P.

E-1 BANCOS
12/2/2023 PROVEEDORES
IVA ACREDITABLE
IVA X ACREEDITAR

12/3/2023 P.E-2 ALMACEN

BANCOS
IVA ACREDITABLE

12/3/2023 P.E-3 FONDO FIJO DE CAJA

BANCOS

12/4/2023 P.D-1 ALMACEN

VENTAS
IVA X TRASLADAR
COSTO DE VENTAS
CLIENTE

BANCOS
CLIENTE
IVA TRASLADADO
IVA X TRASLADAR
12/5/2023 P-E-4 DOC X PAGAR
IVA ACREDITABLE
GASTOS FINANCIEROS
BANCOS

12/6/2023 P.D-2 MOB Y EQUIPO

ACREEDORES DIVERSOS
IVA X ACREDITAR

12/6/2023 P.D-3 ALMACEN

IVA X ACREDITAR
PROVEEDOR

12/8/2023 P.E-5 FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS

BANCOS

12/9/2023 P.E-6 GASTO DE VENTA

GASTO DE ADMIN
IVA ACREDITABLE
BANCOS
12/10/2023 P.D-3 GASTOS ADMINISTRACIÓN $ 9,600.00
GASTOS DE VENTAS $ 55,000.00
Impuestos x pagar
ISR retenido a salarios $ 1,418.00
CUOTA OBRERA $ 845.00
FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS $ 500.00
BANCOS

12/12/2023 P.E-7 GASTOS DE VENTA

IVA ACREDITABLE
FODO FIJO DE CAJA

12/14/2023 P.E-8 GASTOS DE ADMIN

GASTOS DE VENTA
IMPUESTO X PAGAR $ 1,120.00
BANCO

12/15/2023 P.E-9 SUELDOS Y SALARIOS X PAGAR

BANCOS

12/16/2023 P.E-10 CLIENTE

BANCOS
IVA TRASLADADO
IVA X TRASLADAR
 $ 500,000.00
$ 500,000.00
$ 68,965.52
$ 68,965.52
$ 568,965.52 $ 568,965.52

$ 235,000.00 SUBTOTAL= $ 235,000.00

$ 272,600.00 IVA= $ 37,600.00
$ 37,600.00 TOTAL= $ 272,600.00
$ 272,600.00 $ 272,600.00

$ 10,000.00
$ 10,000.00
$ 10,000.00 $ 10,000.00

$ 340,000.00
$ 834,482.76
$ 133,517.24
$ 340,000.00
$ 968,000.00
$ 1,308,000.00 $ 1,308,000.00

$ 338,800.00
$ 338,800.00
$ 46,731.03
$ 46,731.03
$ 385,531.03 $ 385,531.03
$ 100,000.00
$ 800.00
$ 5,000.00
$ 105,800.00
$ 105,800.00 $ 105,800.00

$ 400,000.00
$ 464,000.00
$ 64,000.00
$ 464,000.00 $ 464,000.00

$ 1,200,000.00
$ 192,000.00
$ 1,392,000.00
$ 1,392,000.00 $ 1,392,000.00

$ 25,000.00
$ 25,000.00
$ 25,000.00 $ 25,000.00

$ 14,400.00
$ 9,600.00
$ 3,840.00
$ 27,840.00
$ 27,840.00 $ 27,840.00
$ 90,000.00
$ 55,000.00
$ 2,263.00

$ 500.00
$ 142,237.00
$ 145,000.00 $ 145,000.00

$ 900.00
$ 244.00
$ 1,044.00
$ 1,144.00 $ 1,044.00

$ 55,000.00
$ 25,000.00
$ 1,120.00
$ 78,880.00
$ 80,000.00 $ 80,000.00

$ 142,237.00
$ 142,237.00
$ 142,237.00 $ 142,237.00

$ 150,000.00
$ 150,000.00
 $ 20,689.66
$ 20,689.66
$ 170,689.66 $ 170,689.66
 ELECTRONICOS CUAUTITLÁN, S.A.
HOJA DE TRABAJO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

