Institución Universitaria Politécnico Gran Colombiano

Facultad de Contaduría Publica

Bogotá D.C.

Análisis del sistema de riesgos de Lavado de Activos y Financiación de Terrorismo

SARLAFT

Organista Rodriguez Jair Andres

Rodriguez Cruz Jessica Alejandra

Segundo bloque – auditoria financiera 2020

Muñoz Mabel Ramirez

Bogota, 30 de junio 2020

INDICE

CAPITULO I: INFORMACION DEL SARLAFT

1.1 -Antecedentes y conceptualización del Sistema

de Administración del Riesgo de lavado de ………………………………………………………
activos y financiación del terrorismo SARLAFT
1.2 -Conceptualización de riesgos del SARLATF ………………………………………………………

CAPÍTULO ll: ANÁLISIS DE RIESGOS ASOCIADOS AL LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL

TERRORISMO

2-1 -Características generales de las empresas y ………………………………………………………

matriz de riesgo SARLAFT

CAPÍTULO 3: HERRAMIENTAS PARA IDENTIFICAR OPERACIONES INUSUALES O SOSPECHOSAS

3-1 -Herramientas para identificar operaciones ………………………………………………………

inusuales o sospechosas
INTRODUCCION
OBJETIVO GENERAL

Fundamentar el conocimiento del SARLAFT por medio de la conceptualización y el análisis del

mismo para el buen desempeño en la labor, otorgando herramientas útiles para el buen manejo
de la situación laboral en la problemática.

OBJETIVOS ESPECIFICOS

 Determinar los conceptos y antecedentes del SARLAFT, conociendo las normar y la

manera de implementación en su labor a nivel nacional e internacional.
 Analizar los riesgos asociados al lavado de activos y financiación del terrorismo
elaborando una categorización de los posibles riegos en su labor.
 Identificar operaciones sospechosas por medio de herramientas útiles al momento de
identificar hechos inusuales.
 1 CAPITULO I: INFORMACION DEL SARLAFT

1-1 -Antecedentes y conceptualización del Sistema de Administración del Riesgo de lavado de

activos y financiación del terrorismo SARLAFT

En la siguiente línea del tiempo se ve cronológicamente el procesos y acontecimientos que ha

ocurrido atreves de los años, actualizaciones de la leyes, decretos y circulares que se presentaron
para mejoramiento del sistema de administración del riego de lavo activos y financiación del
terrorismo SARLAFT.
De igual manera se da una conceptualización acerca de SARLAFT y características importantes
frente al tema a desarrollar como las etapas que se desempeñan en el uso de las herramientas de
información.
 1-2-Conceptualización de riesgos del SARLATF

 Elementos que sirven de apoyo para el SARLAFT

Texto…

POLITICAS

CAPACITACION PROCEDIMIENTOS

ELEMENTOS
SARLAFT
DIVULGACION DE LA DOCUMENTACION
INFORMACION

ORGANO DE
ESTRUCTURA
CONTROL ORGGANIZACIONAL
POLÍTICAS

Son aquellas directrices que deben seguir lineamientos para el cumplimiento de las
entidades.

Las políticas deben desarrollar al menos los siguientes aspectos:

a) la responsabilidad social empresarial, el gobierno corporativo, son algunos de los

objetivos de la política de prevención de LA/FT.

b) Cumplimiento del sistema de administración del riesgo de LA/FT.

c) Promoción de la cultura del sistema de administración del riesgo de LA/FT.

PROCEDIMIENTOS

Estrategias para la adecuada ejecución y funcionamiento de los elementos para

garantizar que el plan que se está realizando en cada una de las fases

DOCUMENTACIÓN

Es importante tener un control de todo lo que se está haciendo en cada una de las etapas,
es por esto que es importante llevar registro de absolutamente todo, para tener control
absoluto.

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

Asignación de facultades y funciones de los elementos de dirección para que todas las
partes participen en las tareas y responsabilidades que sean asignadas
ÓRGANOS DE CONTROL

Las entidades tendrán órganos que evaluarán el SARLAFT con el fin de definir que
debilidades y fallas e identificar anomalías en el proceso que se está ejecutando.

INFRAESTRUCTURA TECNOLÓGICA

Equipo de soporte tecnológico que estará disponible para el desarrollo y funcionamiento

del sistema.
DIVULGACIÓN DE INFORMACIÓN

Consta de informes internos y externos que darán a conocer datos detallados del
funcionamiento del sistema y las necesidades que se han presentado.

CAPACITACIÓN 

Se deben afectuar procedimientos de capacitación sobre SARLAFT para todas las áreas y
funcionarios de la entidad

INSTRUMENTOS DE SARLAF

SEÑALES DE ALETAS

SEGMENTACION DE FACTORES DE RIEGOS EN LA RELACION DEL

MERCADO

 Cliente: Es toda persona natural o jurídica con la cual la entidad establece y

mantiene una relación contractual o legal para el suministro de cualquier producto
propio de su actividad.
 Producto: Son las operaciones legalmente autorizadas que pueden adelantar las
entidades mediante la celebración de un contrato.
 Jurisdicción: es el punto geográfico relacionado con la operación financiera
 Canal de Distribución: es el medio por el cual se distribuyen los productos o se
realizan las operaciones financieras

SEGUIMIENTO DE OPERACIONES

CONSOLIDACION ELECTRONICA DE OPERACIONES