HOLCIM ECUADOR S.

A
ESTADOS DE SITUACION FINANCIERA

DICIEMBRE 31, 2020

2020 2019
ACTIVOS
Efectivo $ 335.00
Cuentas por cobrar comerciales y otras $ 39,973.00
Cuentas por cobrar financieras $ 3,687.00
Inventarios $ 15,455.00 $ 21,294.00
Otros activos $ 2,120.00
Total activo corriente $ 61,570.00

Propiedades,planta, equipos y otros $ 408,222.00

Inversiones en subsidiarias $ 62,714.00
Cuentas por cobrar financieras $ 8,148.00
Activos por impuestos diferidos $ 2,132.00
Otros activos $ 1,741.00
Total de activo no corriente $ 482,957.00

TOTAL ACTIVOS $ 544,527.00

Pasivos y patrimonio
Pasivos
Cuentas por pagar comerciales y otras $ 127,692.00
Pasivos por impuestos corrientes $ 4,047.00
Provisiones $ 3,186.00
Pasivos de contratos $ 2,423.00
Total pasivo corriente $ 137,348.00

Cuentas por pagar comerciales y otras $ 547.00

Obligaciones por beneficios a los empleados $ 7,197.00
Total pasivo no corriente $ 7,744.00

TOTAL PASIVOS $ 145,092.00

PATRIMONIO
Capital social $ 61,420.00
Reservas $ 130,861.00
Resultados acumulados $ 207,154.00
Total patrimonio $ 399,435.00

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO $ 544,527.00

HOLCIM ECUADOR S.A

ESTADOS DE RESULTADOS INTEGRALES
DICIEMBRE 31, 2020
2020
Ingresos por actividades ordinarias 278569
Ventas de bienes 2218
Total ingresos por actividades ordinarias 280787

Costos de ventas 173188

Utilidad bruta 107599

Gastos de ventas y administracion 19269

Gastos financieros 5112
Participacion a trabajadores 12612
Ingresos finaniceros y otros 1191
otros gastos 684
Dividendos ganados 31016

Utilidad antes de impuesto a las ganancias 102129

Impuesto a las ganancias

Corriente 16740
Diferido 512

Utilidad neta del ejercicio 85901

Otro resultado integral

Ganancias actuariales 259

Resultado integral del año 86160

Utilidad por accion basica 4.19
Edad promedio de inventario (EPI)

Rotacion de inventario= Costo de venta

Inventarios

Dias promedio en stock= 365/ rotacion de inventarios

Periodo de cobranzas de las cuentas por cobrar (PCC)

Rotacion de cartera= ventas

cuentas por cobrar

Dias promedio en stock= 365/ rotacion de cartera

Periodo en que se difieren las cuentas por pagar (PCP)

Rotacion de cuentas por pagar = compras

cuentas por pagar

Dias promedio en stock= 365/ rotacion de cuentas por pagar

PERIODO PROMEDIO DE COBRO

365/ rotacion de cartera

PERIODO PROMEDIO DE PAGO

365/ rotacion de cuentas por pagar

CICLO OPERATIVO
Inventarios*365/ costos de ventas

CICLO DE CONVERSION DEL EFECTIVO

EDAD PROMEDIO DE INVENTARIO O C.O+PPC-PPP

CICLO OPERATIVO
ROTACION DE INVENTARIOS 11.21
EDAD PROMEDIO DE INVENTARIO 32 dias
ROTACION DE CUENTAS POR COBRAR 6.97
PERIODO PROMEDIO DE COBRO 52 dias
ROTACION DE CUENTAS POR PAGAR 1.30
PERIODO PROMEDIO DE PAGO 276
CICLO DE CONVERSION DEL EFECTIVO -192

ANALISIS: EN EL AÑO 2020 LA COMPAÑÍ

CALCULO DE COMPRAS
Inventario Inicial $ 21,294.00
Mas compras $ 167,349.00
Igual inventarios disponible $ 188,643.00
Menos inventario final $ 15,455.00
Costo de ventas 173188
 173188.00 = $ 11.21
15455.00

de inventarios = $ 32

278569 = $ 6.97
39973.00

52

167349.00 = $ 1.30
128239.00

de cuentas por pagar $ 276

= 52

= 276
 = 32

= -192

CICLO OPERATIVO= (EPI)+(PPC)

84 DIAS

EL AÑO 2020 LA COMPAÑÍA NOS INDICA EL TIEMPO EXPRESADO EN DIAS QUE LA EMPRESA DEMORA EN RECUPERAR EL DINERO QU
COBRAR

$ 15,455.00
Ciclo operativo= Periodo de inventario + Periodo de cuentas por cobrar

CCE= PCI+PPC-PPP
PERIODO PROMEDIO DE COBRO
VENTAS

COMPRAS

Cuentas por cobrar

Cuentas por pagar

PERIODO PROMEDIO DE PAGO

VENTAS

COMPRAS
SA DEMORA EN RECUPERAR EL DINERO QUE INVIERTE PARA PRODUCIR, VENDER Y
$ 2,218.00

$ 167,349.00
0.0450856627592426

$ 39,973.00
$ 128,239.00

$ 2,218.00

$ 167,349.00