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rgos Nocturnos
nderado.
INSTRUCCIONES DEL SIMULADOR
2. En la hoja libro diario encuentra la propuesta de todas las cuentas que hacen parte d
realizar el registro teniendo en cuenta la dinámica según el PUC, registre o contabilice e
Tenga en cuenta que no debe cambiar el código de las cuentas solamente identificar el
respectivo registro de acuerdo al enunciado. Igualmente según el videotutorial les comp
la naturaleza de las cuentas. http://puc.com.co/plan-unico-de-cuentas-para-comerciantes
Para un mejor desempeño en esta actividad están dispuestos unos videos y ayud
3. Si en la contabilización
DOCUMENTOS DE APOYOS identifica
que que una oseguros
estamos más cuentas están mal
le facilitaran registradas esde
la comprensión deci
dif
según el
que tengan.PUC, realizar la contabilización que debería ser. Tenga en cuenta que no de
cuentas solamente identificar y registrar el valor que corresponda de acuerdo al enunciad
4. Una vez estén seguros de que cada una de las transacciones de la empresa están bien
cálculo denominada LIBRO DIARIO , Automaticamente los registros pasan a la siguiente
6. Una vez termine de registrar las transacciones en la hoja de LIBRO DIARIO debe i
COMPROBACION, allí automáticamente se vienen registrando los movimientos de la hoj
Al final de la hoja valide que el resultado sea sumas iguales tanto de débitos como de cré
Se constituye la sociedad ZAPATICO ROTO S.A.S Esta empresa tendrá como objeto soci
que implica que se maneja costo de ventas (cuenta 6); inventario de mercancía no fabrica
de sus inventarios será Promedio ponderado bajo sistema permanente.
Las siguientes son las operaciones comerciales de su empresa realizadas durante la prime
ENERO 2.
Se procede a abrir las siguientes cuentas corrientes:
BANCO DE BOGOTA - Cta.578000-7 con el 50% de los fondos de caja. Se compra una
cheques por valor de $164.500 mediante nota débito #BB-509.
BANCO POPULAR -Cta.9654000-7 con el saldo de los fondos disponibles en caja. Se comp
cheques por $153.500 mediante nota débito #BP-878
ENERO 2.
Se contrata la adecuación del local para oficinas y almacén con la firma ARCHITEC & ES
cual se le cancela el 50% con cheque No. 1 del Banbogotá.
Jan-03
Jan-04
Se realizan las siguientes compras de muebles y equipos para uso de la empresa:
FACT. 1345 de la fábrica de MUEBLES EL ROBLE de propiedad de CARLOS HERNAN ROBLE
Dos (2) escritorios tipo ejecutivo a $885.000 c/u
Tres (3) sillas giratorias secretariales ref. Reina a razón de $295.000 c/u
Una (1) silla ejecutiva ref. Presidente $480.000
Dos (2) centros de cómputo en madera Ref. Italia a $780.000 c/u.
Dos archivadores metálicos IMP de 3 gavetas a $485.000 c/u.
Se cancela el 40% con cheque No.2 Banbogotá y el saldo crédito a 30 días.
Jan-05
Se cancelan los siguientes gastos:
Honorarios a la firma Pérez & Mayer Ltda., por gestiones de legalización de la sociedad por
Gastos de legalización a Tesorería Municipal de Cali por $830.000 con ch. #2 Banpopular.
A Cámara de comercio por registro mercantil $940.000, con ch. #3 Banpopular.
Jan-06
Jan-15
Se cancela salarios de la primera quincena del mes. Los pagos se hacen con cheques del B
Jan-16
Venta fact.001 a ALMACEN ESPANTAJAROS LTDA., pagan de contado con cheque 548
consigna en Banco de Bogotá.
40 pares de zapatos ADO3 ref. 104 a $51.350 c/par.
90 pares de zapatos Manhatan ref. 7104 a $83.680 c/par.
