Tarea 3.

Universidad Abierta Para Adultos
(UAPA)
Escuela a la que pertenece:

Escuela de Negocios
Carrera:
Contabilidad Empresarial
Participantes:
Angely Sierra 11-0
Yomaira Castillo Martínez 11
Anderson Batista 14
Facilitador (a):
Wilton Pérez
Tema:
PRESENTACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIER
Recinto Santo Domingo, Zona Oriental R.D

a Adultos
Sierra 11-0597
a Castillo Martínez 11-3338
on Batista 14-0220
Wilton Pérez
OS ESTADOS FINANCIEROS
go, Zona Oriental R.D 01 de junio de 2022

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
VALORES EN DOP
al 31 diciembre 2021 y 2020
Al 31 de Diciembre de
2021
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES:
Efectivo en caja y bancos (nota 4) 509,579.63

Cuentas por cobrar (nota 5) 81,870.00
Gastos pagados por anticipado (nota 6) 52,503.87
Inventario (nota 7) 1,389,600.00
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 2,033,553.50
ACTIVOS NO CORRIENTES:
Propiedad, planta y equipos (nota 8) 323,680.00
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 323,680.00
TOTAL ACTIVOS 2,357,233.50
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES:
Cuentas por pagar (nota 9) 871,600.00

Otras cuentas por pagar (nota 10) 68,195.25
Acumulaciones por pagar (nota 11) 62,950.81
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 1,002,746.06
Préstamo por pagar largo plazo 345,418.27
TOTAL PASIVOS 1,348,164.33
PATRIMONIO
Capital pagado (nota 12) 500,000.00

Resultado acumulado 509,069.17
TOTAL PATRIMONIO 1,009,069.17
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2,357,233.50
Las notas adjuntas forman parte integral de los estados.

ESTADO DE RESULTADOS
e Diciembre de VALORES EN DOP
2020 Al 31 diciembre 2021 Y 2020
415,378.97
152,713.42 INGRESOS
31,096.00
904,992.00 Ventas, servicios de intalaciones y mantenimiento
Costo de Venta
1,504,180.39 TOTAL DE INGRESOS
Menos:
Gastos de personal
406,000.00 Gastos financieros
Gastos generales y administrativos
Gastos de depreciaciones y amortizaciones
406,000.00
BENEFICIO EN OPERACIONES
1,910,180.39
Interes sobre prestamos

Comisiones bancarias
BENEFICIO IMPONIBLE
640,904.45
-
72,864.09 Impuesto liquidado
713,768.54
407,893.43 RESULTADO DEL PERIODO
1,121,661.97
Rendimiento por cuota
Concentración de riesgos
Compromisos y contingencias
500,000.00
288,518.42
Las notas adjuntas forman parte integral de los est
788,518.42
1,910,180.39
DOS
Por el periodo comprendido desde el

1ro. de enero hasta el 31 de diciembre
de
2021 2020
laciones y mantenimiento 4,220,330.00 3,870,600.00

(2,254,310.00) (2,231,748.00)
1,966,020.00 1,638,852.00
(876,000.00) (695,000.00)
(4,185.00) (5,445.00)
inistrativos (527,374.93) (487,300.00)
es y amortizaciones (81,375.00) (97,000.00)
477,085.07 354,107.00
(92,560.00) (895.00)
(2,637.38) (1,345.00)
381,887.69 351,867.00
(nota 13) (62,950.81) (18,790.84)
318,936.88 333,076.16
(nota 14)
(nota 15)
(nota 16)
man parte integral de los estados.

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
VALORES EN DOP
Al 31 diciembre 2021 Y 2020
Aportes por Reserva

Cuentas y descripción Capital pagado capitalizar legal
Saldos al 1 de diciembre de 2020 500,000.00 -
Ajustes de ejercicios anteriores - - -
Utilidad o Perdida neta del ejercicio - - -
Saldos al 31 de diciembre 2021 500,000.00 - -
Utilidad neta del ejercicio - - -
Saldos al 31 de marzo 2021 500,000.00 - -

Resultados
acumulados Total
500,000.00
(44,557.74) (44,557.74)
- -
(44,557.74) 455,442.26
(98,386.13) (98,386.13)
- -
(142,943.87) 357,056.13
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
VALORES EN DOP
Al 31 diciembre 2021 Y 2020
FLUJOS DE EFECTIVO ACTIVIDAD DE OPERACION
Utilidad (pérdida) neta
Conciliación entre la utilidad pérdida neta y el flujo de

efectivo provisto (usado) actividad de operación:
Ingresos / gastos que no representan flujo efectivo
Gastos de depreciación
Gastos de cuentas incobrables
Otros gastos que no tienen flujos de efectivo
Otros ingresos que no tienen flujos de efectivo
(Aumentos) disminución en activos corrientes:
Cuentas por cobrar clientes

Inventarios
Gastos pagados por adelantado
Aumentos (disminución) en pasivos corrientes:
Prestamos Bancarios
Proveedores
Acumulaciones por pagar
Cuentas por pagar
Otros pasivos corrientes
Aumentos (disminución) en otros activos:
Cuentas por cobrar relacionados

Total ajuste
Flujos de efectivo provisto (usado) actividad de operación
FLUJOS DE EFECTIVO ACTIVIDAD DE INVERSION
(Aumentos) disminución en :
Inversiones a largo plazo

Cuentas por cobrar relacionadas
Activos fijos netos
Otros activos
Flujos de efectivo provisto (usado) actividad de inversión
FLUJOS DE EFECTIVO ACTIVIDAD DE FINANCIAMIENTO
Aumentos (disminución) en :
Obligaciones a Largo Plazo

Cuentas por pagar relacionadas
Capital en Acciones
Aportes por Capitalizar
Resultados acumulados
Flujos de efectivo provisto (usado) actividad de financiamiento
Flujo de efectivo actividades operación, inversión y financiamiento
Efectivo al inicio del período

Efectivo al final del período
Por el período terminado al 31 de diciembre del
2021 2020
381,887.69 351,867.00
81,375.00 97,000.00
- -
- -
- -
463,262.69 448,867.00
114,955.58 (53,599.00)
(484,608.00) (304,992.00)
(21,407.87) (31,096.00)
72,202.40 -
-62475.16 -
230700 -
9913.25
68,195.25 -
318,535.74 59,180.00
- -
- -
318,535.74 59,180.00
- -
- -
(224,335.08)
94,200.66 59,180.00
- -
- 59,180.00
94,200.66 59,180.00
415,378.97 356,198.97
509,579.63 415,378.97
NOTAS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 Y 2020
NOTA 1. IDENTIFICACIÓN DE LA EMPRESA Y ACTIVIDAD ECONÓMICA
FERRETERIA OCHOA, S.A., es una empresa debidamente constituida y organizada de co

con su Registro Nacional de Contribuyentes (RNC) No. 102-00343-2 y Registro Mercantil N
con domicilio principal ubicado en la Avenida Imbert, No. 53, de la ciudad de Santiago de lo
Sus propietarios y jefes son los señores: señores Fulgencio Morel Ochoa, más conocido co
Administración, compuesto, también, por los reconocidos empresarios Felix García, Juan B
Misión: Superar las expectativas de nuestros clientes, ofreciendo una amplia gama de prod
innovación y mejora continua de los procesos.
Visión: Ser líder nacional e internacional supliendo productos y servicios de construcción, f
Desde su inicio la empresa se dedicó a la comercialización de materiales de construcción h

agregando a su portafolio la producción de grava, gravilla y arena para construcción, así co
NOTA 2. BASE DE PREPARACION Y PRESENTACION DE LOS ESTADOS FINANCIERO
Los estados financieros adjuntos y sus notas complemetarias se presentan para cumplir con
Uso de estimaciones
La preparacion de los estados financieros de acuerdo con las NIFF requiere que la administ
los saldos de activos y pasivos revelación de activos y pasivos contingentes a la fecha de re
Estos supuestos son revisados continuamente utilizando la información disponible. Los reu
Los rubros principales sujetos a éstas estimaciones y suposiciones, entre otros, incluyen los
de cuentas por cobrar e inventarios, activos por impuestos a la utilidad diferidos, la valuacio
relativos a obligaciones laborales.
NOTA 3. PRINCIPALES POLÍTICAS CONTABLES
Operaciones en monedas extranjeras

