Página 1 de 12

EDIFICIO ESTEFANIA
806.016.558-1
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Oct 31 de 2022
NOTA
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO 3
CAJA MENOR 300,000
BANCO CTA CTE BANCOLOMBIA 25,242,460
BANCO CTA AHORROS BANCOLOMBIA 27,263,037
CDT 2022 #5632202 10,740,418
FIDUCIA BANCOLOMBIA 320,538
63,866,453

DEUDORES COMERCIALES 4
CUOTAS POR COBRAR C.ORDINARIA 4,827,282
CONSIGNACIONES EN TRANSITO 8,616,000
CONSIGNACION POR IDENTIFICAR -2,466,616
10,976,666
OTROS DEUDORES
ANTICIPO A CONTRATISTAS 9,653,204
CALAMIDAD DOMESTICA 1,583,820
OTROS DEUDORES 4,335,734
15,572,758
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 90,415,877

PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPOS 5

MAQUINARIA Y EQUIPO 40,907,689
Menos depreciación acumulada -36,381,775
MUEBLES Y ENSERES 23,029,019
Menos depreciación acumulada -21,039,120
EQUIPOS DE COMUNICACIÓN 1,492,599
Menos depreciación acumulada -1,492,599
6,515,812
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 6
SEGURO AÑO 2022 7,670,784

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 14,186,596

TOTAL ACTIVO 104,602,473

JUAN CARLOS SPATH GALOFRE MARUBIS ALCALA TORRES

CARTAGENA SOLUTIONS PROPIEDAD HORIZONTAL T.P. 111911-T
S.A.S. CONTADOR - DSA Revisores Fiscales
 Página 2 de 12

EDIFICIO ESTEFANIA
806.016.558-1
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Oct 31 de 2022

PASIVO
CUENTAS POR PAGAR 7
PROVEEDORES Y ACREEDORES 18,053,901
RETENCION EN LA FUENTE 1,078,000
IMP. DE INDUSTRIA Y CCIO. 197,000
APORTES Y RETENCIONES DE NOMINA 3,283,019
OBLIGACIONES LABORALES 3,365,664
PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES 12,052,873
38,030,457

ANTICIPOS Y DEPÓSITOS RECIBIDOS 8

CUOTAS DE ADMINISTRACION 7,403,000
CUOTA EXTRA 2019 14,298,121
21,701,121

TOTAL PASIVO CORRIENTE 59,731,578

TOTAL PASIVOS 59,731,578

PATRIMONIO 9

DOTACION PROGRAMADA ACUMULADA 160,015,000

RESERVA LEY 675/2001 ACUMULADA 47,457,475
RESERVA DE IMPREVISTOS ACUMULADA 8,003,331
RESERVA LEY 675/2001 DEL PERIODO 4,244,930
RESULTADO EJERCICIOS ANTERIORES -201,583,125
RESULTADO PRESENTE EJERCICIO 26,733,283
TOTAL PATRIMONIO 44,870,895

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 104,602,473

JUAN CARLOS SPATH GALOFRE MARUBIS ALCALA TORRES

CARTAGENA SOLUTIONS PROPIEDAD HORIZONTAL T.P. 111911-T
S.A.S. CONTADOR - DSA Revisores Fiscales
 Página 3 de 12

EDIFICIO ESTEFANIA
806.016.558-1
ESTADO DE RESULTADOS
Oct 31 de 2022

INGRESOS 10 Del Mes % ACUMULADO %

CUOTAS COMUNALES 42,875,000 99.65% 428,750,000 86.22%

RENDIMIENTOS FINANCIEROS 150,729 0.35% 607,294 0.12%

AJUSTE AL PESO 2 0.00% 3,845 0.00%

REINTEGRO DE OTROS COSTOS Y GASTOS 0 0.00% 10,395,656 2.09%
CUOTA EXTRA CUBRIR DEFICIT 0 0.00% 57,499,500 11.56%

TOTAL INGRESOS 43,025,731 100.00% 497,256,295 100.00%

MENOS GASTOS 11

GASTOS DE PERSONAL 14,345,482 26.91% 144,627,912 31.02%

SERVICIOS PUBLICOS 12,494,218 23.44% 113,818,480 24.41%

SERVICIOS PROFESIONALES CONTRATADOS 5,136,560 9.64% 45,287,328 9.71%

MANTENIMIENTOS Y ADECUACIONES 9,788,217 18.36% 111,552,573 23.92%

GASTOS DE OFICINA 542,612 1.02% 6,192,190 1.33%

SEGUROS Y RESERVAS 1,278,465 2.40% 14,188,384 3.04%

GASTOS NO PRESUPUESTADOS 9,719,519 18.23% 30,611,214 6.57%

TOTAL GASTOS 53,305,073 100.00% 466,278,082 100.00%

RESULTADO DEL EJERCICIO -10,279,343 30,978,213

APROPIACION DE RESERVAS
RESERVA LEY 675/2001 424,493 4,244,930

TOTAL RESERVAS 424,493 4,244,930

RESULTADO DEL EJERCICIO -10,703,836 26,733,283

JUAN CARLOS SPATH GALOFRE MARUBIS ALCALA TORRES

CARTAGENA SOLUTIONS PROPIEDAD
T.P. 111911-T
HORIZONTAL
S.A.S. CONTADOR - DSA Reviores Fiscales
 Página 4 de 12
EDIFICIO ESTEFANIA
806.016.558-1
EJECUCION PRESUPUESTAL
AÑO 2022