Jan-17
Venta Fact.002 a DISTRIBUCIONES LA HILACHA LTDA., crédito 30 días:
50 pares de zapatos Alpha ref. 6325 a $72.800 c/par
30 pares de zapatos Boston ref. 566 a $48.900 c/par
100 pares de zapatos Velco Ref. PP030 a $99.000 c/par
Se solicita
PUNTO 2
Se constituye la Sociedad Siempre Estudiando S.A.S Esta empresa tendrá como objeto so
para la industria, lo que implica que se maneja costo de ventas (cuenta 6); inventario d
método para el manejo de sus inventarios será Promedio ponderado bajo sistema perman
Se solicita
Con base en la información anterior elaborar:
· Registro de transacciones contables en cuentas T,
· Kardex para cada producto (método promedio ponderado)
· Balance de comprobación
· Estado de resultados al 31 de enero
· Balance General al 31 de enero
Aportando:
APORTES A CAPITAL EN EFECTIVO
Socio No. 1………………………………………………. $135.000.000=
Socio No. 2……………………………………………… $118.000.000=
Socio No. 3………………………………………………..$123.000.000=
Socio No. 4……………………………………………….:$102.500.000=
APORTES EN ACTIVOS
SOCIO 1: Un local ubicado en el sector urbano de la ciudad de Cali, identificado con la cé
2452 Notaría 2ª. de Cali, avaluado en 220 millones de pesos. El lote corresponde al 45% d
SOCIO No. 4
Un juego de sala de recibo Ref. Colonial $980.000
Una biblioteca en madera Ref. Artecto $795.000
Una mesa en madera para juntas por $356.000 y seis sillas Ref. Artecto a $95.000 c/u.
ENERO 2.
Se procede a abrir las siguientes cuentas corrientes:
BANCO DE COLOMBIA - Cta.6254893-7 con el 60% de los fondos de caja. Se compra un
cheques por valor de $152.500 mediante nota débito #BC-892.
BANCO AGRARIO -Cta.3279156-7 con el saldo de los fondos disponibles en caja. Se comp
cheques por $149.500 mediante nota débito #BA-2159
ENERO 2.
Se contrata la adecuación del local para oficinas y almacén con la firma ARTE & ESPACIO
cancela el 60% con cheque No.___ del Bancolombia.
Jan-03
Se contrata el siguiente personal para iniciar labores el 5 de ENERO.
Un Gerente con sueldo de $3.630.000 mensuales
Un asistente administrativo con sueldo de $2.820.000 mensuales
Un auxiliar de contabilidad con sueldo mensual de $915.000
Un vigilante con sueldo mensual de $980.000
Un jefe de ventas con sueldo mensual de $2.450.000
Dos vendedores con sueldo mensual de $1.515.000
Jan-04
Se realizan las siguientes compras de equipos y muebles para uso de la empresa:
FACT. 7548 de DISTRIOFICINAS LTDA.:
Dos (2) escritorios tipo ejecutivo a $925.000 c/u
Dos (2) sillas giratorias secretariales ref. Cuero a razón de $215.000 c/u
Tres (3) escritorios tipo secretaria ref. Cedro a $563.000 c/u
Dos (2) archivadores metálicos IMP de 3 gavetas a $505.000 c/u.
Se cancela el 50% con cheque No.___de Bancolombia y el saldo crédito a 30 días.
Jan-05
Se cancelan los siguientes gastos:
Jan-06
Se compra la siguiente mercancía para la venta:
Jan-15
Se cancela salarios de la primera quincena del mes. Los pagos se hacen con cheques del B
Jan-16
Venta Fact.003 a INDUSTRIAS BOMBONCITO LTDA., paga $60% Ch. 546892 Banco
recibido se consigna en Banco Agrario.
Jan-17
Se vende Fact. 04 a INDUSTRIAS GRASAS S.A. Que cancela el 50% con cheque 9516
recibido se consigna en Banco Colombia.
