ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS

EMPRESA: Mielisima S.A. de C.V. de RL

2013 % 2014 % 2015
Ventas 5,320,000 100 6,230,000 100 7,140,000
Costo de Ventas /Maquila 1,596,000.0 30% 1,869,000.0 30% 2,142,000.0
Utilidad Bruta $ 3,724,000 100% $ 4,361,000 70% $ 4,998,000
Gastos de Operación:
Gastos de Administración (Anexo) $ 402,000.00 8% $ 402,000.00 6% $ 402,000.00
Gastos de Publicidad y Ventas (Anexo) $ 1,040,000.00 20% $ 1,246,000.00 20% $ 1,428,000.00
Depreciacion de activos fijos $ 133,000.00 3% $ 133,000.00 2% 133,000
Gastos Totales del Período: $ 1,977,000 37% $ 2,183,000 35% $ 2,365,000
Utilidad Antes de Impuestos 1,747,000 33% 2,178,000 35% 2,633,000
Impuesto sobre la renta y PTU 524,100 10% 653,400 10% 789,900
Utilidad Neta 1,222,900 23% 1,524,600 24% 1,843,100
% 2016 % 2017 %
100 8,050,000 100 10,200,000 100
30% 2,415,000.0 30% 3,060,000.0 30%
70% $ 5,635,000 70% $ 7,140,000 70%

6% $ 402,000.00 5% $ 402,000.00 4%
20% $ 1,610,000.00 20% $ 2,040,000.00 20%
2% 133,000 2% 133,000 1%
33% $ 1,977,000 25% $ 2,977,000 29%
37% 3,658,000 45% 4,163,000 41%
11% 1,097,400 14% 1,248,900 12%
26% 2,560,600 32% 2,914,100 29%
FLUJO DE EFECTIVO PRESUPUESTADO
EMPRESA: Mielisima S.A. de C.V. de RL

Preoperación
2012 2013 2014 2015 2016
Saldo Inicial 4,000,000 120,000 1,517,900 2,577,500 3,455,600
Ingresos:
Cobranza por Ventas 0 5,320,000 6,230,000 7,140,000 8,050,000

TOTAL INGRESOS 4,000,000 5,440,000 7,747,900 9,717,500 11,505,600

Egresos
Gastos de Preoperación 0 0 0 0
Activos fijos 1,200,000 0 0 0 0
Costo de ventas 980,000 $ 1,596,000.00 $ 1,869,000.00 $ 2,142,000.00 $ 2,415,000.00
Gastos de Venta 200,000 1,400,000 $ 1,246,000.00 1,428,000 1,610,000
Gastos de Administración 750,000 402,000 402,000 402,000 402,000
Impuestos 0 524,100 653,400 789,900 1,097,400
Otros 750,000 0 0 0
Pago de dividendos 0 0 1,000,000 1,500,000 2,000,000
TOTAL EGRESOS 3,880,000 3,922,100 5,170,400 6,261,900 7,524,400
FLUJO DE AÑO 120,000 1,517,900 2,577,500 3,455,600 3,981,200
 2017
3,981,200

10,200,000

14,181,200

0
0
$ 3,060,000.00
$ 2,040,000.00
402,000
1,248,900
0
2,000,000
8,750,900
5,430,300
BALANCE GENERAL PRESUPUESTADO
EMPRESA: Mielisima S.A. de C.V. de RL

2013 2014
ACTIVO CIRCULANTE:
Efectivo y cuentas de cheques 1,517,900 29.06% 2,577,500 44.16%
Cuentas por cobrar a clientes 443,333 8.49% 519,167 8.90%
Inventario de producto terminado 266,000 5.09% 311,500 5.34%
Otros activos 1,798,667 34.44% 1,364,357 23.38%
Total de circulante: 4,025,900 77.08% 4,772,524 81.77%
ACTIVO FIJO:
Muebles, equipo de oficina y autos $ 1,330,000.00 25.46% $ 1,330,000.00 22.79%
Depreciación acumulada 133,000 2.55% 266,000 4.56%
ACTIVO FIJO NETO: 1,197,000 22.92% 1,064,000 18.23%
Gastos de Preoperación 0
SUMA EL ACTIVO : 5,222,900 100.00% 5,836,524 100.00%
PASIVO :
Cuentas por pagar a proveedores 0 0% 0 0%
Impuestos por pagar 0 0% 89,024 2%
Suma el pasivo 0 89,024 2%
CAPITAL:
Capital Social 4,000,000 77% 4,000,000 69%
Resultado de ejercicio anterior acumulado 0 0% 1,222,900 21%
Resultado del ejercicio 1,222,900 23% 524,600 9%
Suma el Patrimonio de accionistas: 5,222,900 100% 5,747,500 98%
SUMAN PASIVO Y CAPITAL : 5,222,900 100% 5,836,524 100%
 2015 2016 2017

3,455,600 56% 3,981,200 46% 5,430,300 57%

595,000 10% 670,833 8% 850,000 9%
357,000 6% 402,500 5% 510,000 5%
877,883 14% 2,763,540 32% 2,074,873 22%
5,285,483 85% 7,818,073 91% 8,865,173 93%

$ 1,330,000.00 21% $ 1,330,000.00 15% $ 1,330,000.00 14%

399,000 6% 532,000 6% 665,000 7%
931,000 15% 798,000 9% 665,000 7%

6,216,483 100% 8,616,073 100% 9,530,173 100%

0 0% 0 0% 0 0%
125,883 2% 164,873 2% 164,873 2%
125,883 2% 164,873 2% 164,873 2%

4,000,000 64% 4,000,000 46% 4,000,000 42%

1,747,500 28% 2,090,600 24% 4,451,200 47%
343,100 6% 2,360,600 27% 914,100 10%
6,090,600 98% 8,451,200 98% 9,365,300 98%
6,216,483 100% 8,616,073 100% 9,530,173 100%