Las operaciones en monedas extranjeras se registran al tipo de cambio vigente a la fecha e
monedas extranjeras se convierten a peso al tipo de cambio vigente a la fecha de los estad
se reconocen en los resultados del ejercicio.
Efectivos y equivalentes al efectivo
El efectivo y equivalente al efectivo estarán compuestos por el efectivo en caja y bancos. Pa

al efectivo, Ferreteria OCHOA, S.A, mostrará los flujos de efectivo en el estados de flujo de
Para la elaboración del Estado de flujo de efectivo se utilizara el método directo, incorporan
*Operación
*Inversion
*Financiamiento
Inventarios
Los inventarios son valorados por los costos de adquisición más costos incidentales de imp
de acuerdo a lo establecido en el artículo 303 de la ley 11-92. Se reconocerá como un inven
el proceso de liquidación de importación, se valorará para su reconocimiento el costo de ad
(no recuperables), los transportes, el almacenamiento, y otros costos directamente atribuibl
Se medirán al importe menor entre el costo y el precio de venta estimada y los costos de te
Los inventarios fisicos se efectúan cada tres meses, tomando en cuenta la cantidad, descrip
periodo contable para determinar su deterioro de valor, en tales circunstancias, el inventario
por deterioro de valor.
Cuentas por cobrar
Las cuentas por cobrar están registradas al valor original de la factura. Al respecto, para las
directa, mediante el cual se hace un cargo a gastos por cuentas incobrables en el período e
irrecuperable.
Propiedad, planta, mobiliario y equipos
La propiedad, planta y equipo se reconocen a su costo de adquisición histórico, menos la de

sobre la base de tasaciones realizadas por peritos independientes. Las mejoras significativa
menores que no mejoran o extienden la vida útil de los activos respectivos se consideran co
Depreciación
Para determinar el importe de la depreciación de los bienes se empleará el método de linea

utilizando las siguientes tasas:
Categoría % Cuentas
1 5% Edificaciones y compon
Automóviles, camiones livianos de uso común, equipos y mu
2 25%
informática
3 15% Cualquier otra propiedad d
Los costos incurridos en activos fijos que resultan en beneficios económicos futuros, como i
o prevenir daños al medio ambiente, se capitalizan como parte del valor en libros de los act
útil remanente de dichos activos. Otros costos, incluyendo el mantenimiento periódico de lo
Deterioro de activos financieros no derivados
Un activo financiero que no esté registrado al valor razonable con cambios en resultados es
financiera para determinar si existe evidencia objetiva de deterioro. Un activo financiero está
evento de pérdida después del reconocimiento inicial del activo, y que ese evento de pérdid
futuros del activo que puede estimarse de manera fiable. La evidencia objetiva de que los a
incumplimiento por parte de un deudor, reestructuración de un monto adeudado a la Compa
circunstancias, otros. Además, para una inversión en un instrumento de patrimonio, una dis
debajo del costo, representa evidencia objetiva de deterioro.
Deterioro de Activo de Larga Vida
Las propiedades, maquinaria y equipo, los activos intangibles de vida definida y las inversio
adverso significativo, cambios en el medio ambiente operativo del negocio,
cambios en utilización o tecnología, así como baja en las expectativas de resultados de ope
generadora de efectivo; para determinar si su valor en libros no será recuperado, en cuyo c
periodo dentro del rubro de “Otros gastos, neto”. La pérdida resulta por el
exceso del valor en libros sobre el valor presente neto de los flujos de efectivo estimados qu
activos
Pasivos Financieros e Instrumentos Financieros
Los pasivos financieros como son los préstamos bancarios y los documentos por pagar se r
nominal. Los intereses devengados por los pasivos financieros se reconocen en el balance
“Otras cuentas y gastos acumulados por pagar” contra el gasto financiero.
Cuentas Por Pagar Suplidores
Las partidas que integran estas cuentas están constituídas por cuentas por pagar suplidore
pagar suplidores internacionales. En ambos casos se ciñen politicas manteniniendo un limit
los 30 días. Algunos proveedores internacionales requieren de pagos anticipados contra fac
de la transacción.
Capital Contable
Estos rubros representan el valor de las aportaciones efectuadas por los accionistas, actua
inflación en R.D., hasta el 31 de Diciembre de 2020. Incluyen la capitalización de utilidades
Representa los resultados netos acumulados de los periodos contables anteriores al último
dividendos decretados a los accionistas, y de la capitalización de utilidades retenidas.
Capital Contable
Estos rubros representan el valor de las aportaciones efectuadas por los accionistas, actua
inflación en R.D., hasta el 31 de Diciembre de 2020. Incluyen la capitalización de utilidades
Representa los resultados netos acumulados de los periodos contables anteriores al último
dividendos decretados a los accionistas, y de la capitalización de utilidades retenidas.
Impuesto a la Utilidad
El efecto en resultados por impuestos a la utilidad reconoce los importes causados en el ej

impuestos a la utilidad diferidos, determinados de acuerdo con la legislación fiscal aplicable
a la utilidad diferidos consolidados representan la suma del efecto de cada subsidiaria, apli
diferencias temporales entre los valores contables y fiscales de los activos y pasivos, consi
créditos fiscales e impuestos por recuperar, previo análisis de su
recuperación.
Reconocimiento de los Ingresos
Las ventas netas representan el valor, antes de impuestos sobre ventas, de los ingresos po
actividades ordinarias, después de la eliminación de transacciones entre partes relacionada
y se cuantifican al valor razonable de la contraprestación en efectivo recibida, o por cobrar,
descuento o reembolso por volumen otorgado sobre la venta.
Costo de Ventas, Gastos de Administración y Gastos de Ventas
El costo de ventas representa el costo general de los inventarios al momento de su venta. D

depreciación, amortización y agotamiento de los activos productivos y los gastos de almace
del personal, equipo y servicios asociados a las actividades de venta, así como los gastos d
gastos de administración y venta. El costo de ventas incluye los gastos de flete y
cualquier gastos aduanal necesario y que incidente directamente en el costo del equipo.
NOTA 4. EFECTIVO EN BANCOS
Esta cuenta se detalla de la manera siguiente:
Caja chica
Caja General
Banco BHDLeon (cuenta corriente)
Ranreservas
Total
NOTA 5. CUENTAS POR COBRAR
Clientes:
Marcos Frometa
Rene franco
Maria Rosario Peralta
Daniel Mendoza
cClaudio Jiménez
Funcionarios y Empledos
Total
NOTA 6. GASTOS PAGADOS POR ADELANTADO
Anticipos impuestos sobre la renta
Anticipo impuesto sobre la renta

Retenciones del Estado
Saldo a favor anterior IR2
Saldo a Favor En Itbis
Total
NOTA 7. INVENTARIOS
Inventario de Mercancias para la ventas