PUNTO 3
Se constituye la sociedad BOLSOS COLOMBIA S.A.S Esta empresa tendrá como objeto so
que implica que se maneja costo de ventas (cuenta 6); inventario de mercancía no fabrica
de sus inventarios será Promedio ponderado bajo sistema permanente.
ENERO 2.
Se procede a abrir las siguientes cuentas corrientes:
BANCO DE BOGOTA - Cta.578000-7 con el 50% de los fondos de caja. Se compra una
cheques por valor de $164.500 mediante nota débito #BB-509.
BANCO POPULAR -Cta.9654000-7 con el saldo de los fondos disponibles en caja. Se comp
cheques por $153.500 mediante nota débito #BP-878
ENERO 2.
Se contrata la adecuación del local para oficinas y almacén con la firma ARCHITEC & ES
cual se le cancela el 50% con cheque No.___ del Banbogotá.
Jan-03
Se contrata el siguiente personal para iniciar labores el 4 de ENERO.
Un Gerente con sueldo de $3.000.000 mensuales
Un asistente administrativo con sueldo de $2.050.000 mensuales
Un auxiliar de contabilidad con sueldo mensual de $1.000.000
Un vigilante con sueldo mensual de $900.000
Dos vendedores con sueldo mensual de $1.150.500
Jan-04
Se realizan las siguientes compras de muebles y equipos para uso de la empresa:
FACT. 1345 de la fábrica de MUEBLES EL ROBLE de propiedad de CARLOS HERNAN ROBLE
Dos (2) escritorios tipo ejecutivo a $800.000 c/u
Tres (3) sillas giratorias secretariales ref. Reina a razón de $265.000 c/u
Una (1) silla ejecutiva ref. Presidente $430.000
Dos (2) centros de cómputo en madera Ref. Italia a $700.000 c/u.
Dos archivadores metálicos IMP de 3 gavetas a $435.000 c/u.
Se cancela el 40% con cheque No.___ Banbogotá y el saldo crédito a 30 días.
Jan-05
Se cancelan los siguientes gastos:
Honorarios a la firma Pérez & Mayer Ltda., por gestiones de legalización de la sociedad por
Gastos de legalización a Tesorería Municipal de Cali por $800.000 con ch. #___ Banpopula
A Cámara de comercio por registro mercantil $900.000, con ch. #___ Banpopular.
Jan-06
Jan-15
Se cancela salarios de la primera quincena del mes. Los pagos se hacen con cheques del B
Jan-16
Venta fact.001 a ALMACEN ESPANTAJAROS LTDA., pagan de contado con cheque 548
consigna en Banco de Bogotá.
40 bolsos ADO3 ref. 104 a $50.000 c/u.
90 bolsos Manhatan ref. 7104 a $80.100 c/u.
Jan-17
Venta Fact.002 a DISTRIBUCIONES LA HILACHA LTDA., crédito 30 días:
50 bolsos Alpha ref. 6325 a $70.100 c/u
30 bolsos Boston ref. 566 a $48.000 c/u
100 bolsos Velco Ref. PP030 a $95.000 c/u
Se solicita
Bibliografía
Rincón, C. A., Lasso, M. G., & Parrado, B. Á. E. (2012). Contabilidad siglo XXI (2a.ed.). Bo
http://bibliotecavirtual.unad.edu.co:2077/lib/unadsp/reader.action?docID=10623634&ppg
Barrera, P. L. M. (2010). Consolidación de estados financieros: texto guía. Bogotá, CO: B -
http://bibliotecavirtual.unad.edu.co:2077/lib/unadsp/detail.action?docID=10565787
87,500 3 262,500
12,400 10 124,000
4,500 3 13,500
4,600 4 18,400
2,300 50 115,000
2,280 10 22,800
18,300 3 54,900
611,100
1,222,200
Día 1. Los socios aportan en cheque $557.600.000 y Activos fijos $142.059.300
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
3115 Aportes sociales
151605 Edificio
150405 Terreno
152805 Equipo de Computo
154008 Vehiculos
152405 Muebles y enseres
152410 Muebles y enseres (fabrica)
1105 Caja
SUMAS IGUALES
Dia 2. Se da apertura a cuenta corriente en el Banco de Bogotar con el 50% del dinero apo
chequera por valor de $164.500. Y Banco popular con el saldo de caja $557.600.000, nos
de $153.500
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
1105 Caja
11100501 Banco de bogota
11100502 Banco popular
5305 Chequera
SUMAS IGUALES
Día 2. Se contrata adecuacion oficinas por $ 1.900.000 se paga el 50% como anticipo
banbogota.
