres de los Alum

En todos los servicios de Alojamientos por habitación y por día se debera afectar al costo por lo siguiente
Amenities $100
Tarjeta electronica $50
 Coctel de Bienvenida $120

Durante el Mes de marzo de 2023 realizo las siguientes operaciones

3/4/2023 1.- Se compran lo siguiente pagando el 40% al Contado y el Resto a Crédito
Amenities 70,000 Palacio de Hierro
Tarjetas Magneticas 30,000 Steren
Batas para baño 15,000 Palacio de Hierro
Sabanas 30,000 Palacio de Hierro
Vinos y Licores 250,000 La moderna
Carnes 45,000 el Buen sabor
Verduras 6,000 el Buen sabor
3/5/2023 2.- Se Compran Televisores y mobiliario para los cuartos a Crédito de la siguiente manera
Televisores 150,000 eRoom Suite SA de CV
Camas 650,000 Dormimundo sa de cv

3/7/2023 3.- El Sr. Morales se registra en el Hotel y se le prestan los siguientes Servicios asignandole la habitación 101

Sevicio de Alojamiento por 3 noches, cada noche en $1,600

Servicio de Alimentos en el Restaurante por $1800, más 10% de Propina

3/9/2023 4.- La Srita. Maqueda, viajo por cuenta de la Empresa El viaje feliz SA de CV quien cubrira los gastos de su estadia
los cuales son 4 noches de alojamiento, más servicio de lavanderia por $800, pagando el 60% al terminar su estad
quedo asignada con la habitación 201
3/12/2023 5.- Se Pagan los Servicios del Hotel por 7,000 más IVA
Alojamiento Bares y
Restaurantes
Agua 5,000 $ 1,500.00 $ 1,000.00
Luz 30,000 $ 12,000.00 $ 4,500.00
Telefono 55,000 $ 22,000.00 $ 16,500.00
$ 35,500.00 $ 22,000.00

3/15/2023 6.- Se pagan las Nominas del Personal de cuarto y Limpieza del Hotel

nomina 90,000
Retenciones de ISR 8,500
Retenciones de IMSS 6,500

3/15/2023 7.- Se Pagan las nominas del Personal Administrativo

nomina 80,000
Retenciones de ISR 7,500
Retenciones de IMSS 5,500

3/15/2023 8.-Se paga los Impuestos Federales y ESTatales

3/15/2023 9.-El director General Pago su Prestamo

3/15/2023 10.- EL Sr. Gómez Realiza una Reservación por cuatro noches pagando $2,600 pesos de Anticipo
para el día 18 de marzo

3/16/2023 11.- el día 16 el Sr. Gómez cancela su reservación y solicita la devolución de su anticipo, se le sanciona con una no
la cancelación

3/19/2023 12.- una Agencia de Viajes el Patito contrata un paquete con nuestro hotel pagando el 50% a Crédito y el resto al
20 habitaciones por 5 noches 5
Servicio de Alimentos por cuatro días con un precio de 1,600 por habitación
Se le pagara el 5% de comisión a la Agencia por el servicio solo sobre el Alojamien

3/20/2023 13.- Se compran lo siguiente pagando el 60% al Contado y el Resto a Crédito

Amenities 80,000 Palacio de Hierro
Loza y cristaleria 150,000 Loza y Cristaleria el Buen ver, SA de CV

3/21/2023 14.- La Srita Conde realiza una reservación por 4 noches en el Hotel Realizando un anticipo de 5,000 para el día 2
sele asigna la habitacion 301
3/24/2023 15.- La srita conde Se aloja en nuestro Hotel y liquida su estancia Completa adicionando al Servicio de Alojamient
Servicio de Restaurant por 600 pesos por día más el 15% de Propina liquidando al contado, se le asigno la habiata