CUMPLI
MIENT
PRESUPUESTO PRESUPUESTO EJECUTADO VARIACION

O%
Ago Sep Oct
MENSUAL ACUMULADO ACUMULADO $

INGRESOS PRESUPUESTADOS
CUOTAS COMUNALES 42,873,803 42,875,000 42,875,000 42,875,000 428,738,030 428,750,000 (11,970.00) 100.00%
TOTAL INGRESOS PRESUPUESTADOS 42,873,803 42,875,000 42,875,000 42,875,000 428,738,030 428,750,000 (11,970.00) 100.00%

Menos: GASTOS PRESUPUESTADOS

SUELDOS 5,000,000 4,624,330 5,190,997 5,624,330 50,000,000 52,814,558 (2,814,558.00) 105.63%
HORAS EXTRAS Y RECARGOS NOCTUNOS 1,267,604 1,250,769 1,073,077 900,222 12,676,040 11,720,162 955,878.00 92.46%
DOMINICALES Y FESTIVOS 906,249 610,361 431,217 770,833 9,062,490 6,032,152 3,030,338.00 66.56%
SUBSIDIO DE TRANSPORTE 703,032 468,688 535,085 585,860 7,030,320 5,503,178 1,527,142.00 78.28%
CESANTIAS 656,145 579,281 602,290 656,508 6,561,450 6,616,976 (55,526.00) 100.85%
INTERESES SOBRE CESANTIAS 78,769 69,541 72,304 78,812 787,690 794,354 (6,664.00) 100.85%
PRIMAS DE SERVICIOS 656,145 579,281 602,290 656,508 6,561,450 5,654,601 906,849.00 86.18%
VACACIONES 328,466 289,988 301,507 328,648 3,284,660 3,312,460 (27,800.00) 100.85%
APORTES PARAFISCALES 645,646 684,300 644,500 657,000 6,456,460 6,687,600 (231,140.00) 103.58%
SEGURIDAD SOCIAL 1,542,378 1,373,422 1,738,978 1,533,500 15,423,780 15,585,040 (161,260.00) 101.05%
DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES 290,000 0 0 0 2,900,000 2,388,871 511,129.00 82.37%
SERVICIOS TEMPORALES 2,553,259 4,542,093 2,553,261 2,553,261 25,532,590 27,517,960 (1,985,370.00) 107.78%
TOTAL GASTOS DE PERSONAL 14,627,693 15,072,054 13,745,506 14,345,482 146,276,930 144,627,912 1,649,018 98.87%

MANTTO ASCENSORES Y REPUESTOS 3,557,253 3,557,252 3,557,252 3,557,252 35,572,530 34,921,634 650,896.00 98.17%
CERTIFICACION DE ASCENSORES 133,333 0 0 0 1,333,330 970,088 363,242.00 72.76%
MATTO PLANTA ELECTRICA 495,040 0 606,900 0 4,950,400 1,838,550 3,111,850.00 37.14%
ACPM PLANTA ELECTRICA, FILTROS AC AA Y AR 301,220 1,069,200 2,894,600 0 3,012,200 7,102,100 (4,089,900.00) 235.78%
MATTO Y LAVADO DE TANQUES AGUA 130,000 0 0 0 1,300,000 630,000 670,000.00 48.46%
MATTO SUBESTACION ELECTRICA Y PARARRAYOS 165,856 1,990,275 0 0 1,658,560 1,990,275 (331,715.00) 120.00%
MATTO JARDINES-ABONOSS Y MATAS 268,643 268,642 268,642 738,642 2,686,430 3,121,195 (434,765.00) 116.18%
MATTO Y RECARGA DE EXTINTORES 60,716 0 0 0 607,160 759,220 (152,060.00) 125.04%
MATTO PUERTA ELECTRICA 170,000 280,000 0 0 1,700,000 692,760 1,007,240.00 40.75%
MATTO CITOFONOS 35,000 0 150,000 0 350,000 150,000 200,000.00 42.86%
MATTO TORRE ENFRIAMIENTO Y AIRES
3,132,000 3,132,000 3,132,000 3,277,180 31,320,000 31,018,930 301,070.00 99.04%
ACONDICIONADOS
QUIMICOS TORRE ENFRIAMIENTO 291,667 0 0 0 2,916,670 0 2,916,670.00 0.00%
MATTO Y QUIMICOS (PISCINA, BAÑO TURCO,
250,000 606,900 0 0 2,500,000 2,679,042 (179,042.00) 107.16%
JACUZZI)
MATTO CAMARAS DE SEGURIDAD -Bimestral 130,900 0 130,900 0 1,309,000 1,517,982 (208,982.00) 115.97%
MATTO GENERAL E MOTOBOMBAS EN GENERAL 479,966 636,650 0 0 4,799,660 5,694,250 (894,590.00) 118.64%
MATTO COMPUTADORES Y EQUIPOS DE OFICINA 14,167 0 0 0 141,670 130,000 11,670.00 91.76%
MATTO ELECTRICOS Y BOMBILLOS 127,000 382,339 541,204 521,650 1,270,000 1,981,273 (711,273.00) 156.01%
REPARACIONES LOCATIVAS -MTTO EDIFICIO 1,066,924 673,100 1,128,762 1,306,757 10,669,240 9,522,199 1,147,041.00 89.25%
ELEMENTOS DE ASEO, LIMPIEZA Y CAFETERIA 350,000 329,016 300,127 52,122 3,500,000 2,875,835 624,164.92 82.17%
ANALISIS FISICOQUIMICOS Y BACTERIOLOGICO
176,120 176,888 176,888 176,888 1,761,200 1,415,104 346,096.00 80.35%
DE AGUAS
44,000 0 0 0 440,000 150,000 290,000.00 34.09%
FUMIGACIONES 75,000 0 0 0 750,000 942,552 (192,552.00) 125.67%
VIGILANCIA ELECTRONICA 143,610 157,726 157,726 157,726 1,436,100 1,449,584 (13,484.00) 100.94%
MANTTOS Y ADECUACIONES 11,598,415 13,259,988 13,045,001 9,788,217 115,984,150 111,552,573 4,431,576.92 96.18%
 Página 5 de 12
EDIFICIO ESTEFANIA
806.016.558-1
EJECUCION PRESUPUESTAL
AÑO 2022

