EMPRESA NSNDNEDEN SA DE CV

DETERMINACION DEL CAPITAL REQUERIDO

Concepto Capital
Constitucion de empresa $30,000
Depósito renta i mes $60,000
Inventario de miel 4 meses $780,000
MAQUINARIA , EQUIPO Y Mobiliario 1,200,000
Costo total 3 meses pre operacion $780,000 APLICACIÓN DE SUE
Sueldo socios (30,000x3x6) pre operacion $540,000 $ 104,142.00
Gastos de preoperación (viajes) $200,000 27,352
Inventario material de empaque (10% costo) $200,000 $ 131,494.00
imprevistos y dinero disponible $210,000
Total $4,000,000

Responsabilidad y Aportaciones de Socios ACCIONISTAS FUNDADORES

1 socio en control de calidad 50,000 1
1 socios en ventas 50,000 2
1 socio en administracion 50,000 3

Inversionista Externo 3,850,000

CAPITAL REQUERIDO $ 4,000,000.00

 ANEXO 1

APLICACIÓN DE SUELDOS:
ADMON
VENTAS Y CONTROL DE CALIDAD

IONISTAS FUNDADORES
Victor
Matus
Eduardo

por definir
 NOMBRE DE LA COMPAÑÍA
INTEGRACION DE GASTOS DE VENTA
2012 2013 2014 2015
SUELDOS (1 ) $ 540,000.00 $ 360,000.00 $ 360,000.00 $ 360,000.00
COMISIONES SOBRE VENTAS $ - $ - $ - $ -
GASTOS DE VIAJE ( VARIABLE ) $ - $ - $ - $ -
PUBLICIDAD $ 100,000.00 $ 400,000.00 $ 400,000.00 $ 400,000.00
MUESTRAS $ - $ - $ - $ -
TELEFONOS E INTERNET $ 3,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00
FERIAS Y EXPOS /ESTIMADO) $ 25,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00
SOCIO RESPONSABLE DE VENTAS $ - $ - $ - $ -
OTROS GASTOS $ - $ - $ - $ -
$ 668,000.00 $ 872,000.00 $ 872,000.00 $ 872,000.00

NOMBRE DE LA COMPAÑÍA
INTEGRACION DE GASTOS DE ADMINISTRACION
2012 2013 2014 2015
SUELDOS ADMINISTRATIVOS (2) $ 104,142.00 $ 720,000.00 $ 720,000.00 $ 720,000.00
TLEFONOS E INTERNET $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00
PAPELERIA $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00
ENERGIA ELECTRICA $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00
RENTA DE OFICINAS $ 30,000.00 $ 120,000.00 $ 120,000.00 $ 120,000.00
GASTOS DE OFINIA Y MANTENIMIENTO $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00
OTROS GASTOS $ - $ - $ - $ -
$ 186,142.00 $ 892,000.00 $ 892,000.00 $ 892,000.00

NOMBRE DE LA COMPAÑIA
INTEGRACION DE GASTOS DE PRODUCCION- (FORMAN PARTE DEL COSTO DE VENTAS )
2012 2013 2014 2015
SALARIO OBREROS ( 3) $4,000x12 $ 48,000.00 $ 48,000.00 $ 48,000.00 $ 48,000.00
GASTOS Y VIAJES DE SUPERVISION $ 200,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00
SUELDO DE SOCIO SUPERVISOR $ 360,000.00 $ 360,000.00 $ 360,000.00 $ 360,000.00
SEGUROS $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00
ELECTRICIDAD $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00
OTROS GASTOS $ - $ - $ - $ -
$ 728,000.00 $ 578,000.00 $ 578,000.00 $ 578,000.00
 ANEXO 2

2016 2017
$ 360,000.00 $ 360,000.00
$ - $ -
$ - $ -
$ 400,000.00 $ 400,000.00
$ - $ -
$ 12,000.00 $ 12,000.00
$ 100,000.00 $ 100,000.00
$ - $ -
$ - $ -
$ 872,000.00 $ 872,000.00

2016 2017
$ 720,000.00 $ 720,000.00
$ 12,000.00 $ 12,000.00
$ 15,000.00 $ 15,000.00
$ 15,000.00 $ 15,000.00
$ 120,000.00 $ 120,000.00
$ 10,000.00 $ 10,000.00
$ - $ -
$ 892,000.00 $ 892,000.00