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
133010 Anticipo a contratistas
11100501 Banco de bogota
SUMAS IGUALES
Día 3. Se Contrata personal. Este punto lo trabajas realizando la nomina y la contabilizas
Día 3. Se Contrata personal. Este punto lo trabajas realizando la nomina y la contabilizas
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
2505 Salarios por pagar
11100501 Banco bogota
SUMAS IGUALES
Día 4.- Se compran los siguientes muebles para uso de la empresa 40% con cheque ban
diferencia a 30 dias,
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
11100501 Banco de bogota
2305 gastos por pagar
152405 Muebles y enseres
SUMAS IGUALES
Día 4.- Se compra papeleria por $ 1.222.200 pagando de contado, banbogota.
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
11100501 Banco de bogota
519530 gastos papeleria
SUMAS IGUALES
Día 5.- se cancelan los sihuientes gastos con cheque de banpopular. $ 3470000
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
11100502 Banco popular
511025 honorarios
514015 tramites y licencias
514010 registro mercantil
SUMAS IGUALES
Día 06.- Se compra a mercancia para la venta $ 29498000, a crédito 30 DIAS, s/FACT.95
PIECITO DE ORO S.A. ELABORAR KARDES PROMEDIO PONDERADO.
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
1435 mercancia no fabricada por la empresa
2205 proveedores nacionales
SUMAS IGUALES
Día 15.- Se cancela la nomina de la primera quincena $ LOS DATOS LOS TOMA DE LA NOM
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
11100502 Banco popular
510506 SUELDOS
510527 AUX TRANSPORTE
520506 SUELDOS
520527 AUX TRANSPORTE
237005 SALUD
238030 PENCION
SUMAS IGUALES
Día 16.- Se vende de contado y consignamos en banbogota $9.585.200 LA INFORMACION
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
11100501 Banco de bogota
1435 mercancia no fabricada por la empresa
4135 venta de productos no fabricados por la emp
6135 costo de venta
SUMAS IGUALES
Día 17.- Se vende a credito 30 dias $26.490.000 LA INFORMACION SE TOMA DEL KARDE
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
130505 cuentas por cobrar clientes
1435 mercancia no fabricada por la empresa
4135 venta de productos no fabricados por la emp
6135 costo de venta
SUMAS IGUALES
e la compañía Industrial "ZAPATICO ROTO S.A.S",
ercializacion de calzado de cuero,Tiene como politica
cheque, utiliza el inventario promedio ponderado,
$ 83,510,000.00
$ 4,700,000.00
$ 32,800,000.00
$ 12,010,500.00
$ 9,038,800.00
$ 557,600,000.00 $0.00
$ 699,659,300.00 $699,659,300.00
de Bogotar con el 50% del dinero aportado, nos entregan
n el saldo de caja $557.600.000, nos dan chequera por Valor
BILIZACION
DEBITO CREDITO
$ 557,600,000.00
$278,800,000.00 $164,500.00
$278,800,000.00 $153,500.00
$318,000.00
$557,918,000.00 $557,918,000.00
0.000 se paga el 50% como anticipo con cheque de
BILIZACION
DEBITO CREDITO
$1,900,000.00
$1,900,000.00
$1,900,000.00 $1,900,000.00
ealizando la nomina y la contabilizas el 15 del mes.
ealizando la nomina y la contabilizas el 15 del mes.