(Ceramicas, pintura, varillas, cemento)
Total
NOTA 8. PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPOS
Al 31 dicie
Costo
Maquinaria (categoria 3) 230,000.00

Vehiculo(categoria 2) 240,000.00
Equipo de oficina(computadora, y muebles) 33,000.00
Total 503,000.00
Al 31 de dic
Costo
Maquinaria (categoria 3) 230,000.00

vehiculo (categoria 2) 240,000.00
Equipo de oficina(computadora y muebles) 33,000.00
Total 503,000.00
NOTA 9. CUENTAS POR PAGAR
Esta cuenta se compone de la siguiente manera:
Comerciales:
Ferreteria Gonzales
Cementos cibao
Ceramicasa
JCB Distribuidor ferretero
Total
NOTA 9. CUENTAS POR PAGAR LARGO PLAZO

Banco BHD Leon (Prestamos Comercial)
Infomaciones generales sobre el financiamiento

Este prestamos fue tomado para capital de trabajo en fecha 30/11/2020, por valor original d
18% ,pagadero a 3 años con vencimiento en fecha 30 de noviembre del 2023, con una cuot
NOTA 10. OTRAS CUENTAS POR PAGAR
Otras cuentas por pagar

Anticicipos recibido de clientes
Total
NOTA 11. ACUMULACIONES POR PAGAR
Esta cuenta se compone de la siguiente manera:
Otros Impuestos
Impuesto sobre activos por pagar (nota 12)
Total
NOTA 12. PATRIMONIO
El capital social autorizado de la compañía asciende a DOP 500,000.00, divididos en 1,00

las cuales se encuentran suscritas y pagadas.
Reserva legal:
Según lo dispone la ley, se requiere que un mínimo del 5% de la utilidad disponible de ca

transfiera a una reserva legal, la cual no está disponible para dividendos, hasta que
circulación. Dicha reserva asciende a DOP 10,000.00.
Estructura social:
Al 31 de diciembre de 2021 y 2020
Cuotas
sociales
Fulgencio Morel Ochoa 334

Felix García 333
Juan Bautista Vicini Lluberes 333
Total 1000
El gerente general es el señor Fulgencio Morel Ochoa
NOTA 13. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA / ACTIVOS
La empresa está sujeta al régimen tributario dominicano y calcula su impuesto de acuerd

Renta en la República Dominicana para los períodos 2021 y 2020 es de un 27%, respectiva
CONTINUACIÓN NOTA 13. IMPUESTOS SOBRE LA RENTA / ACTIVOS
Cálculo del impuesto sobre la renta
Una conciliación de la utilidad según libros y para fines de impuesto, es como sigue:
RESULTADOS ANTES DE IMPUESTO

Otros ajustes positivos
Compensacion Perdida periodos anteriores
RESULTADO FISCAL
Tasa de impuesto según ley 11-92
Impuesto liquidado
Anticipos pagados
Retenciones Entidades del estados
Saldo a Favor Año Anterior
DIFERENCIA A PAGAR (SALDO A FAVOR)

Cálculo de impuesto a los activos
TOTAL ACTIVOS
Anticipos de impuestos
TOTAL ACTIVOS A LIQUIDAR
Tasa impuestos activos
IMPUESTO LIQUIDADO
Crédito del impuesto sobre renta
IMPUESTO A PAGAR (SALDO A FAVOR)
Liquidación Impuesto del Período
El impuesto liquidado del periodo será igual al mayor entre los dos: el 1% de los act
evidenciamos es el 27%
NOTA 14. RENDIMIENTO POR CUOTAS
El cálculo de la utilidad por acción es el siguiente:
Al 31 de die
Ganancia o
pérdida
Utilidad / cuotas 318,936.88
Al 31 de die
Ganancia o
pérdida
Utilidad / cuotas 333,076.16
NOTA 15. CONCENTRACIÓN DE RIESGOS

La sociedad está expuesta a los siguientes riesgos relacionados con el uso de instrumentos
* Riesgo de liquidez
* Riesgo crediticio
* Riesgo de mercado
* Riesgo tipo de moneda
Riesgo de liquidez
Es el riesgo en el cual la sociedad no pueda cumplir con sus obligaciones financieras confo
en la administración de riesgo de liquidez es, en la medida de lo posible, tener siempre sufi
que tenga a la fecha de sus vencimientos, sin tener que incurrir en pérdidas inaceptables o
sociedad.
Riesgo crediticio
El riesgo crediticio es el riesgo de pérdida financiera de la sociedad si un cliente o contrap

sus obligaciones contractuales, y surge principalmente de las cuentas por cobrar.
Riesgo de mercado
Es el riesgo de cambio en el mercado tales como, tasas de cambio en moneda extranje

ingresos de la sociedad o el valor de los instrumentos financieros que esta posea. El o
manejar y controlar las exposiciones al riesgo del mercado dentro de parámetros aceptable
CONTINUACIÓN NOTA 15. CONCENTRACIÓN DE RIESGOS
Riesgo tipo de moneda
La sociedad está expuesta al riesgo cambiario en las compras que son denominadas en u
sociedad, principalmente el dólar norteamericano, así como por mantener pasivos fin
instrumento financiero que cubra el riesgo cambiario.
NOTA 16. COMPROMISOS Y CONTINGENCIAS
Nada a
revelar.
VIDAD ECONÓMICA
ente constituida y organizada de conformidad con las leyes de la República Dominicana,