OSTO DE VENTAS )
2016 2017
$ 48,000.00 $ 48,000.00
$ 50,000.00 $ 50,000.00
$ 360,000.00 $ 360,000.00
$ 20,000.00 $ 20,000.00
$ 100,000.00 $ 100,000.00
$ - $ -
$ 578,000.00 $ 578,000.00
 INTEGRACION DEL COSTO DE VENTAS
NOMBRE DE LA EMPRESA ANEXO 3

estas anotaciones NO APARECEN EN LAS CEDULA

Costos de Ventas por Tonelada

Transporte a planta 0 0 0 0 0
Transporte a puerto 10,000 10,300 10,609 10,927 11,255
Harina de trigo 300 Kg 0 0 0 0 0 (DETERMINARON EL PRIMER AÑO CON INCREME
Harina de Amranto 700 Kg 0 0 0 0 0
Electricidad
Materiales <directos
Envase 1*5000 1,250 1,288 1,326 1,366 1,407
Etiqueta 0.35*5000 438 451 464 478 492
Empaque caja de 12 108 111 115 118 122
Quimicos adicionales 2 2 2 2 2 NOTA:
Maquila 1000*Hr 14,000 14,420 14,853 15,298 15,757 SI LO FABRICAN DEBE
MAS GASTOS DE PRODU
Flete Maritimo
Seguro de mercancias MATERIA PRIMA
Otros costos MAT. DE EMPAQUE
Costo Mes por Ton (5000pzs) 25,798 26,571 27,369 28,190 29,035 0 GASTOS DE FABRICACIO
Sueldos de Supervisores
Costos Fijos Mensuales ELECTRICIDAD
Sueldos almacenistas 5,000 20,000 20,000 20,000 20,000 20,000 Seguros de Planta y equip
Salario de obreros 4,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 Otros gastos
Control de calidad 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 GASTOS DE FABRICACIO
Gasto de Fabricacion 7,250 7,250 7,250 7,250 7,250 7,250 COSTO MENSUAL
Salarios y Gastos de prodn. 19,250 42,250 42,250 42,250 42,250 42,250
Costo Total Anual 231,000 507,000 507,000 507,000 507,000 507,000
2012 2013 2014 2015 2016 2017

NOTAS:
Todos los costos y el precio de venta consideran una inflación anual
del 3%.
Los precios son establecidos en moneda local para no ser
vulnerables ante una apreciación del Peso, por lo que cualuier
variación del precio del euro afectará el precio de venta.

(pongan bien presntado este estado) denle formato

estas anotaciones NO APARECEN EN LAS CEDULAS PRESENTADAS

(DETERMINARON EL PRIMER AÑO CON INCREMENTOS % EN ADELANTE)

SI LO FABRICAN DEBE SER MAT. PRIMA UTILIZADA

MAS GASTOS DE PRODUCCION (EJEMPLO) COSTO
MES % ANUAL
MATERIA PRIMA $ 15,000.00
MAT. DE EMPAQUE $ 2,000.00
GASTOS DE FABRICACION $ 29,000.00
Sueldos de Supervisores $ 20,000.00
ELECTRICIDAD $ 6,000.00
Seguros de Planta y equipo $ 2,000.00
$ 1,000.00
GASTOS DE FABRICACION $ 29,000.00
COSTO MENSUAL $ 46,000.00 $552,000.00
 DETERMINACION DE VOLUMEN E IMPORTE DE VENTAS

COMPAÑÍA SDNNEREY, SA DE CV ANEXO 4

2012 2013 2014 2015

Ventas
Paridad euro-peso 18 18 18 18
Precio por pieza en pesos 50.0 50.0 50.0 50.0
Precio en euros 2.9 2.9 2.9 2.9
Precio por tonelada 50,000 50,000 50,000 55,000
Venta toneladas (PIEZAS ) al mes 0 9 10 11

Venta Mensual 440,000 440,000 500,000 605,000

Venta Total Anual 4,410,000 5,320,000 6,230,000 7,140,000

preio unitario 88,200 106,400 124,600 142,800
costo estimado 30% 1,323,000.0 1,596,000.0 1,869,000.0 2,142,000.0
E DE VENTAS

ESTIMADO
2016 2017

18 18
55.0 60.0
3.1 3.4
55,000 8,000
12 14

660,000 112,000

8,050,000 9,800,000
161,000 196,000
2,415,000.0 2,940,000.0
 NOMBRE DE LA EMPRESA

PRESUPUESTO PARA COMPRA DE ACTIVOS FIJOS

DESCRIPCION PRE-OPERACIÓN 2012

VALOR DE LOS ACTIVOS
MAQUINARIA Y EQUIPO 1,200,000 1,200,000
MUEBLES DE OFICINAS $ 100,000.00 $ 100,000.00
EQUIPOS DE COMPUTO $ 30,000.00
AUTOMOVILES
OTOS ACTIVOS NECESARIOS
$ 1,300,000.00 $ 1,330,000.00
IMPORTE A DEPRECIAR
DEPRECIACION ANUAL 10% $ 130,000.00 $ 133,000.00
AUTOMOVILES 20% $ -
TOTAL: $ 130,000.00 $ 133,000.00