BILIZACION
DEBITO CREDITO
$5,270,768.00
$5,270,768.00
$5,270,768.00 $5,270,768.00
de la empresa 40% con cheque ban bogota $2266000 y la
BILIZACION
DEBITO CREDITO
$2,266,000.00
3,399,000.00
$5,665,000.00
$5,665,000.00 $5,665,000.00
o de contado, banbogota.
BILIZACION
DEBITO CREDITO
$1,222,200.00
$1,222,200.00
$1,222,200.00 $1,222,200.00
de banpopular. $ 3470000
BILIZACION
DEBITO CREDITO
$3,470,000.00
$1,700,000.00
$830,000.00
$ 940,000.00
$ 3,470,000.00 $3,470,000.00
98000, a crédito 30 DIAS, s/FACT.9560 de FABRICA EL
O PONDERADO.
BILIZACION
DEBITO CREDITO
$29,498,000.00
$29,498,000.00
$29,498,000.00 $29,498,000.00
$ LOS DATOS LOS TOMA DE LA NOMINA
BILIZACION
DEBITO CREDITO
$5,270,768.00
$4,225,000.00
$102,854.00
$1,280,500.00
$102,854.00
$220,220.00
$220,220.00
$5,711,208.00 $5,711,208.00
bogota $9.585.200 LA INFORMACION SE TOMA DEL KARDEX
BILIZACION
DEBITO CREDITO
$9,585,200.00
$6,586,500.00
$9,585,200.00
$6,586,500.00
$16,171,700.00 $16,171,700.00
BILIZACION
DEBITO CREDITO
$15,007,000.00
$11,483,000.00
$15,007,000.00
$11,483,000.00
$26,490,000.00 $26,490,000.00
$ 1,352,976,176.00 $ 1,352,976,176.00
1105-CAJA
DEBE HABER
$ 557,600,000.00 $ 557,600,000.00
$ - $ -
$ 557,600,000.00 $ 557,600,000.00
$ -
238030 PENSION
DEBE HABER
$ 220,220.00
$ 220,220.00
$ 220,220.00
511025 HONORARIOS
DEBE HABER
$ 1,700,000.00
$ 1,700,000.00
$ 1,700,000.00
$ 102,854.00
$ 102,854.00
11100501 BANBOGOTA
DEBE HABER
$ 278,800,000.00 $ 164,500.00
$ 9,585,200.00 $ 1,900,000.00
$ 2,266,000.00
$ 1,222,200.00
$ 288,385,200.00 $ 5,552,700.00
$ 282,832,500.00
151605- EDIFICIOS
DEBE HABER
$ -
$ -
$ -
154008-VEHICULOS
DEBE HABER
$ 32,800,000.00 $ -
$ 32,800,000.00 $ -
$ 32,800,000.00
3115-APORTES SOCIALES
DEBE HABER
$ 699,659,300.00
$ 699,659,300.00
$ 699,659,300.00
$ 940,000.00
$ 940,000.00
530505-GASTOS BANCARIOS
DEBE HABER
$ 164,500.00
$ 153,500.00
$ 318,000.00
$ 318,000.00
11100502 BAN POPULAR CLIENTES
DEBE HABER DEBE
$ 278,800,000.00 $ 153,500.00 $ 15,007,000.00
$ 3,470,000.00
$ 5,270,768.00 $ 15,007,000.00
$ 278,800,000.00 $ 8,894,268.00 $ 15,007,000.00
$ 269,905,732.00
CUENTAS T
150405- TERRENOS 152405 MUEBLES Y ENSERES
DEBE HABER DEBE
$ 83,510,000.00 $ 12,010,500.00
$ 5,665,000.00
$ 17,675,500.00
$ 17,675,500.00
$ 83,510,000.00 $ -
$ 83,510,000.00
$ 29,498,000.00
$ 29,498,000.00 $ -
$ 830,000.00
$ 830,000.00 $ 1,222,200.00
$ 1,222,200.00
6135-COSTO DE VENTA
DEBE HABER
$ 6,586,500.00
$ 11,483,000.00
$ 18,069,500.00
$ 18,069,500.00
CLIENTES 133010 ANTICIPO A CONTRATISTAS