Balanza Balanza 31 de diciembre Ajustes

Movimientos
Descripcion Debe Haber Debe Haber Debe Haber Debe Haber
Bancos $ 3,256,395.00 $ - $ 488,800.00 $ 1,162,357.00 $ 2,582,838.00 $ 125,000.00
Fondo fijo de caja $ - $ - $ 10,000.00 $ 1,044.00 $ 8,956.00 $ 800.00
Clientes $ 568,974.00 $ - $ 968,000.00 $ 488,800.00 $ 1,048,174.00 $ 125,000.00
Deudores diveros $ 2,365.00 $ - $ - $ - $ 2,365.00
Funcionarios y empleados $ - $ - $ 25,000.00 $ 500.00 $ 24,500.00 $ 800.00
Iva acreditable $ 15,698.00 $ - $ 111,349.52 $ - $ 127,047.52
Iva x acreditar $ - $ - $ 256,000.00 $ 68,965.52 $ 187,034.48 $ 115,600.00 $ 1,200.00
Almacen $ 3,458,796.00 $ - $ 1,435,000.00 $ 340,000.00 $ 4,553,796.00 $ 123,100.00
Terrenos $ 10,654,789.00 $ - $ - $ - $ 10,654,789.00
Edificios $ 2,900,000.00 $ - $ - $ - $ 2,900,000.00
Equipo de computo $ 1,396,428.00 $ - $ - $ - $ 1,396,428.00
Mobiliario y equipo $ - $ - $ 400,000.00 $ - $ 400,000.00
Equipo de transporte $ 3,564,795.00 $ - $ - $ - $ 3,564,795.00
Depreciacion de computo $ 14,910.00
Depreciacion de edificios $ 12,084.00
Depreciacion de transporte $ 24,267.00
Depresiacion acumulada $ - $ 478,596.00 $ - $ - $ 478,596.00
Seguros pagados x anticipado $ 586,324.00 $ - $ - $ - $ 586,324.00
Rentas pagadas x anticipado $ 737,421.00 $ - $ - $ - $ 737,421.00
Provedores $ - $ 2,365,478.00 $ 500,000.00 $ 1,392,000.00 $ 3,257,478.00 $ 8,700.00
Acredores diversos $ - $ 365,479.00 $ - $ 464,000.00 $ 829,479.00
Sueldos y salarios x pagar $ - $ - $ 142,237.00 $ 142,237.00 $ -
Impuestos x pagar $ - $ 245,698.00 $ - $ 3,383.00 $ 249,081.00
Iva x trasladar $ - $ - $ 67,420.69 $ 133,517.24 $ 66,096.55 $ 17,241.37
Iva trasladado $ - $ 137,817.00 $ - $ 67,420.69 $ 205,237.69 $ 17,241.37
Documentos x pagar a largo plazo $ - $ 5,198,359.00 $ 100,000.00 $ - $ 5,098,359.00
Capital social $ - $ 4,500,000.00 $ - $ - $ 4,500,000.00
Reserva legal $ - $ 225,000.00 $ - $ - $ 225,000.00
Resultado del ejercicio
Ventas $ - $ 23,698,521.00 $ - $ 834,482.76 $ 24,533,003.76
Costo de ventas $ 2,258,746.00 $ - $ 340,000.00 $ - $ 2,598,746.00
Gasto de ventas $ 3,569,871.00 $ - $ 95,300.00 $ - $ 3,665,171.00 $ 24,267.00
Gasto administrativo $ 3,256,981.00 $ - $ 154,600.00 $ - $ 3,411,581.00 $ 26,994.00
Gastos financieros $ 987,365.00 $ - $ 5,000.00 $ - $ 992,365.00
Utilidad del ejercicio
Total= $ 37,214,948.00 $ 37,214,948.00 $ 5,098,707.21 $ 5,098,707.21 $ 39,442,331.00 $ 39,442,331.00 $ 318,602.37 $ 318,602.37
ÁN, S.A.

Balanza de saldos ajustados Edo de resultado al 31/12/23 Edo de situacion finaciera al 31/12/23

Debe Haber Debe Haber Debe Haber

$ 2,707,838.00 $ 2,707,838.00
$ 8,156.00 $ 8,156.00
$ 923,174.00 $ 923,174.00
$ 2,365.00 $ 2,365.00
$ 25,300.00 $ 25,300.00
$ 127,047.52 $ 127,047.52
$ 301,434.48 $ 301,434.48
$ 4,430,696.00 $ 4,430,696.00
$ 10,654,789.00 $ 10,654,789.00
$ 2,900,000.00 $ 2,900,000.00
$ 1,396,428.00 $ 1,396,428.00
$ 400,000.00 $ 400,000.00
$ 3,564,795.00 $ 3,564,795.00
$ 14,910.00 $ - $ 14,910.00
$ 12,084.00 $ - $ 12,084.00
$ 24,267.00 $ - $ 24,267.00
$ 478,596.00 $ - $ 478,596.00
$ 586,324.00 $ 586,324.00 $ -
$ 737,421.00 $ 737,421.00 $ -
$ 3,248,778.00 $ - $ 3,248,778.00
$ 829,479.00 $ - $ 829,479.00
$ - $ - $ -
$ 249,081.00 $ - $ 249,081.00
$ 48,855.18 $ - $ 48,855.18
$ 222,479.06 $ - $ 222,479.06
$ 5,098,359.00 $ - $ 5,098,359.00
$ 4,500,000.00 $ - $ 4,500,000.00
$ 225,000.00 $ - $ 225,000.00
$ 13,813,879.76
$ 24,533,003.76 $ 24,533,003.76
$ 2,598,746.00 $ 2,598,746.00
$ 3,689,438.00 $ 3,689,438.00
$ 3,438,575.00 $ 3,438,575.00
$ 992,365.00 $ 992,365.00
$ 13,813,879.76
$ 39,484,892.00 $ 39,484,892.00 $ 24,533,003.76 $ 24,533,003.76 $ 28,765,768.00 $ 28,765,768.00
 Bancos Provedores

