Holcim Ecuador S. A.

Estado de situación financiera

Diciembre 31, 2021 y 2020
(Expresados en miles de Dólares de E.U.A.)

ACTIVOS Año 2021 Año 2020 PASIVOS Año 2021 Año 2020
Activos corrientes Pasivos Corrientes
Efectivo y equivalentes de efectivo $ 838.00 $ 335.00 Cuentas por pagar comerciales y otras $ 159,045.00 $ 127,692.00
Cuentas por cobrar comerciales y otras $ 35,625.00 $ 39,973.00 Pasivos por impuestos corrientes $ 28,827.00 $ 4,047.00
Cuentas por cobrar financieras $ 3,742.00 $ 3,687.00 Provisiones $ 2,781.00 $ 3,186.00
Inventarios $ 24,935.00 $ 15,455.00 Pasivos de contratos $ 3,056.00 $ 2,423.00
Otros activos $ 2,249.00 $ 2,120.00 Total pasivo corriente $ 193,709.00 $ 137,348.00
Activos por impuesto corriente $ 1,290.00 $ -
Total activo corriente $ 68,679.00 $ 61,570.00 Pasivo no corriente
Cuentas por pagar comerciales y otras $ 617.00 $ 547.00
Activos no corrientes Obligaciones por beneficios a los emplead $ 8,208.00 $ 7,197.00
Propiedades, planta, equipos y otros, net $ 389,467.00 $ 408,222.00 Total pasivo no corriente $ 8,825.00 $ 7,744.00
Inversiones en subsidiarias $ 65,106.00 $ 62,714.00 TOTAL DE PASIVOS $ 202,534.00 $ 145,092.00
Cuentas por cobrar financieras $ 6,547.00 $ 8,148.00
Activos por impuestos diferidos $ 2,144.00 $ 2,132.00 PATRIMONIO
Otros activos $ 1,628.00 $ 1,741.00 Capital social $ 61,420.00 $ 61,420.00
Reservas $ 51,203.00 $ 130,861.00
Total de activo no corriente $ 464,892.00 $ 482,957.00 Resultados acumulados $ 218,414.00 $ 207,154.00
Total patrimonio $ 331,037.00 $ 399,435.00
TOTAL DE ACTIVOS $ 533,571.00 $ 544,527.00 TOTAL DE PASIVO Y PATRIMONIO $ 533,571.00 $ 544,527.00
NOMBRES:
ESTRELLA BERNAL VALESKA SOLANGE
GUZMAN VELIZ MARGIE ESPERANZA
LOOR CEDEÑO CARMEN ROSA
MUÑOZ LABORDE DAYRLI GEOCONDA
REQUENA VALENCIA ESTRELLA BELEN
VEGA RENDON MELANIE DEL CARMEN
 Holcim Ecuador S. A.
Estado de resultado integrales
Diciembre 31, 2021 y 2020
(Expresados en miles de Dólares de E.U.A.)
AÑO 2021 AÑO 2020
Ingresos por actividades ordinarias
Ventas de bienes $ 338,310.00 $ 278,569.00
Servicios prestados $ 1,878.00 $ 2,218.00
Total ingresos por actividades ordinarias $ 340,188.00 $ 280,787.00
Costos de ventas $ -202,027.00 $ -173,188.00
Utilidad bruta $ 138,161.00 $ 107,599.00

Gastos de ventas y administración $ -23,738.00 $ -19,269.00

Gastos financieros $ -8,251.00 $ -5,112.00
Participación a trabajadores $ -16,230.00 $ -12,612.00
Ingresos financieros y otros $ 2,833.00 $ 1,191.00
Otros gastos $ -973.00 $ -684.00
Dividendos ganados $ 24,598.00 $ 31,016.00
Utilidad antes de impuesto a las ganancias $ 116,400.00 $ 102,129.00

Impuesto a las ganancias

Corriente $ -18,706.00 $ -16,740.00
Diferido $ 12.00 $ 512.00
Utilidad neta del ejercicio $ 97,706.00 $ 85,901.00

Otro resultado integral

(Pérdidas) Ganancias actuariales $ -545.00 $ 259.00
Resultado integral del año $ 97,161.00 $ 86,160.00
Utilidad por acción básica 4.77 4.19
 Auditoría y Consultoría Empresarial S.A

Holcim Ecuador S. A.