HABER DEBE HABER
$ 1,900,000.00
$ 1,900,000.00
$ 1,900,000.00
$ 9,038,800.00
$ - $ 9,038,800.00
$ 3,399,000.00 $ 220,220.00
$ 3,399,000.00
$ 1,280,500.00
$ 1,280,500.00
AUX TOTAL AUX
CARGO SALARIO BASE ARL DIAS LAB TOTAL SALARIO BASE SALARIO CESANTIAS
TRANSPORTE TRAN
8.33%
AAAAAA GERENTE $ 3,800,000.00 0.52% 15 $ 1,900,000.00 $ - $ 1,900,000.00 $ 158,270.00
BBBBBB ASISTENTE $ 2,650,000.00 0.52% 15 $ 1,325,000.00 $ - $ 1,325,000.00 $ 110,372.50
CCCCCC AUX CONTABLE $ 1,020,000.00 $ 102,854.00 0.52% 15 $ 510,000.00 $ 51,427.00 $ 561,427.00 $ 46,766.87
DDDDD VIGILANTE $ 980,000.00 $ 102,854.00 1.04% 15 $ 490,000.00 $ 51,427.00 $ 541,427.00 $ 45,100.87
VENDEDOR 1 VENDEDOR $ 1,280,500.00 $ 102,854.00 6.96% 15 $ 640,250.00 $ 51,427.00 $ 691,677.00 $ 57,616.69
VENDEDOR 2 VENDEDOR $ 1,280,500.00 $ 102,854.00 6.96% 15 $ 640,250.00 $ 51,427.00 $ 691,677.00 $ 57,616.69
$ 11,011,000.00 $ 411,416.00 $ 5,505,500.00 $ 205,708.00 $ 5,711,208.00 $ 475,743.63
237005 238030 237010
INT CES PRIMAS VACACIONS SALUD PENSION ARL CAJA COMP SALARIO PAGADO
1% 8.33% 4.16% 4% 4% 4%
$ 1,582.70 $ 158,270.00 $ 79,040.00 $ 76,000.00 $ 76,000.00 $ 9,918.00 $ 76,000.00 $ 1,748,000.00
$ 1,103.73 $ 110,372.50 $ 55,120.00 $ 53,000.00 $ 53,000.00 $ 6,916.50 $ 53,000.00 $ 1,219,000.00
$ 467.67 $ 46,766.87 $ 21,216.00 $ 20,400.00 $ 20,400.00 $ 2,662.20 $ 20,400.00 $ 520,627.00
$ 451.01 $ 45,100.87 $ 20,384.00 $ 19,600.00 $ 19,600.00 $ 5,096.00 $ 19,600.00 $ 502,227.00
$ 576.17 $ 57,616.69 $ 26,634.40 $ 25,610.00 $ 25,610.00 $ 44,561.40 $ 25,610.00 $ 640,457.00
$ 576.17 $ 57,616.69 $ 26,634.40 $ 25,610.00 $ 25,610.00 $ 44,561.40 $ 25,610.00 $ 640,457.00
$ 4,757.44 $ 475,743.63 $ 229,028.80 $ 220,220.00 $ 220,220.00 $ 113,715.50 $ 220,220.00 $ 5,270,768.00
ARTICULO ZAPATOS ALPHA
MARCA REF 6325
ENTRADAS
FECHA DETALLE
cantidad
Jan-06 COMPRA 120
Jan-17
ENTRADAS
FECHA DETALLE
cantidad
Jan-06 COMPRA 100
Jan-17 venta
ENTRADAS
FECHA DETALLE
cantidad
Jan-06 COMPRA 100
Jan-17 venta
ARTICULO ZAPATOS MANHATAN
MARCA REF 7104
ENTRADAS
FECHA DETALLE
cantidad
Jan-06 COMPRA 120
Jan-16 VENTA
ENTRADAS
FECHA DETALLE
cantidad
Jan-06 COMPRA 120
Jan-16 VENDE
CONTABILIZACION
DIA 6,
1435 mercancia no fabricada por $ 29,498,000.00
220505 proveedores nacionales
DIA 16
1435 mercancia no fabricada por la empresa
11100501 Banco de bogota $ 9,585,200.00
4135 venta de productos no fabricados por la emp
6135 costo de venta $ 6,586,500.00
DIA 17
1435 mercancia no fabricada por la empresa