3/24/2023 16.- Se cobra a los siguiente Clientes

Pinturas Acuario SA DE CV su saldo
CARTRO SA DE CV su saldo
Agencia de Viajes el Patito el 60 %
Adolfo Gómez Morales su saldo
3/24/2023 17.- Se realiza el Pago a los Siguientes Proveedores y Acreedores de Forma Individual
Palacio de Hierro 30 % de su saldo
eRoom Suite SA de CV 50% de su saldo
Dormimundo sa de cv 50% de su saldo
Steren sa de CV su saldo
La moderna 40 % de su saldo
El buen Sabor, SA DE CV 70% DE SU SALDO
3/25/2023 18.- Se lleva acabo la Renta de un Salon para eventos al Señor Adolfo Gómez Morales por 25,000 más IVA cobran
3/30/2023 19.- Se pagan las Nominas del Personal de cuarto y Limpieza del Hotel

nomina 90,000
Retenciones de ISR 8,500
Retenciones de IMSS 6,500
3/30/2023 20.- Se Pagan las nominas del Personal Administrativo

nomina 80,000
Retenciones de ISR 7,500
Retenciones de IMSS 5,500
3/30/2023 21.- Se pagan Las Propinas del mes Pasado a los trabajadores
3/30/2023 22.- Se lleva acabo la asignacion de Costos de la siguiente manera

alojamiento 45% del saldo de los Ingresos por este concepto

Bares y restaurantes 55% del saldo de los Ingresos por este concepto
3/30/2023 23.- Asiganción mensual al Costo de los Pagos Anticipados
Alojamiento
Loza y Cristaleria 20%
Blancos y Lenceria 100%
Publicidad y Propaganda
Seguros Pagados por Anticipado 50%
3/30/2023 24.-Realizar el asiento de la Depreciación mensual
3/30/2023 25.- Realizar el asiento de cancelación de IVA

Se pide Realizar los Asientos en Diario

Realizar los Pases a Mayor
Determinar el Estado de Resultados desglosado por tipo de Ingreso
Determinar la Balanza al 31 de marzo de 2023
s siguientes saldos al día 01 de marzo de 2023.

Debe Haber
600,000
750,000
20,000
340,000
262,069
420,000
325,000
500,000
500,000
5,000,000
5,800,000
-580,000
300,000
-60,000
750,000
-187,500
350,000
-70,000
160,000
-48,000

1,200,000
700,000
35,000
103,448
280,000
56,000
9,500,000
2,300,000
957,121
15,131,569 15,131,569
 340,000
140,000

200,000

as Siguientes
Bares y Servicio de Otros Gastos de
Restaurantes lavanderia Servicios Oficina Venta
20% 15% 15% 5% 5%
25% 15% 15% 15% 5%
20% 80%
100%
15% 70&

350,000
300,000
50,000

el otro el 60% (nombres de los Alumnos)

ectar al costo por lo siguiente

cio de Hierro
115,000
cio de Hierro
cio de Hierro

ente manera
om Suite SA de CV
mimundo sa de cv

s asignandole la habitación 101

che en $1,600
1800, más 10% de Propina

uien cubrira los gastos de su estadia en el hotel

pagando el 60% al terminar su estadia y el resto a crédito

Sevicios de Otros
Lavanderia Servicios Oficinas 7000 1120
$ 1,500.00 $ 500.00 $ 500.00
$ 9,000.00 $ 1,500.00 $ 3,000.00
$ 5,500.00 $ 2,750.00 $ 8,250.00
$ 16,000.00 $ 4,750.00 $ 11,750.00
0 pesos de Anticipo

u anticipo, se le sanciona con una noche por

agando el 50% a Crédito y el resto al contado

60 1600 96000 480000
precio de 1,600 por habitación 4 60 1600 96000 384000
or el servicio solo sobre el Alojamiento

cio de Hierro
y Cristaleria el Buen ver, SA de CV

do un anticipo de 5,000 para el día 24 de marzo.

dicionando al Servicio de Alojamiento

do al contado, se le asigno la habiatacion 301

Morales por 25,000 más IVA cobrando de contado

Bares y RestauraAdministración
80%

100%
30% 20%
 CONCEPTO PARCIAL DEBE

$ 15,131,569.00
1
Inventarios $ 401,000.00
suministros $ 100,000.00
Materia Prima $ 51,000.00
Bebidas $ 250,000.00
Ropa y lenceria $ 45,000.00
Iva por acreditar $ 42,816.00
Iva acreditable $ 28,544.00
Bancos
Proveedores
Palacio de Hierro $ 115,000.00
Steren $ 30,000.00
La moderna $ 250,000.00
el Buen sabor $ 51,000.00