EQUIPOS DE COMPUTO SE VAN A GASTOS DIRECTO POR DEPRECIACION ACELERADA

DEPRECIACION ANUAL $ 263,000.00

DEPRECIACION ACUMULADA $ 263,000.00

 ANEXO 5

DE ACTIVOS FIJOS

2013 2014 2015 2016 2017

1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000

$ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00
$ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00

$ 1,330,000.00 $ 1,330,000.00 $ 1,330,000.00 $ 1,330,000.00 $ 1,330,000.00

$ 133,000.00 $ 133,000.00 $ 133,000.00 $ 133,000.00 $ 133,000.00

$ - $ - $ - $ - $ -
$ 133,000.00 $ 133,000.00 $ 133,000.00 $ 133,000.00 $ 133,000.00

N ACELERADA

$ 396,000.00 $ 529,000.00 $ 662,000.00 $ 795,000.00 $ 928,000.00

$ 659,000.00 $ 1,188,000.00 $ 1,850,000.00 $ 2,645,000.00 $ 3,573,000.00

 ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS
Anexo 1
EMPRESA VBVBVB , S.A DE C.V

2013 % 2014 % 2015 % 2016 % 2017 %

Ventas 5,320,000 100 6,230,000 100 7,140,000 100 8,050,000 100 10,200,000 100

Costo de Ventas /Maquila 1,596,000.0 30% 1,869,000.0 30% 2,142,000.0 30% 2,415,000.0 30% 3,060,000.0 30%

Utilidad Bruta $ 3,724,000 100% $ 4,361,000 70% $ 4,998,000 70% $ 5,635,000 70% $ 7,140,000 70%

Gastos de Operación:
Gastos de Administración (Anexo) $ 402,000.00 8% $ 402,000.00 6% $ 402,000.00 6% $ 402,000.00 5% $ 402,000.00 4%
Gastos de Publicidad y Ventas (Anexo) $ 1,040,000.00 20% $ 1,246,000.00 20% $ 1,428,000.00 20% $ 1,610,000.00 20% $ 2,040,000.00 20%
Depreciacion de activos fijos $ 133,000.00 3% $ 133,000.00 2% 133,000 2% 133,000 2% 133,000 1%
Gastos Totales del Período: $ 1,977,000 37% $ 2,183,000 35% $ 2,365,000 33% $ 1,977,000 25% $ 2,977,000 29%

Utilidad Antes de Impuestos 1,747,000 33% 2,178,000 35% 2,633,000 37% 3,658,000 45% 4,163,000 41%

Impuesto sobre la renta y PTU 524,100 10% 653,400 10% 789,900 11% 1,097,400 14% 1,248,900 12%

Utilidad Neta 1,222,900 23% 1,524,600 24% 1,843,100 26% 2,560,600 32% 2,914,100 29%

872000
 FLUJO DE EFECTIVO PRESUPUESTADO
EMPRESA: PROTEINA ORGANICA MEXICANA, S.A. D

Preoperación
2012 2013 2014

4,000,000 120,000 1,517,900

Saldo Inicial
Ingresos:
Cobranza por Ventas 0 5,320,000 6,230,000

4,000,000 5,440,000 7,747,900

TOTAL INGRESOS
EgrGastos de Preoperación 0 0
Activos fijos 1,200,000 0 0
Costo de ventas 980,000 $ 1,596,000.00 $ 1,869,000.00
Gastos de Venta 200,000 1,400,000 $ 1,246,000.00
Gastos de Administración 750,000 402,000 402,000
Impuestos 0 524,100 653,400
Otros 750,000 0
Pago de dividendos 0 0 1,000,000
3,880,000 3,922,100 5,170,400
TOTAL EGRESOS
120,000 1,517,900 2,577,500
FLUJO DE AÑO
VO PRESUPUESTADO
ANICA MEXICANA, S.A. DE C.V.
Anexo 2

2015 2016 2017

2,577,500 3,455,600 3,981,200

7,140,000 8,050,000 10,200,000

9,717,500 11,505,600 14,181,200

0 0 0
0 0 0
$ 2,142,000.00 $ 2,415,000.00 $ 3,060,000.00
1,428,000 1,610,000 $ 2,040,000.00
402,000 402,000 402,000
789,900 1,097,400 1,248,900
0 0 0
1,500,000 2,000,000 2,000,000
6,261,900 7,524,400 8,750,900