130505 cuentas por cobrar clientes $ 15,007,000.00
4135 venta de productos no fabricados por la emp
6135 costo de venta $ 11,483,000.00
EMPRESA ZAPATICO ROTO S.A.S
METODO PROMEDIO PONDERADO
MODELO
CANTIDAD MINIMA 30 CANTIDAD MAXIMA 210
ENTRADAS SALIDAS
costo unitario total cantidad costo unitario
$ 55,300.00 $ 6,636,000.00
50 $ 55,300.00
MODELO
CANTIDAD MINIMA 30 CANTIDAD MAXIMA 210
ENTRADAS SALIDAS
costo unitario total cantidad costo unitario
$ 38,600.00 $ 3,860,000.00
30 $ 38,600.00
MODELO
CANTIDAD MINIMA 30 CANTIDAD MAXIMA 210
ENTRADAS SALIDAS
costo unitario total cantidad costo unitario
$ 75,600.00 $ 7,560,000.00
100 $ 75,600.00
EMPRESA ZAPATICO ROTO S.A.S
METODO PROMEDIO PONDERADO
MODELO
CANTIDAD MINIMA 30 CANTIDAD MAXIMA 210
ENTRADAS SALIDAS
costo unitario total cantidad costo unitario
$ 55,450.00 $ 6,654,000.00
90 $ 55,450.00
MODELO
CANTIDAD MINIMA 30 CANTIDAD MAXIMA 210
ENTRADAS SALIDAS
costo unitario total cantidad costo unitario
$ 39,900.00 $ 4,788,000.00
40 $ 39,900.00
$ 29,498,000.00
$ 6,586,500.00
$ 9,585,200.00
$ 11,483,000.00
$ 15,007,000.00
MAXIMA 210
MAXIMA 210
SALIDAS EXISTENCIAS
total cantidad costo unitario total
100 $ 38,600.00 $ 3,860,000.00
$ 1,158,000.00 70 $ 38,600.00 $ 2,702,000.00 48900
MAXIMA 210
SALIDAS EXISTENCIAS
total cantidad costo unitario total
100 $ 75,600.00 $ 7,560,000.00
$ 7,560,000.00 0 #DIV/0! $ - 99000
MAXIMA 210
SALIDAS EXISTENCIAS
total cantidad costo unitario total
120 $ 55,450.00 $ 6,654,000.00
$ 4,990,500.00 30 $ 55,450.00 $ 1,663,500.00 83680
MAXIMA 210
SALIDAS EXISTENCIAS
total cantidad costo unitario total
120 $ 39,900.00 $ 4,788,000.00
$ 1,596,000.00 80 $ 39,900.00 $ 3,192,000.00 51350
Ventas realizadas en la
actividad
1,467,000.00 4,890,000.00
9,900,000.00 9,900,000.00
7,531,200.00 10,041,600.00
2,054,000.00 6,162,000.00
AS REALIZADAS
ad de las ventas
EMPRESA ZAPATICO ROTO S.A.S
NIT 999.999.999-9
BALANCE DE COMPROBACIÓN
FECHA 24 DE MARZO DE 2020
CÓDIGO NOMBRE DE CUENTA
1110 Bancos
1305 Clientes (CxC)
1330 Anticipos
1435 Mercancia no fabricada por la empresa
1504 terrenos
1516 Edificios
1524 Equipo de oficina
1528 equipo de computo
1540 Vehiculos
2205 Proveedores Nacionales
2305 Cuentas corrientes comerciales (CxP)
2370 Seguridad social salud
2380 Seguridad social Pension
3115 Aporte Social
4135 Comercio al por mayor y al por menor
5105 Gastos de personal
5110 Honorarios
5140 Gastos legales
5195 Gastos Papeleria
5205 Gastos de personal
5305 Gasto financiero - chequera
6135 Compra de Mercancia
SUMAS IGUALES.