2
Mobiliario y equipo $ 800,000.00
Camas $ 650,000.00
Televisores $ 150,000.00
IVA por acreditar $ 128,000.00
Proveedores
eRoom Suite SA de CV $ 650,000.00
Dormimundo sa de cv $ 150,000.00

3
Clientes Nacionales $ 8,028.00
Huespedes H-101
Ingresos
Hospedaje $ 4,800.00
Restaurante $ 1,800.00
Propina por pagar
Impuestos por pagar
ISH $ 192.00
IVA por trasladar

4
Clientes Nacionales $ 8,640.00
Huespedes H-201
Ingresos
Hospedaje $ 6,400.00
S. de lavanderia $ 800.00
Impuestos por pagar
 ISH $ 288.00
IVA por trasladar
4a
Clientes Nacionales $ 3,443.20
Empresa El viaje feliz SA de CV
Clientes Nacionales
Huespedes H-201
4b
Bancos $ 5,164.80
Clientes Nacionales
Huespedes H-201

IVA por trasladar $ 691.20

IVA trasladado
4c
Costo $ 1,080.00
Alojamiento $ 600.00
Restaurante y bar $ 480.00
Inventarios
Suministros $ 600.00
Materia prima de bebidas $ 480.00
5
Costo $ 78,250.00
Alojamiento $ 35,500.00
Bares y Restaurante $ 22,000.00
Servicios de lavanderia $ 16,000.00
Otros servicios $ 4,750.00
Gastos de admon $ 11,750.00
Luz $ 500.00
Agua $ 3,000.00
Telefono $ 8,250.00
Bancos
6
Costo $ 90,000.00
Alojamiento $ 90,000.00
Impuesto por pagar
Retención IMSS $ 8,500.00
Retención ISR $ 6,500.00
Bancos
7
Gastos de admon $ 80,000.00
Sueldo $ 80,000.00
Impuesto por pagar
Retención IMSS $ 7,500.00
Retención ISR $ 5,500.00
 Bancos
8
Impuesto por pagar $ 35,000.00
Retención IMSS $ 12,000.00
Retención ISR $ 16,000.00
ISH $ 7,000.00
IVA por pagar $ 280,000.00
Bancos
9
Bancos $ 20,000.00
Deudores diversos
Director General
10
Bancos $ 2,600.00
Depositos de Huespedes
Sr. Gomez
10a
Costo $ 1,080.00
Alojamiento $ 600.00
Restaurante y bar $ 480.00
Inventarios
Suministros $ 600.00
Materia prima de bebidas $ 480.00
11
Clientes Nacionales $ 1,920.00
Huespedes H-
Ingresos
Hospedaje $ 1,600.00
Impuestos por pagar
ISH
IVA por trasladar
11a
Depositos de Huespedes $ 2,600.00
Sr. Gomez
Clientes Nacionales
Huespedes H-
Bancos
IVA por trasladar $ 256.00
IVA trasladado
12
Clientes Nacionales $ 1,021,440.00
Agencia Patito sa de cv
Ingresos
Hospedaje $ 480,000.00
Restaurante y bar $ 384,000.00
Impuesto por pagar
ISH
IVA por trasladar
 HABER

$ 15,131,569.00

$ 206,944.00
$ 310,416.00

$ 928,000.00

$ 6,600.00

$ 180.00
$ 192.00

$ 1,056.00 $ 16,584,957.00 $ 16,584,957.00

$ 7,200.00

$ 288.00
$ 1,152.00

$ 3,443.20

$ 5,164.80

$ 691.20

$ 1,080.00

$ 90,000.00 $ 16,693,976.20 $ 16,693,976.20

$ 15,000.00

$ 75,000.00

$ 13,000.00
$ 67,000.00

$ 315,000.00

$ 20,000.00

$ 2,600.00

$ 1,080.00

$ 17,202,656.20 $ 17,202,656.20

$ 1,600.00

$ 64.00

$ 256.00

$ 1,920.00

$ 680.00

$ 256.00

$ 864,000.00
$ 19,200.00

$ 138,240.00