CUMPLI
MIENT
PRESUPUESTO PRESUPUESTO EJECUTADO VARIACION

O%
Ago Sep Oct
MENSUAL ACUMULADO ACUMULADO $

ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 2,160,000 2,052,363 1,932,859 959,755 21,600,000 15,947,121 5,652,879.00 73.83%
ENERGIA ELECTRICA 7,315,132 10,926,650 10,221,820 11,260,450 73,151,320 95,208,810 (22,057,490.00) 130.15%
INTERNET-TELEFONO 174,769 233,842 234,280 234,072 1,747,690 2,036,927 (289,237.00) 116.55%
GAS NATURAL 65,000 116,634 39,323 39,941 650,000 625,622 24,378.00 96.25%
TOTAL SERVICIOS 9,714,901 13,329,489 12,428,282 12,494,218 97,149,010 113,818,480 ######### 117.16%

SERVICIOS ADMINISTRACION 3,304,550 3,304,549 3,304,549 3,304,549 33,045,500 33,045,491 8.92 100.00%

APLICACIÓN LEY PROTECCIÓN DE DATOS 119,000 0 0 0 1,190,000 0 1,190,000.00 0.00%

IMPLEMENTACION SG-SST 333,200 233,240 233,240 1,073,240 3,332,000 3,438,960 (106,960.00) 103.21%

HONORARIOS CONTABLES 758,772 758,771 758,771 758,771 7,587,720 7,749,525 (161,805.00) 102.13%

MEDIOS MAGNETICOS -DIAN 59,484 0 0 0 594,840 713,810 (118,970.00) 120.00%

MEDIOS MAGNETICOS -ICAT 28,295 0 0 0 282,950 339,542 (56,592.00) 120.00%
SERVICIOS CONTRATADOS 4,603,301 4,296,560 4,296,560 5,136,560 46,033,010 45,287,328 745,681.92 98.38%

PAPELERIA, UTILES DE OFICINA Y FOTOCOPIA 130,000 421,968 540,155 140,453 1,300,000 2,264,833 (964,833.00) 174.22%

GASTOS BANCARIOS Y CHEQUERAS 230,000 267,074 225,642 245,960 2,300,000 2,417,192 (117,192.45) 105.10%

FONDO REPOSICION DE ACTIVOS (Depreciacion) 125,000 149,379 149,379 149,379 1,250,000 1,444,445 (194,445.00) 115.56%

MOVILIZACIONES URBANAS 20,000 0 0 6,820 200,000 65,720 134,280.00 32.86%

ADORNOS NAVIDEÑOS 100,000 0 0 0 1,000,000 0 1,000,000.00 0.00%

GASTOS DE OFICINA 605,000 838,421 915,176 542,612 6,050,000 6,192,190 (142,190.45) 102.35%

POLIZA DE SEGURO AREAS COMUNES 1,300,000 1,278,465 1,278,465 1,278,465 13,000,000 14,188,384 (1,188,384.00) 109.14%

TOTAL SEGUROS 1,300,000 1,278,465 1,278,465 1,278,465 13,000,000 14,188,384 (1,188,384.00) 109.14%

RESERVA PPTAL 1% LEY 675 424,493 424,493 424,493 424,493 4,244,930 4,244,930 - 100.00%

TOTAL RESERVAS 424,493 424,493 424,493 424,493 4,244,930 4,244,930 - 100.00%

TOTAL GASTOS PRESUPUESTADOS 42,873,803.0 48,499,470 46,133,483 44,010,047 428,738,030 439,911,798 ######### 102.61%

RESULTADO PRESUPUESTAL 0 -5,624,470 -3,258,483 -1,135,047 0 -11,161,798

INGRESOS NO PRESUPUESTADOS
INTERESES FINANCIERO 0 9,433 4,966 150,729 607,294
REINTEGRO EJERCICIOS ANTERIORES: Reclamo
realizado aguas de cartagena en el 2019, con 0 0 0 10,395,656
respuesta favorable
AJUSTE AL PESO 2 4 2 3,845