102-00343-2 y Registro Mercantil No. 1658-STI,
o. 53, de la ciudad de Santiago de los Caballeros, República Dominicana.
ncio Morel Ochoa, más conocido como ‘don Yeyo’, Presidente Ejecutivo y miembro del Consejo de Administració
os empresarios Felix García, Juan Bautista Vicini Lluberes y Manuel Estrella.
ofreciendo una amplia gama de productos y servicios de calidad, con un personal altamente calificado, comprom
ductos y servicios de construcción, ferretería y hogar.
ción de materiales de construcción hasta que en 1989 adquirió los parques industriales de Las Lavas, Las Charca
la y arena para construcción, así como la fabricación de bloques de cemento.
ON DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
etarias se presentan para cumplir con las disposiciones legales a la que esta sujeta la entidad.
on las NIFF requiere que la administracion efectue estimaciones y suposiciones que afectan
pasivos contingentes a la fecha de reporte, así como los ingresos y gastos del periodo.
do la información disponible. Los reultados reales pueden diferir de estas estimaciones.
uposiciones, entre otros, incluyen los activos de larga duración, las estimaciones de valuacion
tos a la utilidad diferidos, la valuacion de instrumentos financieros y los activos y pasivos
l tipo de cambio vigente a la fecha en que se realizan. Los activos y pasivos monetarios en
mbio vigente a la fecha de los estados financieros y las fluctaciones cambiarias resultantes
s por el efectivo en caja y bancos. Para la determinación del saldo en efectivo y equivalentes
de efectivo en el estados de flujo de efectivo.
ilizara el método directo, incorporando sus tres tipos de actividades:
ción más costos incidentales de importación, impuestos y otros. El método de valoración de inventarios es UEPS
11-92. Se reconocerá como un inventario los productos mantenidos para la venta y los materiales y costos emple
ara su reconocimiento el costo de adquisición que comprenderá l precio de compra, los aranceles de importación
y otros costos directamente atribuibles a la adquisición de los equipos.
de venta estimada y los costos de terminación y ventas, su costo se calculará aplicando la fórmula del costo prom
mando en cuenta la cantidad, descripción, valor y unidad de medida de cada equipo inventariado. Los inventarios
en tales circunstancias, el inventario se medirá a su precio de venta menos los costos de ventas, además se rec
al de la factura. Al respecto, para las cuentas de dudoso cobro la empresa utiliza el método de cancelación
cuentas incobrables en el período en que se cancela la cuenta por considerarse ya evidentemente
de adquisición histórico, menos la depreciación acumulada más las revaluaciones voluntarias efectuadas
pendientes. Las mejoras significativas son capitalizadas, mientras las reparaciones y mantenimientos
activos respectivos se consideran como gastos corrientes.
enes se empleará el método de linea recta,
Cuentas
Edificaciones y componentes
vianos de uso común, equipos y muebles de oficina, de computadora, sistema de
informática
Cualquier otra propiedad depreciable
eneficios económicos futuros, como incrementar su vida útil, capacidad operativa o seguridad, y los costos incurri
o parte del valor en libros de los activos fijos relacionados. Los costos capitalizados se deprecian en la vida
do el mantenimiento periódico de los activos fijos, se reconocen en los resultados conforme se incurren
onable con cambios en resultados es evaluado en cada fecha de los estados de situación
e deterioro. Un activo financiero está deteriorado si existe evidencia objetiva que ha ocurrido un
el activo, y que ese evento de pérdida haya tenido un efecto negativo en los flujos de Efectivo
e. La evidencia objetiva de que los activos financieros están deteriorados puede incluir mora o
n de un monto adeudado a la Compañía en términos que ésta no consideraría en otras
n instrumento de patrimonio, una disminución significativa o prolongada de su valor razonable por
rioro.
gibles de vida definida y las inversiones, se analizan por deterioro ante la ocurrencia de un evento
erativo del negocio,
as expectativas de resultados de operación para cada unidad
ibros no será recuperado, en cuyo caso, se reconoce una pérdida por deterioro en los resultados del
dida resulta por el
de los flujos de efectivo estimados que son relativos a dichos
rios y los documentos por pagar se reconocen a su valor

ncieros se reconocen en el balance general dentro de
el gasto financiero.
das por cuentas por pagar suplidores locales y cuentas por

iñen politicas manteniniendo un limite de vencimiento sobre
eren de pagos anticipados contra facturas por la envergadura
fectuadas por los accionistas, actualizados considerando la

cluyen la capitalización de utilidades y compensación a ejecutivos.
riodos contables anteriores al último que se reporta, neto de los
zación de utilidades retenidas.
fectuadas por los accionistas, actualizados considerando la
cluyen la capitalización de utilidades y compensación a ejecutivos.
riodos contables anteriores al último que se reporta, neto de los
zación de utilidades retenidas.
noce los importes causados en el ejercicio, así como los

rdo con la legislación fiscal aplicable en R.D., Los impuestos
a del efecto de cada subsidiaria, aplicando las tasas de impuesto vigentes al total de
cales de los activos y pasivos, considerando las pérdidas fiscales por amortizar y otros
lisis de su
tos sobre ventas, de los ingresos por productos y servicios vendidos como parte de sus
ansacciones entre partes relacionadas,
ón en efectivo recibida, o por cobrar, disminuyendo cualquier
venta.
s de Ventas
ventarios al momento de su venta. Dicho costo incluye la

s productivos y los gastos de almacenaje. El costo de ventas excluye los gastos
ades de venta, así como los gastos de almacenaje, los cuales se incluyen en los
cluye los gastos de flete y
ctamente en el costo del equipo.
Al 31 de diciembre de
2021 2020
7,900.00 6,219.00
70,850.00 60,790.00
304,300.00 279,590.83
126,529.63 68,779.14
509,579.63 415,378.97
2021 2020
15,870.00 6,500.00
8,000.00 4,550.00
4,500.00 5,700.00
9,500.00 3,380.00
4,000.00 3,500.00
40,000.00 129,083.42
81,870.00 152,713.42
2021 2020
28,080.00 15,720.00
12,078.87 6,420.00
12,345.00 8,956.00
52,503.87 31,096.00
2021 2020
1,389,600.00 904,992.00
1,389,600.00 904,992.00
Al 31 diciembre de 2021
Depre. acum. Valor en libros
- 230,000.00
- 240,000.00
- 33,000.00
- 503,000.00
Al 31 de diciembre de 2020
Depre. acum. Valor en libros
- 230,000.00
- 240,000.00
- 33,000.00
- 503,000.00
2021 2020
200,500.00 190,004.45
270,000.00 250,000.00
275,000.00 100,900.00
126,100.00 100,000.00
871,600.00 640,904.45
2021 2020
345,418.27 407,893.43
345,418.27 407,893.43
echa 30/11/2020, por valor original de DOP $ 415,000 a una tasa de interes de un
e noviembre del 2023, con una cuota mensual de DOP$ 7,120.00
2021 2020
68,195.25
68,195.25 -
2021 2020
62,950.81 72,864.09
No aplica No aplica
62,950.81 72,864.09
DOP 500,000.00, divididos en 1,000 acciones de un valor nominal de DOP 500.00,
el 5% de la utilidad disponible de cada ejercicio deducido del impuesto a la renta se

onible para dividendos, hasta que sea igual al 10% del valor de las acciones en
diciembre de 2021 y 2020
Porcentaje de
participación
334%
333%
333%
100%
no y calcula su impuesto de acuerdo a la Ley 11-92. La tasa del Impuesto Sobre la

021 y 2020 es de un 27%, respectivamente.
RENTA / ACTIVOS
culo del impuesto sobre la renta
de impuesto, es como sigue:
Al 31 de diciembre
2021 2020
381,887.69 351,867.00
381,887.69 351,867.00
27% 27%
103,109.68 95,004.09
(28,080.00) (15,720.00)
(12,078.87) (6,420.00)
62,950.81 72,864.09
lculo de impuesto a los activos
Al 31 de diciembre
2021 2020
2,357,233.50 1,910,180.39
(52,503.87) (31,096.00)
2,304,729.63 1,879,084.39
1% 1%
23,047.30 18,790.84
(62,950.81) (72,864.09)
No aplica No aplica
quidación Impuesto del Período
or entre los dos: el 1% de los activos o el 27% de las utilidades, el cual según
Al 31 de diembre del 2021
Cuotas Utilidad / acción
1,000.00 318.94
Al 31 de diembre del 2020
Acciones Utilidad / acción
1,000.00 333.08
cionados con el uso de instrumentos financieros:
n sus obligaciones financieras conforme a su vencimiento. La política de la sociedad

ida de lo posible, tener siempre suficiente liquidez para cumplir con todos los pasivos
e incurrir en pérdidas inaceptables o correr el riesgo de perjudicar la reputación de la
e la sociedad si un cliente o contraparte de un instrumento financiero, no cumple con

de las cuentas por cobrar.
sas de cambio en moneda extranjera y tasas de intereses que pueden afectar los
os financieros que esta posea. El objetivo de administrar el riesgo de mercado es
ado dentro de parámetros aceptables, mientras se optimiza el retorno del riesgo.
ompras que son denominadas en una moneda diferente a la moneda funcional de la

sí como por mantener pasivos financieros en esa moneda sin contar con algún
Consejo de Administración, y el Consejo de
ente calificado, comprometido con la
de Las Lavas, Las Charcas y Pastor,

n de inventarios es UEPS,
materiales y costos empleados para
aranceles de importación y otros impuestos
la fórmula del costo promedio ponderado
entariado. Los inventarios se evaluarán al final de cada

de ventas, además se reconocerá una pérdida
odo de cancelación
dentemente
ntarias efectuadas
antenimientos
ridad, y los costos incurridos ara mitigar
deprecian en la vida
orme se incurren
n
urrido un
ectivo
mora o
nable por
un evento
esultados del
CATEGORIA 2
Gastos de depreciacion Balance Inicial Dep. Acum. año anterior
Balance inical 273,000.00 -
adicciones
Total 273,000.00 -
DEPRECIACION FISCAL
Deficiencia en depreciacion
Adquisicion de Activo Cat. 2