PLAN DE MEJORAMIENTO ACTIVOS y PASIVO

CUENTAS VALOR Causa

Compra de materia prima y respuestos para

Inventarios $ 1,911.00
mantenimiento

Cuentas por pagar Creditos para la adquisión de nuevas

$ 110,136.00
comerciales y otras maquinarias
Saldos pendientes de pago de impuesto a
las ganancias por glosas no
Pasivos por impuestos
$ 1,958.00 impugnadas del proceso judicial y
corrientes
administrativo del impuesto a la renta 2015
y 2016.
FIRMA DE
AUDITORÍA "CAMS" AUDITO
EXTERNA
ELABORÓ:
EQUIPO DE
REVISÓ:
AUDITORÍA
APROBÓ:
 AUDITORÍA Y CONSULTORÍA EMPRESARIAL S.A.S.
FORMATO: Plan de Mejoramiento
FECHA: 31 de Diciembre del 2021
cim Ecuador S. A. REF:
Auditor:
AMIENTO ACTIVOS y PASIVOS Fecha Cierre:
Efecto Controles a implementar Responsable

Asistente contable -
Optimizar los recursos al momento de
Aumento del inventario Contador - gerente
adquirir mas inventarios
financiero
Asistente contable -
Mas obligaciones para la empresa Optimizar la forma de pagos
Contador -

No tiene beneficios a las Cancelación del impuesto a las ganancias en Asistente contable -
deducciones al impuesto a la renta las fechas establecidas Contador -

"CAMS" AUDITORÍA Y CONSULTORÍA EMPRESARIAL S.A.S.

Carmen Loor Cedeño (C.A.V.B.) Asistente de Auditoría Externa

Valeska Estrella (T.M.A.M.) Socio Supervisor
Estrella Requena (C.A.M.S.) Socio Principal-Gerente
1
1/1
C.A.V.B.
31-dic-21
Fecha de
implementación

Inmediato

Inmediato

Inmediato

nte de Auditoría Externa

Socio Supervisor
cio Principal-Gerente
Auditoría y Consultoría Empresarial S.A

1. Se verificó que las cuentas que conforman el activo de la organización se presentar

2. La aplicación de los controles internos de la organización fue adecuada.
Conclusiones de
3. La administración efectuó los ajustes sugeridos durante la auditoría.
la auditoría
4. Se llevaron a cabo las recomendaciones respectivas para el alcance y el óptimo fun
5. Se verificó que los inventarios se encontraran correctamente valuados.

CÓDIGO NOMBRE DE CUENTAS

Inventarios
PASIVOS CORRIENTES
Cuentas por pagar comerciales y otras
Pasivos por impuestos corrientes
FIRMA DE AUDITORÍA EXTERNA

EQUIPO DE AUDITORÍA
 AUDITORÍA Y CONSULTORÍA EMRESARIAL S.A.
FORMATO: Cédula Sumaria
FECHA: 31 de diciembre del 2021
Holcim Ecuador S. A.
1. ACTIVO-PASIVO
n el activo de la organización se presentaron de forma adecuada en el Estado de situación Financiera.
la organización fue adecuada.
eridos durante la auditoría.
espectivas para el alcance y el óptimo funcionamiento de la organización.
aran correctamente valuados.
SALDO DEL AJUSTES RECLASIFICACIÓN
SALDO ANTERIOR 2020 EJERCICIO
2021 DEBE HABER DEBE

$ 15,455.00 $ 24,935.00 $ 1,911.00 $ - $ -

$ 127,692.00 $ 159,045.00 $ - $110,136.00 $ -

$ 4,047.00 $ 28,827.00 $ - $ 1,958.00 $ -

ELABORÓ: Carmen Loor Cedeño (C.A.V.B.)

REVISÓ: Valeska Estrella (T.M.A.M.)
APROBÓ: Estrella Requena (C.A.M.S.)
SARIAL S.A.
Sumaria
bre del 2021
REF PAG. 1/1
Auditor: C.A.V.B.
Fecha Cierre: 31-dic-21

RECLASIFICACIÓN
SALDO SEGÚN
HABER AUDITORIA

$ - $ 26,846.00

$ - $ 48,909.00
$ - $ 26,869.00