INGRESOS NO PRESUPUESTADOS 9,435 4,970 150,731 11,006,795

 Página 6 de 12
EDIFICIO ESTEFANIA
806.016.558-1
EJECUCION PRESUPUESTAL
AÑO 2022

CUMPLI
MIENT
PRESUPUESTO PRESUPUESTO EJECUTADO VARIACION

O%
Ago Sep Oct
MENSUAL ACUMULADO ACUMULADO $

GASTOS NO PRESUPUESTADOS

AJUSTE AL PESO 2,270 817 489 14,257

GASTOS NOTARIALES 0 0 0 373,800
IMPUESTOS ASUMIDOS 0 0 0 25,838

GASTOS EXTRAORDINARIOS 0 0 9,288,429 22,096,863

COSTOS Y GTOS EJERC. ANTERIORES 0 0 0 3,282,255

ACTIVOS NO ESENCIALES/ Compra Ventilador 340,000 0 419,801 949,601

IMPERMEABILIZACION 0 0 0 3,847,300

INTERES MORA PILA 10,500 0 10,800 21,300

GASTOS NO PRESUPUESTADOS 352,770 817 9,719,519 30,611,214

RESULTADO DEL EJERCICIO A -5,967,805 -3,254,330 -10,703,836 -30,766,217

RESULTADO DEL EJERCICIO -5,967,805 -3,254,330 -10,703,836 -30,766,217

CUOTA EXTRA 2021 PARA CUBRIR DEFICIT 0 0 0 57,499,500

TOTAL EJERCICIO INCLUIDO CUOTA EXTRA -5,967,805 -3,254,330 -10,703,836 26,733,283

 EDIFICIO ESTEFANIA Página 7 de 12
806.016.558-1

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

Oct 31 de 2022

NOTA 1 ENTIDAD REPORTANTE

La Copropiedad EDIFICIO ESTEFANIA , con personeria juridica vigente y ordenada por la alcaldia mayor de la ciudad de Cartagena de Indias, es de naturaleza civil sin animo de lucro regida
por la ley 675 de 2001. Su objeto es administrar correcta y eficazmente los bienes y servicios comunes, manejar los asuntos de intereses comun de los propietarios de bienes privados y cumplir
y hacer cumplir la ley y el reglamento de propiedad horizontal.
NOTA 2 POLÍTICAS CONTABLES
La entidad EDIFICIO ESTEFANIA , tiene como periodo fiscal el anual y prepara los Estados Financieros intermedios utilizando como marco de referencia, el marco técnico normativo
adoptadas por el Consejo Técnico de la Contaduría Pública de Colombia, en el Decreto 2706 del 2012.
En ausencia de lineamientos específicos en las NIF, las políticas contables son seleccionadas en el contexto de las NIIF para Pymes.

Valor razonable o revalorización como costo atribuido: Se ha elegido reconocer los elementos de propiedad, planta y equipos, a sus respectivos valores contables revalorizados bajo PCGA en
Colombia.
El EDIFICIO ESTEFANIA utiliza el Peso Colombiano como su moneda funcional y moneda de presentación de sus estados financieros.
Se emitiran informes internos de seguimiento en forma mensual del Estado de Situación Financiera, Estado de Resultados e informe de ejecución presupuestal como un informe

complementario a los estados financieros que se presentara a la Asamblea de Copropietarios y/o Consejo de Administracion. Cada clase de partidas similares, que posean la suficiente

importancia relativa, deberán ser presentadas por separado en los estados financieros; El EDIFICIO ESTEFANIA presentara sus activos y pasivos clasificándolos en corrientes y no corrientes.
La responsabilidad de la preparación de los estados financieros corresponde a la Administración del EDIFICIO ESTEFANIA.

EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Se consideran como equivalentes de efectivo, aquellas inversiones a corto plazo de gran liquidez, que son fácilmente convertibles en efectivo, estando sujetos a un riesgo no significativo de
cambios en su valor, como son: el efectivo en caja, los saldos en bancos, los depósitos a plazo en entidades financieras, las inversiones fiduciarias, y las demás inversiones que cumplan el
siguiente procedimiento:

Procedimientos
Su convertibilidad en estricto efectivo está sujeta a un plazo no mayor a los tres meses o menos desde la fecha de adquisición.

INVERSIONES
Las inversiones son instrumentos financieros en los que el EDIFICIO ESTEFANIA tiene control sobre sus beneficios, con el fin de obtener ingresos financieros. Y que estas tengan un
vencimiento superior a tres meses.

Procedimientos
• Las inversiones se medirán al costo histórico.

• El valor histórico de las inversiones, el cual incluye los costos originados en su adquisición, debe medirse al final del período.

• El EDIFICIO ESTEFANIA debe efectuar la causación de los intereses pendientes de cobro, registrándolos en el Estado de Resultados y afectando la respectiva cuenta por cobrar por intereses,
de acuerdo con la tasa pactada en el instrumento, causada de manera lineal durante el tiempo. En que se mantenga la inversión.

Información a Revelar
El valor en libros de las inversiones, la tasa de interés, periodo de vencimientos y el valor de los rendimientos causado.

CUENTAS POR COBRAR

Las cuentas por cobrar, documentos por cobrar y otras cuentas por cobrar son derechos contractuales para recibir dinero u otros activos financieros de terceros, a partir de actividades
generadas directamente por la copropiedad. Son los dineros que se esperan recibir mensualmente como pago de cuotas ordinaria de administración establecidas en el presupuesto anual de la
copropiedad. Al igual los siguientes ingresos:
Los percibidos por el préstamo y uso de las áreas o zonas comunes de la misma.
La causación de intereses por mora sobre las expensas vencidas de acuerdo a la tasa de interés pactada por la asamblea de copropietarios, la cual no podrá ser superior a la tasa de usura que
establece la ley.
Los rendimientos financieros pactados en las inversiones
Las cuotas extras que sean aprobadas en la asamblea general de copropietarios
Las cuentas por cobrar son registradas al monto según la factura. Las cuentas consideradas irrecuperables son dadas de baja en el momento en que son identificadas y se deterioran según los
días de vencimiento.

Procedimientos

Las cuentas por cobrar se registran por el valor expresado en la factura o documento de cobro equivalente,

Cuando no se tenga certeza de poder recuperar una cuenta por cobrar, debe establecerse una cuenta que muestre el deterioro (provisión) que disminuya las
respectivas cuentas por cobrar.

La copropiedad medirá la pérdida por deterioro del valor de la siguiente forma: la pérdida por deterioro es la diferencia entre el valor en libros del activo y la mejor estimación (que
necesariamente tendrá que ser una aproximación) del valor (que podría ser cero) que ésta recibiría por el activo si se llegara a recuperar o realizar en la fecha sobre la que se informa.