PATICO ROTO S.A.S
99.999.999-9
E COMPROBACIÓN
DE MARZO DE 2020
DÉBITO CRÉDITO
$ 552,738,232.00
$ 15,007,000.00
$ 1,900,000.00
$ 11,428,500.00
$ -
$ 83,510,000.00
$ 26,714,300.00
$ 4,700,000.00
$ 32,800,000.00
$ 29,498,000.00
$ 3,399,000.00
$ 220,220.00
$ 220,220.00
$ 699,659,300.00
$ 24,592,200.00
$ 4,327,854.00
$ 1,700,000.00
$ 1,770,000.00
$ 1,222,200.00
$ 1,383,354.00
$ 318,000.00
$ 18,069,500.00
$ 757,588,940.00 $ 757,588,940.00
EMPRESA ZAPATICO ROTO S.A.S
NIT 999.999.999-9
ESTADO DE RESULTADOS
FECHA 24 MARZO 2020
Ingresos operacionales:
Ventas netas $ 24,592,200.00
Costo de ventas $ (18,069,500.00)
Utilidad bruta $ 6,522,700.00
Gastos:
Operacionales de administración y Ventas
Gastos de personal $ 5,711,208.00
Honorarios $ 1,700,000.00
Gastos legales $ 1,770,000.00
Diversos $ 1,222,200.00
Gastos no operacionales
Financieros $ 318,000.00
$ 318,000.00
ACTIVOS
Activo corriente
Bancos $ 552,738,232.00
Clientes (CxC) $ 15,007,000.00
Anticipos $ 1,900,000.00
$ 569,645,232.00
Inventarios $ 11,428,500.00
Activo no Corriente
PASIVOS
Pasivo corriente
PATRIMONIO
Conclusiones
Por medio de esta tarea se logró aprender y desarrollar cada uno de los puntos a r
claramente con ayuda del simulador como guía, estableciendo datos importantes o
La herramienta o formato kardex es nuevo con respecto a la tarea anterior, este K
las existencias y conocer si es necesario comprar más por su excasa existencia.
Por el blance general se pueden saber datos como la utilidad y perdida, este estad
en un tiempo determinado.
El estado de resultados nos presenta las ganacias y perdidas de la empresa.
Bibliografía
Rincón, C. A., Lasso, M. G., & Parrado, B. Á. E. (2012). Contabilidad siglo XXI (2a.
http://bibliotecavirtual.unad.edu.co:2077/lib/unadsp/reader.action?docID=106236
del resultado del ejercicio desarrollado, donde interprete los resultados de la nómina, el m
la utilidad o pérdida del ejercicio (balance general y estado de resultados). mencionando a
lice la tecla Alt y enter
cada uno de los puntos a realizar, como el kardex, la Nómina, el balance general, estado de resultado
eciendo datos importantes o pasos a seguir que me permitieron saber la perdida y ganancia de empres
o a la tarea anterior, este Kardex nos permite registrar compras y ventas de la mercancía, para mante
por su excasa existencia.
ilidad y perdida, este estado financiero nos permite registrar los activos, pasivos y el patrimonio neto,
didas de la empresa.
Contabilidad siglo XXI (2a.ed.). Módulo 7 Estados Financieros (p.290-312) Bogotá, CO: Ecoe Edicione
eader.action?docID=10623634&ppg=59
el desarrollo de la actividad.
wer. Recuperado de
cuperado de