P.D-1 $ 338,800.00 $ 500,000.00 P.E-1 PE-1 $ 500,000.00

P.E-10 $ 150,000.00 $ 272,600.00 P.E-2
$ 10,000.00 P.E-3 $ 500,000.00
$ 105,800.00 P.E-4
$ 25,000.00 P.E-5
$ 27,840.00 P.E-6
$ 142,237.00 P.D-3
$ 78,880.00 P.E-8

$ 488,800.00 $ 1,162,357.00

Mobiliario y equipo Acredores diversos

P.D-2 $ 400,000.00 $ -
$ 400,000.00

Iva x trasladar Gastos Administrativos

PD-1 $ 46,731.03 $ 133,517.24 PD-1 PE-6 $ 9,600.00
PE-10 $ 20,698.66 PD-3 $ 90,000.00
$ 67,429.69 $ 133,517.24 PE-8 $ 55,000.00
$ 154,600.00
 Documentos x pagar Iva x acreditar
PE-4 $ 100,000.00
$ 100,000.00 PD-2 $ 64,000.00
PD-3 $ 192,000.00
$ 256,000.00

Sueldos y salarios x pagar Costo de ventas

PE-9 $ 142,237.00 $ 142,237.00 PD-1 $ 340,000.00
$ 142,237.00 $ 142,237.00 $ 340,000.00

Ajustes

Iva x acreditar Almacen

AJ-1 $ 115,600.00 $ 1,200.00 AJ-3
Aj-4 $ 17,214.36
$ 132,814.36 $ 1,200.00

Depreciciacion de transporte Gastos de administracion

$ 24,267.00 AJ-2 AJ-2 $ 26,994.00
$ 24,267.00 $ 26,994.00

Clientes Bancos
$ 125,000.00 AJ-4 AJ-4 $ 125,000.00
$ 125,000.00 $ 125,000.00
 Funcionarios y empleados
AJ-5 $ 800.00
$ 800.00
 Almacen

PE-2 $ 235,000.00 $ 340,000.00 PD-1

$ 1,392,000.00 P.D-3 PD-3 $ 1,200,000.00
$ 1,392,000.00 $ 1,435,000.00 $ 340,000.00

Iva acreditable

$ 464,000.00 PD-2 PE-2 $ 37,600.00 $ -

$ 464,000.00 PE-1 $ 68,965.52
PE-4 $ 800.00
PE-6 $ 3,840.00
PE-7 $ 144.00
$ 111,349.52

dministrativos Gasto de ventas Gastos finacieros

$ - PE-6 $ 14,400.00 PE-4 $ 5,000.00
PD-3 $ 55,000.00 $ 5,000.00
PE-7 $ 900.00
PE-8 $ 25,000.00
 $ 95,300.00

Funcionarios y empleados
$ 68,952.52 PE-1 $ 500.00 PD-3
PE-5 $ 25,000.00
$ 25,000.00 $ 500.00
$ 68,952.52

Ventas
$ - $ - $ 834,482.76
$ 834,482.76

Almacen Depreciacion de computo

$ 115,600.00 AJ-1 $ 14,910.00 AJ-2
$ 7,500.00 AJ-3 $ 14,910.00
$ 123,100.00

astos de administracion Gasto de ventas

AJ-2 $ 24,267.00
$ 24,267.00

Bancos Iva trasladado

$ 17,214.36 AJ-4
$ 17,214.36
 Clientes

PD-1 $ 968,000.00 $ 338,800.00 PD-1

$ 150,000.00 PE-1
$ 968,000.00 $ 488,800.00

Fondo fijo de caja

PE-3 $ 10,000.00 $ 1,044.00 PE-7

$ 10,000.00 $ 1,044.00

astos finacieros Iva trasladado

$ - $ - $ 46,731.03 PD-1
$ 20,689.66 PE-10
$ 67,420.69
 Impuestos x pagar
$ 2,263.00 PD-3
$ 1,120.00 P.E-8
$ 3,383.00

Depreciacion de edificios
$ 12,084.00 AJ-2
$ 12,084.00

Provedores
AJ-3 $ 8,700.00
$ 8,700.00

Fondo fijo de caja

$ 800.00
$ 800.00
 Ajustes

Fecha Referencia Descripcion Debe Haber

12/31/2023 AJ-1 Iva x acreditar $ 115,600.00

Almacen $ 115,600.00
$ 115,600.00 $ 115,600.00

12/31/2023 AJ-2 Depreciacion de edificios $ 12,084.00

Depreciacion de computo
Depreciciacion de transporte
Gastos de admnistracion
Gastos de eventa
$ 14,910.00
$ 24,267.00
$ 26,994.00
$ 24,267.00
$ 51,261.00 $ 51,261.00

31/15/23 AJ-3 Almacen $ 7,500.00

Provedores $ 8,700.00
Iva x acreditar $ 1,200.00
$ 8,700.00 $ 8,700.00

12/31/2023 Aj-4 Clientes $ 125,000.00

Bancos $ 125,000.00
Iva trasladado $ 17,214.36
Iva x acreditar $ 17,214.36
$ 142,214.36 $ 142,214.36

12/31/2023 AJ-5 Fondo fijo de caja $ 800.00

Funcionarios y empleados $ 800.00
$ 800.00 $ 800.00