La Copropiedad debe efectuar la causación de los intereses pendientes de cobro, registrándolos en el estado de resultados y afectando la respectiva cuenta por cobrar por intereses.

Información a Revelar

El valor en libros de los recursos pendientes de cobro.

El valor estimado por deterioro de las cuentas por cobrar.
El monto de los intereses pendientes de cobro.
Mostrar en nota a los estados financieros el movimiento de las cuentas estimadas para deterioro durante el año.
 EDIFICIO ESTEFANIA
806.016.558-1 Página 8 de 12
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

Oct 31 de 2022

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

Son activos tangibles que:
Se mantienen para su uso en la prestación de servicios, para arrendarlos a terceros, con propósitos administrativos o con fines de valorización, y se esperan usar durante más de un periodo
contable.

Reconocimiento
Un elemento de las propiedades, planta y equipo será reconocido como activo cuando:

Para lo anterior, no se precisa de la propiedad legal sino de la realidad económica establecida.

Medición inicial
Todo elemento de propiedades, planta y equipo, que cumpla las condiciones para ser reconocido como un activo, se valorará por su costo.

Procedimientos
El costo de los elementos de propiedades, planta y equipo comprenderá:
Su precio de adquisición, incluidos los aranceles de importación y los impuestos indirectos no recuperables que recaigan sobre la adquisición, después de deducir cualquier descuento o rebaja
de precio;

Todos los costos directamente relacionados con la ubicación del activo en el lugar y en las condiciones necesarias para que pueda operar de la forma prevista por la gerencia.

La depreciación se calcula por el método de línea recta, de acuerdo con la vida útil estimada de cada activo.

Solo en el caso de impracticabilidad para asignar una vida útil a un activo de forma individual o del grupo al cual pertenece, se depreciarán en las siguientes vidas útiles genéricas

Descripcion Vida Util

Herramientas
Muebles y Enseres 10 años
Equipo de Comunicacion 10 años
Equipo de Computo 10 años
DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS 5 años

En cada fecha sobre la que se informa, se revisan las propiedades, planta y equipos, activos intangibles, cuentas por cobrar, inventarios e inversiones para determinar si existen indicios de que
estos activos hayan sufrido una pérdida por deterioro del valor. Si existen indicios de un posible deterioro del valor, se estima y compara el importe recuperable de cualquier activo afectado (o
grupos de activos relacionados) con su importe en libros. Si el importe recuperable estimado es inferior se reduce el importe en libros al importe recuperable estimado y se reconoce una
perdida por deterioro del valor en resultados.

Procedimientos
Cuando existan cuentas por cobrar a terceros de la cual se estime que no se recibirán en su totalidad, se debe realizar un deterioro por la diferencia entre el valor en libro y lo que se estima
recibir.

Información a Revelar
El importe de las pérdidas por deterioro del valor reconocidas en el resultado del periodo.
El importe de las reversiones de pérdidas por deterioro del valor reconocidas en el resultado del periodo.
INGRESOS
El EDIFICIO ESTEFANIA reconocerá los ingresos mes a mes de acuerdo al presupuesto de ingresos aprobado por la Administracion para el periodo.
Los Ingresos se medirán al valor expresado en la factura menos cualquier descuento o rebaja concedida.
Las cuotas extraordinarias se reconocerán como ingresos en la medida que su destinación sea para la adquisición de activos esenciales necesarios para el desarrollo de la administración de la
copropiedad o para cubrir gastos imprevistos

Si la cuota extraordinaria está destinada a la realización de nuevas obras, mejoras o mantenimiento a la copropiedad los recursos no cumplen con los requisitos de ingresos y se deberá
manejar como unos ingresos para tercero.

FONDO DE IMPREVISTOS Y OTROS FONDOS

Los ingresos por fondo de imprevistos u otros fondos los cuales son cobrados en el mismo valor de las expensas, será reconocido como ingresos ordinarios, y se reconocerá una reserva en el
patrimonio por el valor presupuestado en el año, afectando a final del año la cuenta de excedentes el periodo. Siempre y cuando hayan existido.

NOTA 3 EFECTIVO Y EQUIVALENTE A EFECTIVO

El saldo del rubro disponible a la fecha del presente se discrimina así:

EFECTIVO Y EQUIVALENTES 2022 % Incidencia

CAJA MENOR 300,000 0.47%

CUENTA CORRIENTE BANCOLOMBIA CTA NO. 864067192-9 25,242,460 39.52%
CUENTA AHORRO BANCOLOMBIA CTA NO. 864111943-2 27,263,037 42.69%
CDT 2022 #5632202 10,740,418 16.82%
FIDUCIA BANCOLOMBIA NO. 86000302649 320,538 0.50%

TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTES 63,866,453 100.00%

Los recursos disponibles estan libres de de gravamenes y embargos a la fecha y se encuentran a disposición de la Copropiedad. La
cuenta fiducia se encuntra conciliada a octubre de 2022.
En el mes de julio se realiza transferencia de recursos de Cèdula de capitalizaciòn a la cuenta de ahorro.
En el mes de Agosto se realizó apertuta del CDT No. 5632202.
 EDIFICIO ESTEFANIA
806.016.558-1 Página 9 de 12
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

Oct 31 de 2022

NOTA 4 DEUDORES
El saldo de esta cuenta corresponde a las sumas adeudadas por : los copropietarios por cuotas ordinarias, Cuotas extras, intereses de mora, Cuentas por Cobrar a Empleados, Anticipos a
Contratistas y Otras Cuentas Por Cobrar ; causados en el informe a la fecha.