Depreciacion mesual linea recta -
12 meses de depreciacion -
CATEGORIA 3
Balance inical 230,000.00 -
adicciones
Total 230,000.00 -
DEPRECIACION FISCAL

CATEGORIA 2
Balance inical 273,000.00
adicciones
Total 273,000.00 -
DEPRECIACION FISCAL
CATEGORIA 3
Balance inical 230,000.00
adicciones
Total 230,000.00 -
DEPRECIACION FISCAL

RIA 2
Balance Depreciación 2021 Valor en libro DEP ACUMULADA CAT 2
273,000.00 68,250.00 204,750.00 2020
- - - 2021
273,000.00 68,250.00 204,750.00 TOTAL
68,250.00
RIA 3
230,000.00 34,500.00 195,500.00 2020
- - - 2021
230,000.00 34,500.00 195,500.00 TOTAL
34,500.00
230,000.00
240,000.00
102,750.00 33,000.00
273,000.00
503,000.00
RIA 2
273,000.00 68,250.00 273,000.00 2020
- - - 2021
273,000.00 68,250.00 273,000.00 TOTAL
68,250.00
RIA 3
230,000.00 28,750.00 230,000.00 2020
- - - 2021
230,000.00 28,750.00 230,000.00 TOTAL
28,750.00
97,000.00
ACUMULADA CAT 2
-
68,250.00
68,250.00
ACUMULADA CAT 3
-
34,500.00
34,500.00
102,750.00
ACUMULADA CAT 2
- -
68,250.00 102,750.00
68,250.00
ACUMULADA CAT 3
-
28,750.00
28,750.00
Hoja de Ajustes
Al 31 de diciembre de 2021
DESCRIPCION DEBE HABER

Gastos de impuestos No aplica
Impùestos Sobre Activos por pagar No aplica
Registrando los gastos de impuestos sobre activos correspondientes al periodo 2021

s al periodo 2021
DIRECCIÓN GENERAL DE IMPUESTOS INTERNOS ANEXO D
DATOS INFORMATIVOS
AÑO FISCAL 2021
Versión 2018
DATOS GENERALES
RNC 102-00343-2 RAZON SOCIAL FERRETERIA OCHOA, S.A
I
1. No. DE FUNCIONARIOS 2. SUELDO PROMEDIO ANUAL RD$
EMPRESA
3. No. DE EMPLEADOS 4. SUELDO PROMEDIO ANUAL
II
5. SUPERFICIE TOTAL (M2) 6. NUMEROS DE LOCALES PROPIOS
LOCAL
7. No. ESTABLECIMIENTOS 8. IMPORTE ANUAL ALQUILER RD$
III A) DE USO PROPIO Categoría 2 Categoría 3

9. Balance Inicial (Viene casilla 16 del formulario "D" año anterior)
10. Ajuste fiscal (Ver D-2) - -
11. Adiciones imponibles (50% de las adiciones )
12. Retiros
13. Base Ajustada por Inflación (Casilla 9+10+11-12) - -
14. Depreciación - -
15. Adición no depreciada ( 50% de las adiciones del Periodo )
16. Costo fiscal al final del periodo ( 13-14+15) - -
DEPRECIACIÓN DE ACTIVO FIJO
B) EN ARRENDAMIENTO
17. Balance Inicial (Viene casilla 24 formulario D año anterior)
DETERMINACION DE
18. Ajuste fiscal (Ver formulario D-2 )

20. Retiros
21. Base Ajustada por Inflación (Casillas 17+18+19-20) - -
23. Adición no depreciada ( 50% de las adiciones del año)
24. Total Costo fiscal al final del periodo ( 21-22 +23 ) - -
C) ACTIVOS ADQUIRIDOS AMPARADOS POR LA LEY No. 392-07
25. Balance Inicial (Viene casilla 32 formulario D año anterior)
26. Ajuste fiscal (Ver formulario D-2 )
28. Retiros
29. Base Ajustada por Inflación (Casillas 25+26+27-28) - -
31. Adición no depreciada ( 50% de las adiciones del año)
32. Total Costo fiscal al final del periodo ( Casillas 29-30+31 ) - -
33. Total Costo Fiscal (Casillas 16+24+32) - -
TIPO DE INVENTARIO 1 - PERIÓDICO 0
IV 34. Inventario Inicial + 904,992.00

35. Compras Locales del Ejercicio + 2,738,918.00
COSTO DE
36. Compras en el Exterior del Ejercicio +

VENTA
37. ITBIS llevado al Costo +

38. Inventario Final - 1,389,600.00
39. Costo de Venta = 2,254,310.00
V 40. Inventario Inicial Materia Prima +

41. Inventario Inicial Productos en Proceso +
COSTO VENTA (MANUFACTURA)
42. Compras Materia Prima Local +

43. Compras Materia Prima Exterior +
44. Sueldos y Salarios +
45. Depreciación +
46. Otros Gastos Indirectos +
47. Inventario Final Materia Prima -
48. Inventario Final Productos en Proceso -
49. Costos de Producción = -
50. Inventario Inicial Productos Terminados +
51. Inventario Final Productos Terminados -
COSTO V
52. Costos de Venta = -
6.-
II.
11.-
3.-
5.-
4.-
2.-
7.-
8.-
9.-
10.
5,3
2.5
3.1
3.2
3.3
5.1
5,4
5,5
4,1
5,6
2.6
1.-
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
1.7
1.8
2.3
2.4
7.1
7,2
7,3
7,4
7,5
8,1
8,2
10.1
10.2
10.3
10.4
10.5
2.2 TOTAL
OTROS
2.1 OTRAS
OTROS
ACCIONESY 1 Y PATRIMONIO
PASIVOS
ACREEDORES
DEPOSITOS
OTRAS
PARA
OTROS
CAJAS
INVENTARIO
GASTOS
CUENTAS
IMPUESTOS
COBROS
PRESTAMOS
ACTIVOS
CAPITAL
RESERVAS
BENEFICIOS
BENEFICIO
INVERSIONES
CUENTAS
PROVISIONES
ACTIVOS
DEPRECIACION
CORRIENTES
BANCOS
MERCANCIAS
PAGADOS
DIVIDENDOS
AUTOMOVILES
POR
ANTICIPADOS
HIPOTECARIOS
COMERCIALES
SUSCRITO
REVALUACION
(PERDIDAS)
(PERDIDA)
EDIFICACIONES
COBRAR
PAGAR
PAGAR
NO
FIJOS
POR
YDEL
DEA
AENY
RAZON
A LARGO SOCIAL
SECRETARIA
PLAZO DE ESTADO AÑO FISCAL 2008
DE FINANZAS Anexo A-1
ANEXO A-1
INVERSIONE
PROVISIONE
ACTIVOS
ACREEDORE
PASIVOS
PATRIMONIO
ACTIVOS
TOTAL
INCOBRABLES
AMORTIZABLES
NO
ACUMULADA
CLIENTES
COBRAR
TRANSITO
ADELANTADO
CORRIENTES
CUENTA
EQUIPOS
DEPRECIABLES
PAGADO
DE
EJERCICIOS
EJERCICIO
(CATEGORIA
ACTIVOS I)
0 DIRECCION GENERAL DE IMPUESTOS INTERNOS
S
FIJOS
PARA
A CORTO
(*) 1 DIRECCION GENERALBALANCE DE IMPUESTOS
GENERAL INTERNOS
PASIVOS
DEPRECIABLES
ACTIVOS
ENTREGADOS
(CATEGORIA
ANTERIORES
ACTUAL
EXPLOTACIONES
RIESGOS
PLAZO
(INCLUYE
(CATEGORIA
EL
AGROPECUARIA
EJERCICIO
2)Y
FIJOS
3)
Y2)
I)
3)
EN
(Manufactura, Comercio, Agropecuaria, Hoteles y Afines)
PATRIMON
TERRENOS
S (CATEGORIA I) 0 BALANCE GENERAL
GASTOS
IO
URBANOS)
RURALES) 1 (Manufactura, Comercio, Agropecuaria, Hoteles y Afines) AÑO FISCAL 2021
0
Versión 2018
1
DATOS GENERALES
0
2
RNC 102-00343-2 RAZÓN SOCIAL FERRETERIA OCHOA, S.A
I. ACTIVOS MONTOS TOTALES