3,455,600 3,981,200 5,430,300

 BALANCE GENERAL PRESUPUESTADO

2013 2014
ACTIVO CIRCULANTE:
Efectivo y cuentas de cheques 1,517,900 29.06% 2,577,500 44.16%
Cuentas por cobrar a clientes 443,333 8.49% 519,167 8.90%
Inventario de producto terminado 266,000 5.09% 311,500 5.34%
Otros activos 1,798,667 34.44% 1,364,357 23.38%
Total de circulante: 4,025,900 77.08% 4,772,524 81.77%

ACTIVO FIJO:
Muebles, equipo de oficina y autos $ 1,330,000.00 25.46% $ 1,330,000.00 22.79%
Depreciación acumulada 133,000 2.55% 266,000 4.56%
ACTIVO FIJO NETO: 1,197,000 22.92% 1,064,000 18.23%

Gastos de Preoperación 0
SUMA EL ACTIVO : 5,222,900 100.00% 5,836,524 100.00%

PASIVO :
Cuentas por pagar a proveedores 0 0% 0 0%
Impuestos por pagar 0 0% 89,024 2%
Suma el pasivo 0 89,024 2%

CAPITAL:
Capital Social 4,000,000 77% 4,000,000 69%
Resultado de ejercicio anterior acumulado 0 0% 1,222,900 21%
Resultado del ejercicio 1,222,900 23% 524,600 9%
Suma el Patrimonio de accionistas: 5,222,900 100% 5,747,500 98%

SUMAN PASIVO Y CAPITAL : 5,222,900 100% 5,836,524 100%

0 0

Nota: Por el flujo de efectivo resultante, se decretan y pagan dividendos

y se reembolsan los gastos de preoperación
Anexo 3

2015 2016 2017

3,455,600 56% 3,981,200 46% 5,430,300 57%

595,000 10% 670,833 8% 850,000 9%
357,000 6% 402,500 5% 510,000 5%
877,883 14% 2,763,540 32% 2,074,873 22%
5,285,483 85% 7,818,073 91% 8,865,173 93%

$ 1,330,000.00 21% $ 1,330,000.00 15% $ 1,330,000.00 14%

399,000 6% 532,000 6% 665,000 7%
931,000 15% 798,000 9% 665,000 7%

6,216,483 100% 8,616,073 100% 9,530,173 100%

0 0% 0 0% 0 0%
125,883 2% 164,873 2% 164,873 2%
125,883 2% 164,873 2% 164,873 2%

4,000,000 64% 4,000,000 46% 4,000,000 42%

1,747,500 28% 2,090,600 24% 4,451,200 47%
343,100 6% 2,360,600 27% 914,100 10%
6,090,600 98% 8,451,200 98% 9,365,300 98%

6,216,483 100% 8,616,073 100% 9,530,173 100%

0 0 0
 RAZONES FINANCIERAS DEL PROYECTO EXPORTADOR Anexo 4

EMPRESA ???

PERIODO PROYECTADO
2013 2014 2015 2016 2017

Liquidez de la empresa:
Razón de circulante Activo Circulante 0.00
### 53.61
### 41.99
### 47.42
### 53.77
Pasivo Circulante

Solvencia Activos Totales 0.00

### 65.56
### 49.38
### 52.26
### 57.80
Pasivo Circulante

Eficiencia en cobros: Cuentas por cobrar 0.08

### #DIV/0!
### 5950.00
### 0.09
### #DIV/0!
Ventas Netas

Rotación de cuentas por cobrar Factor de eficiencia anterior X 365 = 30.42

### #DIV/0!
### 2171750.00
### 34.29 #DIV/0!

Rotación de inventarios Costo de Ventas #REF!

### #REF!
### #REF!
### #REF! #REF!
Inventarios

Meses de inventario: Saldo final de inventarios 0.99

### 0.99
### 0.99
### 0.99 0.99
Costo de Ventas/12

Solvencia: Pasivo Total 0.19

### 0.19
### 0.19
### 0.19 0.19
Capital Contable

Activos Totales 1.19

### 1.19
### 1.19
### 1.19 1.19
Capital Contable

Productividad : Utilidad Neta 0.19

### 0.19
### 0.19
### 0.19 0.19
Ventas Netas

Productividad de la Inversión: Ventas Netas #REF!

### #REF!
### #REF!
### #REF! #REF!
Activos Totales

Productividad en Producción: Costo de Ventas #REF!

### #REF!
### #REF!
### #REF! #REF!
Ventas Netas

Utilidad Neta #REF!

### #REF!
### #REF!
### #REF! #REF!
Rentabilidad e la Inversion Activos Totales