CARTERA CUOTA ORDINARIA

APTO PROPIETARIO 2022 % Incidencia

1,001 1001 JORGE CASTELLANOS 2,392,282 49.56%

1,201 1201 ALFREDO MONTE NEGRO 2,435,000 50.44%

CUENTA POR COBRAR COPROPIETARIOS - Cuota ordinaria 4,827,282 100.00%

CONSIGNACIONES EN TRANSITO
Descripción Concepto 2022
31-10-2022 Apto 301/ Pago cuotas admon sept y oct $ 8,616,000.00
$ 8,616,000.00

CONSIGNACIONES POR IDENTIFICAR

Descripción Concepto 2022
31-10-2022 C X I Pago de prov Cabrales Paffen $ -2,151,000.00
19-04-2022 C X I Pago interbanc Andi-Asistencia $ -315,616.00
$ -2,466,616.00

TOTAL DEUDORES COMERCIALES $ 10,976,666.00

ANTICIPOS Y AVANCES

Descripción Concepto Valor

ANTICIPO 70% ELABORACION CARPA AREA SOCIAL CE # 4559 AGOSTO 2022/
####### DISEÑOS Y TELAS SAS $ 6,084,232
CARGO A CUOTA EXTRA 2019
ANTICIPO 30% TRABAJOS DE FACHADA EN ZONA SOCIAL CE #4605 SEPT 2022 /
####### ACABADOS ARQUITECTONICOS ACT S.A.S. $ 2,498,972
CARGO A CUOTA EXTRA 2019
ANTICIPO 60% TRABAJO ASCENSOR PARA CERTIFICACION CE #4657 OCT 2022
####### ARMAR ASCENSORES S. A. S. $ 1,070,000
/CARGO RESERVA IMPREVISTOS ACUMULADA
TOTAL ANTICIPOS Y AVANCES $ 9,653,204

PRESTAMO A TRABAJADORES

Descripción Concepto Valor

####### EDILBERTO MONTALVO FERNANDEZ Prestamo $500.000 17/09/2021 CE4235 $ 400,000

1128044
JESUS SOLERA CE4114/Prestamo 28 Jun $1.000.000 -para Cancelar $100.000 quincenales/ce 4529 $ 250,000
276 -1
Prestamo 30 Agost 2021 $500.000 para pagar $50.000 mensual CE4222, prestamo 8
####### JOSE VANEGAS RINCON $ 883,820
Marzo 2022 $775.000 con descuento en nòmina CE4410
####### ROJAS SEQUEIRA OSVALDO Préstamo 06 Sept 2021 $500.000 CE 4231 $ 50,000

CALAMIDAD DOMESTICA $ 1,583,820.00

OTROS DEUDORES

Descripción Concepto Valor

SALDO INCAPACIDAD Edgardo Ortiz Pacheco 14-06-2019 CE3353, 28-06-2019

SALUD TOTAL CE3370, recla. Incapacidad 30-06-2019 DOC682, 15-07-2019 CE3384, 29-07-2019 $ 3,264,028
CE3406, 14-08-2019 CE 3442, 30-08-2019 CE3489

####### FUMITODO CARTAGENA SAS factura 1121 se pago doble en el CE4340, 6 Enero 2022 y CE4373 31 Enero 2022 $ 288,420

####### DSA S.A.S. CE 4480 - FA9334 HONR PROC CONTB -RE -18 MAYO 2022 $ 115,703

Reembolso caja menor julio Sra Hermelinda, sin soporte - No se evidencia saldo
####### JUAN CARLOS SPATH GALOFRE $ 23,410
pendiente por reembolsar

####### ANTONIO SPATH & CIA S.A. ANTONIO SPATH MAYOR VALOR PAGADO FE 8001 - MAYO 2022 $ 25,200

####### COMERCIALIZADORA AQUARIUM S.A.S. RETENCION NO DESCONTADA FA 180 - PAGO 08 AGOSTO 2022 $ 8,468
Reclasificacion Saldo pendiente descontar Dic 2020 Doc829, descontar Pago libranza
####### JOSE VANEGAS RINCON $ 368,231
Nov 2021 CE4278

####### JESUS DAVID SOLERA MARTELO Incapacidad - Pago Nom. 1Q-Dic-2021 CE4322, pago Nom. 2Q-Dic-2021 CE4333 $ 242,274

TOTAL OTROS DEUDORES 4,335,734

TOTAL OTROS DEUDORES 15,572,758

 EDIFICIO ESTEFANIA
806.016.558-1 Página 10 de 12
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

Oct 31 de 2022

NOTA 5 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

El resultado que arroja el rubro de propiedad planta y equipo al cierre del periodo se compone así:

Descripción VALOR

Maquinaria y Equipos 40,907,688.55

Menos Depreciaciones (36,381,775.39)

Total maquinaria y equipos $ 4,525,913.16

Muebles y Enseres 23,029,019.00

Menos Depreciaciones (21,039,119.98)

Total muebles y enseres $ 1,989,899.02

Total Propiedad Planta y Equipo $ 6,515,812.18

El sistema de depreciación aplicado a la copropiedad es el metodo de linea recta el cual consiste en dividir el valor del activo entre la vida util del mismo. Para
utilizar este metodo primero determinamos la vida util del activo, según el decreto 3019 de 1989.

