Sistema administración de riesgos

GAES 05
 Actividad de reflexión
inicial
Para este punto analizamos las siguientes
situaciones y aportamos las soluciones que
consideramos más apropiadas

• Si usted se encuentra en su hogar y de repente hay una fuga de gas ¿usted

qué haría?, ¿cómo reaccionaría? Para que esta situación no se repita ¿qué
haría usted para evitarlo?
• Si el escenario es la oficina y un compañero suyo se resbala porque el piso
está húmedo, ¿usted qué haría?, ¿cree que la empresa tiene alguna
responsabilidad?, ¿qué haría usted para evitar este tipo de situaciones?
• Partiendo del supuesto que usted fuera cajero bancario y la sucursal donde
usted labora es objeto de atraco, los ladrones lo amenazaron para que les
entregue todo el dinero de su cajilla ¿cómo reaccionaría usted en ese
momento?, ¿entregaría el dinero?, ¿expondría su vida y la de todas las
personas que se encuentran en la sucursal?
 Actividad de
contextualización
 ¿QUÉ SITUACÓN OBSERVO EN EL CASO?

 LA PALBARA RIESGO ¿QUE IDEA LE SUGIERE?

 ¿SE EVIDENCIAN RIESGOS PARA LA ENTIDAD

FINANCIERA? ¿CUÁLES?
CASO SOBRE LA SRA MARLEN BONILLA
 ¿CUÁL ES EL PROCESO ADECUADO POR PARTE DE LAS
ENTIDADES FINANCIERAS PARA HACER CONOCIMIENTO
DEL CLIENTE?
 ¿QUÉ TIPOS DE SISTEMAS DE ADMINISTRACIÓN DE
RIESGOS CONOCE Y/O RECUERDA, MENCIÓNELOS?
 Apropiación del
conocimiento
ADMINISTRACIÓN DE RIESGO

 ¿Cómo se define la palabra riesgo?

 ¿Qué deben tener en cuenta las entidades para hacer una buena administración
del riesgo?

 ¿Qué entiende por política de administración del riesgo?

 ¿Para qué le sirve a la entidad financiera identificar el riesgo?

 Definiciones
cliente, corresponsalía trasnacional, lavado de activos, factores de

riesgo, financiación del terrorismo, matriz de riesgos, potencial

cliente, riesgo legal, riesgo reputacional, riesgo de contagio, riesgo

inherente, riesgo residual, segmentación, servicio, sistema de

administración de riesgos de lavado de activos y financiación de

terrorismo, transferencia, usuario, así mismo consulte la definición

de lavado de activos y financiación del terrorismo, en el código

penal articulo 323 y 345 respectivamente.

 Consulta adicional

Que hace la UIAF (Unidad de Información y Análisis

Financiero), GAFI (Grupo de Acción Financiera), GAFILAT
(Grupo de Acción Financiera Latinoamericana), Grupo
EGMONT, OFAC (Oficina de control de activos extranjeros)
 Etapas y elementos
del sarlaft
ETAPAS:
IDENTIFICACION: Reconocer los
ELEMENTOS:
riesgos que se podrían presentar o POLITICAS
manifestar de cualquier manera. PROCEDIMIENTOS
MEDICION: Verificar y medir la DOCUMENTACION
probabilidad de que el riesgo se ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL ORGANOS DE
pueda dar y si se llegará a CONTROL INFRAESTRUCTURA
manifestar qué impactos causaría. DIVULGACION DE INFORMACION
CONTROL: El plan que se pondrá en CAPACITACION
marcha debe brindar la posibilidad
de controlar los riesgos identificados
y clasificados.
MONITOREO: Revisión y
seguimiento que se le hará al plan
que se está ejecutando para
identificar los riesgos que se puedan
presentar y estar alerta de
situaciones que puedan ser
sospechosas.
Conocimiento del cliente
y responsabilidad de las Aspectos generales: todos los documentos

entidades financieras
y los datos recolectados en desarrollo de

esta política servirán de sustento para

detectar operaciones sospechosas.

Principales objetivos: tener una política

efectiva de conocimiento del cliente, esto nos

va ayudar a tener una exitosa gestión

comercial y de administración del riesgo

 Señales de alerta
relacionada con el Cliente que se rehúsa o evita entregar información actual o

comportamiento del histórica relacionada con su actividad económica Acreencias o

capacidad financiera, al momento de realizar una operación.

cliente
Cliente que presiona e insiste en que una operación se realice

con extrema rapidez, evitando cualquier trámite “burocrático” sin

justificar el motivo de su apremio.


Clientes que rechazan, intentan sobornar o amenazan a

funcionarios bancarios para no diligenciar completamente los

formularios de vinculación o para que le acepten información

financiera o falsa.
 La administración del
riesgo operacional

Riesgo operacional Perfil de riesgo Factor de riesgo

interno recurso humano Procesos, tecnología, infraestructura
Factor de riesgo externo Pérdidas, evento Fraude interno
Fraude externo Relaciones laborales y seguridad social
Daños a activos físicos Fallas tecnológicas Plan de
continuidad del negocio Plan de contingencia Unidad de
riesgo operacional Sistema de administración del riesgo
operacional
 Sistema de administración
de riesgos saro
Conjunto de elementos tales como

políticas, procedimientos, documentación,

estructura organizacional, registro de

eventos de riesgo operativo, órganos de

control, plataforma tecnológica,

divulgación de información y

capacitación, mediante los cuales las

entidades vigiladas identifican, miden, Previo a la implementación de las etapas del

SARO, las entidades deben establecer las
controlan y monitorean el riesgo
políticas, objetivos, procedimientos y estructura
operativo. para la administración de riesgo operativo. El
sistema debe estar alineado con los planes
estratégicos de cada entidad.
 Evento de riesgo
operacional
● El riesgo operativo
● Causas
● Evento
● Consecuencias
● Controles para mitigar (disminuir el riesgo)
● Factores de riesgo

fallas tecnológicas
perdidas derivadas de incidentes por fallas tecnológicas
apagones públicos, caída masiva de cajeros por fallas en el
canal de comunicación, interrupción del servicio a nivel
nacional por falla en las comunicaciones
suspensión parcial o temporal de servicios tecnológicos,
fallos en programación en gestión de cambios y diferencias
entre los ambientes de prueba producción
 Riesgo crediticio

¿Por qué es importante el sistema de gestión de

riesgo crediticio en las entidades del sector
financiero?

¿Cómo se define riesgo crediticio?

¿Qué tipos de crédito hay?

¿Qué medidas realizan las entidades financieras

para mitigar (disminuir) el riesgo crediticio?
Riesgo de corrupción
Inadecuada toma de decisiones

Concentración de autoridad o exceso de

poder

Manipulación de contratación
Hurtos de bienes o de insumos de la unidad

Manipulación el la liquidación de nomina

Muchas gracias