1.- ACTIVOS CORRIENTES 1,981,049.63
1.1 CAJAS Y BANCOS 509,579.63
1.2 CUENTAS POR COBRAR A CLIENTES 81,870.00
1.3 CUENTAS POR COBRAR A RELACIONADOS
1.4 OTRAS CUENTAS POR COBRAR
1.5 INVENTARIO DE MERCANCÍAS O PRODUCTOS TERMINADOS 1,389,600.00
1.6 INVENTARIO DE MATERIA PRIMA -
1.7 INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO -
1.8 OTROS INVENTARIOS
1.9 MERCANCIAS EN TRANSITO
1.10 GASTOS PAGADOS POR ADELANTADO
1.11 OTROS ACTIVOS CORRIENTES
1.12 DIVIDENDOS A CUENTA ENTREGADOS EN EL EJERCICIO
2.- ACTIVOS FIJOS (*) 503,000.00
2.1 EDIFICACIONES (CATEGORIA I)
2.2 EDIFICACIONES DE EXPLOTACIONES AGROPECUARIAS (CATEGORIA I)
2.3 AUTOMOVILES Y EQUIPOS (CATEGORIA 2) 273,000.00
2.4 OTROS ACTIVOS FIJOS DEPRECIABLES (CATEGORIA 3) 230,000.00
2.5 OTROS ACTIVOS FIJOS NO DEPRECIABLES (INCLUYE TERRENOS URBANOS)
2.6 OTROS ACTIVOS FIJOS NO DEPRECIABLES (INCLUYE TERRENOS RURALES)
2.7 REVALUACIÓN DE ACTIVOS
3.- INVERSIONES -
3.1 DEPOSITOS
3.2 ACCIONES
3.3 OTRAS INVERSIONES
4.- OTROS ACTIVOS 52,503.87

4.1 OTROS ACTIVOS NO AMORTIZABLES
4.2 IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO O ANTICIPADO 52,503.87
4.3 OTROS ACTIVOS AMORTIZABLES
5.- PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS 179,320.00
5.1 DEPRECIACIÓN ACUMULADA ACTIVOS FIJOS (CATEGORIA I)
5.2 DEPRECIACIÓN ACUMULADA ACTIVOS FIJOS EDIFICACIONES AGROPECUARIAS (CATEGORIA I)
5.3 DEPRECIACIÓN ACUMULADA ACTIVOS FIJOS (CATEGORIA 2) 120,382.50
5.4 DEPRECIACIÓN ACUMULADA ACTIVOS FIJOS (CATEGORIA 3) 58,937.50
5.5 PARA CUENTAS INCOBRABLES
5.6 PROVISIÓN DE INVENTARIO
5.7 OTRAS PROVISIONES
6.- TOTAL ACTIVOS 2,357,233.50
II. PASIVOS Y PATRIMONIO
7.- ACREEDORES A CORTO PLAZO 1,002,746.06
7.1 PRESTAMOS
7.2 CUENTAS POR PAGAR 871,600.00
7.3 IMPUESTOS POR PAGAR 62,950.81
7.4 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 68,195.25
7.5 COBROS ANTICIPADOS
7.6 APORTES PARA FUTURA CAPITALIZACIÓN
8.- ACREEDORES A LARGO PLAZO 345,418.27
8.1 PRESTAMOS HIPOTECARIOS
8.2 PRESTAMOS COMERCIALES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS LOCALES 345,418.27
8.3 PRESTAMOS COMERCIALES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR
8.4 PRESTAMOS CON ENTIDADES RELACIONADAS LOCALES
8.5 PRESTAMOS CON ENTIDADES RELACIONADAS DEL EXTERIOR
8.6 PRESTAMOS CON ENTIDADES ACOGIDAS A REGIMENES ESPECIALES
8.7 PRESTAMOS CON ORGANISMOS INTERNACIONALES
8.8 PRESTAMOS CON ACCIONISTAS
9.- OTROS PASIVOS
10.- PATRIMONIO 1,009,069.17
10.1 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 500,000.00
10.2 RESERVA LEGAL
10.3 SUPERAVIT REVALUACIÓN DE ACTIVOS
10.4 BENEFICIOS (PERDIDAS) DE EJERCICIOS ANTERIORES 288,518.42
10.5 BENEFICIO (PERDIDA) DEL EJERCICIO ACTUAL 220,550.75
10.6 OTRAS RESERVAS
11.- TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 2,357,233.50
(*) Activos Fijos por su valor de adquisición clasificados según el Apartado III, Literal e) del Artículo 287 del Código Tributario
B-1 DIRECCION GENERAL DE IMPUESTOS INTERNOS ANEXO B-1
ESTADO DE RESULTADOS
(Manufactura, Comercio, Agropecuaria) AÑO FISCAL 2021
Versión 2018
RNC
DATOS GENERALES RAZON SOCIAL
RNC 102-00343-2 RAZON SOCIAL FERRETERIA OCHOA, S.A
I. INGRESOS MONTOS TOTALES

1. INGRESOS DE OPERACIONES NETOS 4,220,330.00
1.1 INGRESOS VENTAS LOCALES 4,220,330.00
1.2 INGRESOS EXPORTACIONES
1.3 DEVOLUCIONES S/VENTA (-)
1.4 DESCUENTO S/VENTA (-)
1.5 OTROS INGRESOS
2. INGRESOS FINANCIEROS -
2.1 INTERESES PERCIBIDOS POR INVERSIONES FINANCIERAS EN INSTITUCIONES REGULADAS POR LAS AUTORIDADES MONETARIAS.
2.2 INTERESES PERCIBIDOS POR INVERSIONES FINANCIERAS DE INSTITUCIONES NO REGULADAS POR LAS AUTORIDADES MONETARIAS.
2.3 POR DIVIDENDOS
2.4 INTERESES POR PRESTAMOS CON ENTIDADES RELACIONADAS
2.5 INTERESES POR PRESTAMOS CON ENTIDADES NO RELACIONADAS
2.6 OTROS INGRESOS FINANCIEROS
3. INGRESOS EXTRAORDINARIOS -
3.1 POR VENTAS DE ACTIVOS DEPRECIABLES
3.2 POR VENTAS DE BIENES DE CAPITAL
3.3 POR DIFERENCIAS POSITIVAS CAMBIARIAS
3.4 INGRESOS CORRESPONDIENTES A OTROS EJERCICIOS
3.5 OTROS INGRESOS EXTRAORDINARIOS
4. TOTAL 4,220,330.00
II. COSTOS Y GASTOS DE OPERACIONES
5. COSTO DE VENTA #N/A
6. GASTOS DE PERSONAL 876,000.00
6.1 SUELDOS Y SALARIOS 876,000.00
6.2 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS
6.3 SEGUROS
6.4 APORTACION SEGURIDAD SOCIAL
6.5 APORTE INFOTEP
6.6 OTROS GASTOS DE PERSONAL
6.7 ITBIS PAGADO EN PROPORCIONALIDAD
7. GASTOS POR TRABAJOS, SUMINISTROS Y SERVICIOS 527,374.93