NOTA 6 SEGUROS PAGADOS POR ANTICIPADO

DETALLE VALOR

ZURICH SEGUROS POLIZA TODO RIESGO DAÑO MATERIAL PIPL-37482811-1 -2022/29-04-22 HASTA 28-04-23
2,022 $ 6,960,005
VALOR $13,920.010

2022 - ZURICH SEGUROS RESPONSAB CIVIL POR LESIONES, MUER/POLIZA LRCG-37484768- DESDE 29-04-22
$ 621,529
02 HASTA 28-04-23 VALOR $1,243.063
ZURICH SEGUROS POLIZA DOFF-37490261-1-RESPONSABILIDAD CIVIL DIRECTORES Y ADMINISTRADORES -
2022-03 $ 89,250
VALOR $178.500

7,670,784

TOTAL ACTIVO $ 104,602,472.75

NOTA 7 CUENTAS POR PAGAR

TERCERO DESCRIPCIÒN VALOR

####### IMPORTACIONES MOVILES S.A.S. FA 753107 - OCT 2022 - COMPRA DE VENTILADOR 209,901
MEDILAB LABORATORIO CLINICO ESPECIALISTAS EN SALUD
####### FA 20921 - OCT 2022 - EXAMENES MEDICOS OCUPACIONALES 246,888
OCUPACIONAL LTDA
####### MITSUBICHI ELECTRIC DE COLOMBIA LTDA FA 6135214 - OCT 2022 - SERV MTTO ASCENSOR 3,557,252

####### SERVIFUTURO LTDA FA 2043 DE DICIEMBRE 2021 DOC-920 (TRANSFERENCIA EN CANJE) 897,066
FA 14815 $327.465 AGOSTO 2021 /GALON TRAFICO NEGRO DOC-348 //
FA 37733/BOMBILLO LED, CABLE ENCAUCH,ENCHUFE, TOMA AEREO, LED
####### INVERSIONES RUEDA MARTINEZ LTDA 943,809
PANEL, CERRADURA $170.333 07 JUL 2022 //
FA 45976/ COMPR CINTA Y LED $446.011 OCTUBRE 2022

####### G4S TECHNOLOGY COLOMBIA S.A.S. SEGURIDAD ELECTRONICA FA 16012022 ENERO 2022 89,379

####### MEGATONER & TINTAS DE LA COSTA SAS FA 3995 AGOSTO 2022 $161.008 COMPRA UTILES PAPELERIA 161,008

####### MADE TECHNOLOGY S.A.S. FA 12 INVESTIGA Y DIAGNOSTICO DE LAS INTALAC ELCTRONICAS/12 MAYO 22 2,735,000

ER ASESORIA Y CONSULTORIA EN SISTEMA INTEGRADO DE

####### FA 446 DISEÑO, ADMOMN ,SEGUIMTO E IMPLEMT SGSST - OCT 22 233,240
GESTION SAS

####### ELECTROPUERTAS JC SAS MTTO PREVENTIVO PUERTA ELECTRICA FA 1656 - AGOSTO 2022 270,588
FA 109 - OCT 2022 - MTTO JARDINES $259.612
####### ECOLOGINST SAS 726,602
FA 122 - OCT 2022 - COMPRA AMANKAIS, PIEDRA $466.990
####### ENERGY SAVING SOLUTIONS S.A.S. FA 880 - OCT 2022 - COMPRA VARIADOR ELECTRONICO 28,000

####### ELECTROMARCOS S.A.S FA 2778 - OCT 2022 - COMPRA MINIBREKE 283,324

####### CHEMICAL NEAT S.A.S. FA 965 - OCT 2022 - COMPRA LIMPIADOR DESINFECTANTE 52,122

####### ACUÑA NARVAEZ DANIEL ENRIQUE FA 1104 - OCT 2022 - COMPRA 2 CAMILLAS Y BOTIQUIN 834,120

####### ANTONIO SPATH & CIA S.A. FA 9304 - SEPT 2022 - MTTO PLANTA ELECTRICA 25,200.00

####### INTEGRAL DE REDES Y SEGURIDAD SAS-INREDES FA 2550 - SEPT 2022 - MTTO CCTV - CAMARAS VIGIL ELECTR 130,900.00

####### LUIS JOSE JADID MULFORD D.E 199 OCT 2022 - MTTO TORRE ENFRIAMIENTO 2,919,024.00

####### E-TOTAL S.A.S. FA 2317/MTTO BOMBAS TORRE ENFRIAMIENTO/JUL 22 2,522,800.00

ANALISIS BARTERIOLOGICO DEL AGUA $1.010.790
####### LABORATORIOS TORRES BENEDETTI SAS MAYO,JULIO,SEPTIEMBRE,OCTUBRE, NOVIEMBRE, DICIEMBRE 2021 // 1,187,678
FA 10247 OCT 2022 $176.888 ANALISIS BACTELIOLOGICO DEL AGUA
PROVEEDORES 18,053,901
 EDIFICIO ESTEFANIA
806.016.558-1 Página 11 de 12
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

Oct 31 de 2022

RETENCION EN LA FUENTE Retenciones practicadas a proveedores mes OCTUBRE 2022 1,078,000

RETENCION ICA Retenciones practicadas a proveedores Bimestre 5 / 2022 197,000

RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA Seguridad social, Libranzas, aportes exequiales 3,283,019

PROVISIONES LABORALES Provision Vacaciones, Primas, Cesantias e Intereses de Cesantias Año 2022 12,052,873

Nomina segunda quincena octubre pagada en Noviembre

OBLIGACIONES LABORALES 3,365,664

SUBTOTAL IMPUESTO /RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 19,976,556

TOTAL COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 38,030,457

NOTA 8 ANTICIPOS Y DEPÓSITOS

Anticipos cuotas de Administración.

Tercero Descripción Valor

701 APTO 701 Anticipo cuotas de Admon 7,020,000

1,501 APTO 1501 Anticipo Cuotas de Admon 166,000

901 APTO 901 Anticipo Cuotas de Admon 217,000

TOTAL ANTICIPOS 7,403,000

CUOTA EXTRA /2019 - $150.000.000(Pintura del Edificio, Control de Acceso, Pisa Muros ) $ 14,298,121

CUOTA EXTRA Facturacion 4/4 149,997,000

(-) CUOTA EXTRA EJECUTADA :

135,698,879
DONALDO PORTO CORTES F 180 PINTURA FACHADA $89,593,140.00
JESUS PEREZ - PISA MURO DE PARQUEADERO $3,500,000.00

DIEGO BOCANEGRA- TRABAJOS FACHADA -INTERVENTORIA $6,271,520.00

INVERSIONES RUEDA MARTINEZ- CUÑETE DE PINTURA $1,429,101.00

JOSE VANEGAS- BONIFICACION PINTURA PARQUEADERO $250,000.00

INTEGRAL DE REDES Y SEGURIDAD - SIST CONTROL ACC VEH $11,578,117.00

DISEÑOS Y TELAS SAS - ANTICIPO REMODELACION MUEBLES

$23,077,001.00
LOBBY
RECAUDO DE CUOTA EXTRA A LA FECHA : $149,997,000

TOTAL PASIVO $ 59,731,578.00

NOTA 9 PATRIMONIO

Descripción VALOR % Incidencia

Dotacion programada $ 160,015,000 356.6%

Reserva presupuestal ley 675/2001 Acumulada $ 47,457,475 105.8%

Reserva presupuestal ley 675/2001 Periodo $ 4,244,930 9.5%

Reserva imprevistos Acumulada $ 8,003,331 17.8%

TOTAL RESERVAS $ 219,720,736 489.67%

Resultados años anteriores $ -201,583,125 -449.25%
Resultado presente ejercicio $ 26,733,283 59.58%

TOTAL PATRIMONIO $ 44,870,895 100.00%

El fondo de reserva de imprevistos provisionado como ordena el Articulo 35 de la Ley 675 de 2001 y tiene por objeto cubrir erogaciones para la existencia, seguridad y conservación de los
bienes comunes, no previstas en el presupuesto. El cual se utiliza por el mandato potestativo de la asamblea.

NOTA 10 INGRESOS

Los ingresos de la copropiedad están discriminados así:

DESCRIPCION EJECUTADO DEL MES EJECUTADO ACUMULADO 2022 % Incidencia

CUOTAS COMUNALES 42,875,000 428,750,000 86.22%

RENDIMIENTOS FINANCIEROS 150,729 607,294 0.12%

AJUSTE AL PESO 2 3,845 0.00%

REINTEGRO DE OTROS COSTOS Y GASTOS - 10,395,656 2.09%

Cuota Extra cubrir deficit - 57,499,500 11.56%

TOTAL INGRESOS 43,025,731 497,256,295 100.00%

 EDIFICIO ESTEFANIA
806.016.558-1 Página 12 de 12
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

Oct 31 de 2022

NOTA 11 GASTOS
Los gastos registrados al cierre del periodo son:

DESCRIPCION EJECUTADO DEL MES EJECUTADO ACUMULADO 2022 % Incidencia

GASTOS DE PERSONAL 14,345,482 144,627,912 31.02%

SERVICIOS PUBLICOS 12,494,218 113,818,480 24.41%

SERVICIOS PROFESIONALES CONTRATADOS 5,136,560 45,287,328 9.71%

MANTENIMIENTOS Y ADECUACIONES 9,788,217 111,552,573 23.92%

GASTOS DE OFICINA 542,612 6,192,190 1.33%

SEGUROS Y RESERVAS 1,278,465 14,188,384 3.04%

GASTOS NO PRESUPUESTADOS 9,719,519 30,611,214 6.57%

Total Gastos 53,305,073 466,278,082 100.00%

APROPIACION DE RESERVA VALOR

Reserva ley 675/2001 4,244,930

TOTAL RESERVAS 4,244,930.00

Resultado del Ejercicio despues de reserva 26,733,283

GASTOS NO PRESUPUESTADOS
DETALLE Valor

AJUSTE AL PESO $ 14,257.00

GASTOS NOTARIALES $ 373,800.00

COSTOS Y GTOS EJERC. ANTERIORES $ 3,282,255.00
IMPUESTOS ASUMIDOS $ 25,838.00
ACTIVOS NO ESENCIALES/ Compra Ventilador $ 949,601.00
INTERES MORA PILA $ 21,300.00
IMPERMEABILIZACION $ 3,847,300.00
TOTAL $ 8,514,351.00

FA 443 INV DABAR/SERV.RENDERIZADO -MARZO 22 $ 5,000,000.00

MADE TECHNOLOGY S.A.S./FA 12 - INVESTIGAC Y

$ 5,950,000.00
DIAGNOSTICO DE LAS INSTALA ELECTR - MAYO 22
TECNOREDES FA TECN80/CENTRAL DE PORTERIA - CITOFONIA
$ 1,858,434.00
E INSTALACION/JUL 22/NC 494/CE 4542
OCTUBRE 2022:
MEDILAB FA20921 EXAMENES OCUPACIONALES $254.000/
ENERGY FA880 VARIADOR ELECTRONICO $4.760.000/
MARIO HERRERA D.E197 MTTO VARIADORES TORRE
ENFRIAMIENTO $1.650.000/ $ 9,288,429.00
PENSION 2020, BAJA SALDO NO DESCONTADO EMPLEADO NO
LABORA ACTUALMENTE $44.429
JOSE SARMIENTO/ REPARACION BAÑO TURCO $2.500.000

GASTOS EXTRAORDINARIOS TOTAL $ 22,096,863.00

TOTAL GASTOS NO PRESUPUESTADOS $ 30,611,214.00

MARUBIS ALCALA TORRES

T.P. 111911-T
CONTADOR - DSA Reviores Fiscales