7.1 HONORARIOS POR SERVICIOS PROFESIONALES (PERSONAS FISICAS)
7.2 HONORARIOS POR SERVICIOS PROFESIONALES (PERSONAS MORALES)
7.3 HONORARIOS POR SERVICIOS DEL EXTERIOR (LEY No. 392-07)
7.4 HONORARIOS POR SERVICIOS DEL EXTERIOR (PERSONAS FISICAS Y MORALES)
7.5 SEGURIDAD, MENSAJERIA, TRANSPORTES Y OTROS SERVICIOS (PERSONAS FISICAS)
7.6 SEGURIDAD, MENSAJERIA, TRANSPORTES Y OTROS SERVICIOS (PERSONAS MORALES)
7.7 OTROS GASTOS POR TRABAJOS, SUMINISTROS Y SERVICIOS 527,374.93
8. ARRENDAMIENTOS -
8.1 DE INMUEBLES (A PERSONAS FISICAS)
8.2 DE INMUEBLES (A PERSONAS MORALES)
8.3 OTROS ARRENDAMIENTOS
9. GASTOS DE ACTIVOS FIJOS 81,375.00

9.1 DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS FIJOS (CATEGORIA 1)
9.2 DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS FIJOS (CATEGORIA 2) 51,187.50
9.3 DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS FIJOS (CATEGORIA 3) 30,187.50
9.4 REPARACIONES DE ACTIVOS FIJOS (CATEGORIA 1)
9.5 REPARACIONES DE ACTIVOS FIJOS (CATEGORIA 2 y 3)
9.6 MANTENIMIENTO DE LOS ACTIVOS FIJOS
9.7 AMORTIZACIÓN BIENES INTANGIBLES
9.8 AMORTIZACIÓN MEJORAS EN PROPIEDADES ARRENDADAS
10. GASTOS DE REPRESENTACION -

10.1 RELACIONES PUBLICAS
10.2 PUBLICIDAD
10.3 VIAJES
10.4 DONACIONES
10.5 DONACIONES A PROINDUSTRIA (LEY No. 392-07)
10.6 OTROS GASTOS DE REPRESENTACIÓN
10.7 PROMOCIONES
11. OTRAS DEDUCCIONES ADMITIDAS -

11.1 PRIMAS DE SEGUROS
11.2 CUOTAS Y OTRAS CONTRIBUCIONES
11.4 DESTRUCCIÓN DE INVENTARIO AUTORIZADO POR DGII
12. GASTOS FINANCIEROS 99,382.38

12.1 POR PRESTAMOS CON INSTITUCIONES FINANCIERAS LOCALES 92,560.00
12.2 POR PRESTAMOS CON ENTIDADES DEL EXTERIOR
12.3 POR PRESTAMOS CON ENTIDADES RELACIONADAS LOCALES
12.4 POR PRESTAMOS CON ENTIDADES RELACIONADAS DEL EXTERIOR
12.5 POR PRESTAMOS CON PERSONAS FÍSICAS
12.6 POR PRESTAMOS CON PERSONAS FÍSICAS RELACIONADAS LOCALES
12.7 POR PRESTAMOS CON PERSONAS FÍSICAS RELACIONADAS EN EL EXTERIOR
12.8 POR RETENCION DE IMPUESTO A LA EMISIÓN DE CHEQUES Y PAGOS POR TRANSFERENCIAS ELECTRÓNICAS. (.0015) 2,637.38
12.9 POR PRESTAMOS CON ENTIDADES ACOGIDAS A REGIMENES ESPECIALES
12.10 OTROS GASTOS FINANCIEROS 4,185.00
13. GASTOS EXTRAORDINARIOS -
13.1 POR PERDIDAS EN VENTAS DE ACTIVOS DEPRECIABLES
13.2 POR PERDIDAS EN VENTAS DE BIENES DE CAPITAL
13.3 PERDIDAS POR CUENTAS INCOBRABLES
13.4 PROVISION CUENTAS INCOBRABLES
13.5 POR DIFERENCIAS NEGATIVAS CAMBIARIAS
13.6 OTROS GASTOS EXTRAORDINARIOS
13.7 PROVISION DE INVENTARIO
13.8 OTRAS PROVISIONES
14. BENEFICIO (PERDIDA) DEL EJERC. ANTES DE IMP. SOBRE LA RENTA #N/A
15. TOTAL #N/A
DIRECCIÓN GENERAL DE IMPUESTOS INTERNOS FORMULARIO IR-2
DECLARACIÓN JURADA ANUAL DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE SOCIEDADES Manufactura, Comercio, Agropecuaria
Versión 2018
AÑO FISCAL 2021
I. INVERSIONES EN OTRAS
TIPO DE DECLARACIÓN NORMAL COMPAÑIAS NO
DATOS GENERALES
DE LA SOCIEDAD
RNC RAZÓN SOCIAL

102-00343-2 FERRETERIA OCHOA, S.A
NOMBRE COMERCIAL
FERRETERIA OCHOA, S.A
TELÉFONO DE CONTACTO 809-971-8000 CORREO ELECTRÓNICO JMGOMAS&MAS@HOTMAIL.COM
INICIO DE LA ACTIVIDAD 4/1/1971 EJERCICIO COMERCIAL DEL 1/1/2020 AL 12/31/2021
II. A. INGRESOS (Viene de la casilla Total de Ingresos. Anexos Estado de Resultados) = A #N/A
NETA IMPONIBLE O PERDIDA FISCAL
B. INGRESOS BRUTOS SUJETOS AL PAGO DE ANTICIPOS (Viene del Anexo E ) = B 4,220,330.00

DETERMINACIÓN DE LA RENTA
1.- BENEFICIO O PERDIDA NETA ANTES DEL IMPUESTO (Viene del Anexo B) = 1 #N/A
2.- AJUSTES POSITIVOS (Viene del Anexo G) + 2 -
3.- EXENCION LEY DE INCENTIVOS - 3
4.- DIVIDENDOS GANADOS EN OTRAS COMPAÑIAS - 4 #N/A
5.- AJUSTES NEGATIVOS (Viene del Anexo G) - 5 -
6.- TOTAL AJUSTES FISCALES (Casillas 2-3-4-5) ± 6 #N/A
7.- RENTA NETA IMPONIBLE ANTES DE LA PERDIDA Y DE LA LEY No. 392-07 (Casillas 1 ± 6) = 7 #N/A
8.- PERDIDAS AÑOS ANTERIORES QUE SE COMPENSAN (Viene del total columna (k) Anexo E) - 8 -
9.- RENTA NETA IMPONIBLE DESPUES DE LA PERDIDA Y ANTES DE LA LEY No. 392-07 (Casillas 7 - 8) = 9 #N/A
10.- DEDUCCION POR INVERSIÓN ( Ley No. 392-07) - 10
11.- RENTA NETA IMPONIBLE DESPUES DE LA PERDIDA Y DE LA LEY No. 392-07 = 11 #N/A
III. 12.- IMPUESTO LIQUIDADO (Aplicar 27% a la casilla 11) = 12 #N/A
13.- ANTICIPOS PAGADOS - 13 28,080.00
14.- RETENCIONES ENTIDADES DEL ESTADO (Viene del Formato de Envío 623) - 14 12,078.87
15.- CRÉDITO POR INVERSION (Art. 34 de la Ley 108-10) - 15
16.- CRÉDITO POR ENERGIA RENOVABLE - 16
17.- CRÉDITO RETENCIONES POR INTERES BANCARIOS - 17

18.- CRÉDITO POR RETENCIONES DE GANANCIA DE CAPITAL - 18
19.- CRÉDITO POR IMPUESTOS PAGADOS EN EL EXTERIOR - 19
20.- CRÉDITO FISCAL (Art. 39 de la Ley 108-10) (Ley No. 253-12) - 20

21.- COMPENSACIONES AUTORIZADAS Y OTROS PAGOS - 21
LIQUIDACIÓN
22.- SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO ANTERIOR NO COMPENSADO - 22
23.- DIFERENCIA A PAGAR (12-13-14-15-16-17-18-19-20-21-22 si el resultado es positivo) = 23 #N/A

24.- SALDO A FAVOR (12-13-14-15-16-17-18-19-20-21-22 si el resultado es negativo) = 24 #N/A
Aplicar el 10% sobre casilla 23 por el 1er. Mes y 4%
25.- MORA POR DECLARACIÓN TARDIA
progresivo por cada mes o fracción de mes
% + 25 #N/A
26.- MORA EN PAGOS DE ANTICIPOS (Sobre el monto mensual de anticipos no pagados) + 26
27.- TOTAL RECARGOS (Casillas 25+26) = 27 #N/A

28.- SANCIONES + 28
29.- INTERES INDEMNIZATORIO POR DECLARACIÓN TARDIA (Aplicar % sobre casilla 23) % + 29 #N/A
30.- INTERES INDEMNIZATORIO SOBRE ANTICIPOS (Sobre el monto mensual de anticipos no pagados) + 30
31.- TOTAL A PAGAR (23+27+28+29+30) = 31 #N/A

32.- SALDO A COMPENSAR EN ACTIVO/ANTICIPO - 32
33.- NUEVO SALDO A FAVOR (Casillas 24-27-29-30 si es negativa) (Si es positivo valor a pagar) = 33 #N/A
IV. JURAMENTO DEL DECLARANTE V. AUTORIZACIÓN DE REPRESENTACION VI. CONSTANCIA DE REPRESENTACIÓN
Yo______________________________________ Autorizo a la siguiente persona a representarnos ante esta
Dirección General, en la presentación y trámite de esta Declaración.
En mi calidad de __ por la presente afirmo bajo juramento que los datos
consignados en la presente declaración de Renta son correctos y completos y que no he omitido ni falseado dato alguno que la misma deba contener, Apellidos
Yo
siendo en consecuencia todo su contenido la fiel expresión de la verdad. Autorizo a la presente persona a representarme ante esta Dirección
Nombres
Fecha_______________________________________ Firma ________________________________
en calidad Cédula General, en ladepresentación
En calidad y trámite de esta Declaración Jurada.
REPRESENTANTE
por la presente afirmo bajo juramento que los datos consignados en la presente
declaración de renta son correctos y completos y que no he omitido ni falseado Apellidos
dato alguno que la misma deba contener, siendo en consecuencia todo su con-
tenido la fiel expresión de la verdad. Nombres Firma
Cédula
En calidad de
Firma y Sello de la Empresa
Fecha
PARA USO DE LA DGII

FECHA DE PRESENTACIÓN FECHA LIMITE PRORROGA
DIA MES AÑO DIA MES AÑO DIA MES AÑO
LIQUIDADOR FIRMA FECHA

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PRESENTACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIER

Recinto Santo Domingo, Zona Oriental R.D

go, Zona Oriental R.D 01 de junio de 2022

Efectivo en caja y bancos (nota 4) 509,579.63

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 2,033,553.50

Propiedad, planta y equipos (nota 8) 323,680.00

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 323,680.00

TOTAL ACTIVOS 2,357,233.50

Cuentas por pagar (nota 9) 871,600.00

TOTAL PASIVOS CORRIENTES 1,002,746.06

Préstamo por pagar largo plazo 345,418.27

TOTAL PASIVOS 1,348,164.33

Capital pagado (nota 12) 500,000.00

TOTAL PATRIMONIO 1,009,069.17

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2,357,233.50

Las notas adjuntas forman parte integral de los estados.

1,504,180.39 TOTAL DE INGRESOS

Interes sobre prestamos

407,893.43 RESULTADO DEL PERIODO

Por el periodo comprendido desde el

laciones y mantenimiento 4,220,330.00 3,870,600.00

man parte integral de los estados.

Aportes por Reserva

Saldos al 1 de diciembre de 2020 500,000.00 -

Ajustes de ejercicios anteriores - - -

Utilidad o Perdida neta del ejercicio - - -

Saldos al 31 de diciembre 2021 500,000.00 - -

Ajustes de ejercicios anteriores - - -

Ajustes de ejercicios anteriores - - -

Utilidad neta del ejercicio - - -

Saldos al 31 de marzo 2021 500,000.00 - -

FLUJOS DE EFECTIVO ACTIVIDAD DE OPERACION

Utilidad (pérdida) neta

Conciliación entre la utilidad pérdida neta y el flujo de

Ingresos / gastos que no representan flujo efectivo

(Aumentos) disminución en activos corrientes:

Cuentas por cobrar clientes

Aumentos (disminución) en pasivos corrientes:

Aumentos (disminución) en otros activos:

Cuentas por cobrar relacionados

Flujos de efectivo provisto (usado) actividad de operación

FLUJOS DE EFECTIVO ACTIVIDAD DE INVERSION

Inversiones a largo plazo

Flujos de efectivo provisto (usado) actividad de inversión

FLUJOS DE EFECTIVO ACTIVIDAD DE FINANCIAMIENTO

Obligaciones a Largo Plazo

Flujos de efectivo provisto (usado) actividad de financiamiento

Flujo de efectivo actividades operación, inversión y financiamiento

Efectivo al inicio del período

NOTA 1. IDENTIFICACIÓN DE LA EMPRESA Y ACTIVIDAD ECONÓMICA

FERRETERIA OCHOA, S.A., es una empresa debidamente constituida y organizada de co

Visión: Ser líder nacional e internacional supliendo productos y servicios de construcción, f

Desde su inicio la empresa se dedicó a la comercialización de materiales de construcción h

NOTA 2. BASE DE PREPARACION Y PRESENTACION DE LOS ESTADOS FINANCIERO

NOTA 3. PRINCIPALES POLÍTICAS CONTABLES

Operaciones en monedas extranjeras

Efectivos y equivalentes al efectivo

El efectivo y equivalente al efectivo estarán compuestos por el efectivo en caja y bancos. Pa

Cuentas por cobrar

Propiedad, planta, mobiliario y equipos

La propiedad, planta y equipo se reconocen a su costo de adquisición histórico, menos la de