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Mediante el presente trabajo se quiere reconocer el Sistema de Administración del Riesgo para
financiero, así mismo los riesgos a los cuales se ve sometido la utilización del SARLAFT.
OBJETIVO:
OBJETIVOS ESPECIFICOS:
3. Conocer cuáles son los riesgos a los que se ve expuesto con el uso del SARLAFT.
1. ¿QUE ES EL SARLAFT?
El SARLAFT busca identificar qué actividad realiza el cliente, de que fuente provienen sus
Los factores de riesgos están presentes de manera preponderante dentro del sistema de
(SARLAFT).
Para efectos del SARLAFT se deben tener en cuenta como mínimo los siguientes factores de
riesgos:
imperfección.
Que están relacionados con los clientes, los productos y el canal de distribución.
Clientes: Toda persona natural o jurídica con la que se establece una relación
El SARLAFT que implementen las entidades vigiladas debe comprender como mínimo las
siguientes etapas:
• Medición o evaluación,
El SARLAFT debe permitir a las entidades vigiladas identificar los riesgos de LA/FT
medir la posibilidad o probabilidad de ocurrencia del riesgo inherente de LA/FT frente a cada
uno de los factores de riesgo, así como el impacto en caso de materializarse mediante los
Control de riesgos
En esta etapa las entidades vigiladas deben tomar las medidas conducentes a controlar el
riesgo inherente al que se ven expuestas, en razón de los factores de riesgo y de los riesgos
asociados.
Monitoreo
Esta etapa debe permitir a las entidades vigiladas hacer seguimiento a los perfiles de riesgo y,
en general, al SARLAFT, así como llevar a cabo la detección de operaciones inusuales y/o
sospechosas.
El SARLAFT que implementen las entidades vigiladas debe tener como mínimo los
siguientes elementos, los cuales deben desarrollar, siempre que resulte aplicable, las etapas
• Procedimientos.
• Documentación.
• Estructura organizacional.
• Órganos de control.
• Infraestructura tecnológica.
• Divulgación de información.
• Capacitación.
Políticas:
Procedimientos:
Cada entidad dependiendo su actividad, tamaño y/o Objetos social, debe establecer los
procedimientos apropiados para el desarrollo de cada fase del proceso donde se puedan
Documentación
Las etapas y los elementos del SARLAFT implementados por la entidad deben constar en
• Contar con requisitos de seguridad de forma tal que se permita su consulta sólo por
Estructura organizacional:
Según el organigrama institucional de cada entidad y de acuerdo a cada jerarquía se deben
cargo de puestos de dirección, gerencia y control pueda cumplir y hacer cumplir las políticas
Órganos de control:
En toda entidad responsable debe establecerse un mecanismo adecuado para evaluar los
SARLAFT, para que puedan ser informadas consecuentemente, al tiempo de emprender las
Infraestructura tecnológica:
Toda organización implicada en el LA/FT. Debe contar con software o tecnología necesaria
para administrar el riesgo que le ocasione la actividad económica relacionada según sus
operaciones y tamaño
Divulgación de información:
Toda entidad debe contar con un plan de comunicación que permita divulgar de forma
efectiva, eficiente y oportunamente los reportes tanto internos como externos que certifiquen
competentes.
Capacitación:
Las entidades con el fin de que todos los involucrados conozcan las políticas, procesos y
El SARLAFT debe abarcar todas las actividades que realizan las entidades vigiladas en desarrollo de
su objeto social principal y prever, además, procedimientos y metodologías para que las entidades se
protejan de ser utilizadas en forma directa, es decir, a través de sus accionistas, administradores y
vinculados, como instrumento para el lavado de activos y/o canalización de recursos hacia la
dichas actividades.
Es deber de las entidades vigiladas revisar periódicamente las etapas y elementos del SARLAFT a fin
de realizar los ajustes que consideren necesarios para su efectivo, eficiente y oportuno
funcionamiento.
El SARLAFT que implementen y desarrollen las entidades vigiladas que se encuentren en las
situaciones previstas en los arts. 260 del C.Cio. y el art. 28 de la Ley 222 de 1995 debe tener
eficiente y oportuno de todos los clientes actuales y potenciales, así como para verificar la
extranjero. Los procedimientos de conocimiento del cliente aplicados por otras entidades
Las entidades vigiladas no pueden iniciar relaciones contractuales o legales con el potencial
entrevista, adjuntados los soportes exigidos y aprobado la vinculación del mismo, como
adelantar a más tardar, al tercer día hábil siguiente a la recepción de los recursos
de las personas naturales o jurídicas que pretendan adquirir activos fijos de una entidad.
vincular.
Las entidades deben tomar medidas razonables para obtener el nombre y el número de
identificación de los beneficiarios finales y consultar, como mínimo, las listas internacionales
identidad de los accionistas o asociados que tengan directa o indirectamente más del 5% de
una participación superior al 5% del capital de un cliente es una sociedad comercial que
sociedades.
Actividad económica.
Recaudar la información que le permita comparar las características de sus transacciones con
Contar con elementos de juicio que permitan analizar las transacciones inusuales de esos
Formularios
Para efectos del conocimiento del cliente, las entidades deben diseñar y adoptar formularios
de solicitud de vinculación de clientes que contengan cuando menos la información que más
adelante se indica, los cuales deben diligenciarse de acuerdo con las instrucciones señaladas
en el presente instructivo. Salvo en los casos expresamente exceptuados en el presente
Capítulo, las entidades deben obtener de los potenciales clientes, el diligenciamiento de los
servicios. Dicho formulario debe también ser diligenciado por toda persona que se encuentre
facultada o autorizada para disponer de los recursos o bienes objeto del contrato, caso en el
cual la entidad debe verificar el documento que acredita dicha facultad o autorización. La
recolección de la firma y la huella del potencial cliente pueden contratarse con terceros.
diseñen las entidades vigiladas deben contener espacios para recolectar, cuando menos,
los datos que a continuación se señalan, sin perjuicio de la información adicional que
cada entidad haya determinado como relevante y necesaria para controlar el riesgo de
LA/FT.
FORMULARIO DE VINCULACION
Son organismos que manejan más de 3 empresa o entidades que discuten la economía del
país.
b. CONSTITUCION DE FIDUCIAS DE ADMINISTRACION PARA EL PAGO DE
OBLIGACIONES PENSIONALES.
• Aseguradoras
• ARL
• SOAT
• Seguros excequiales
Las personas PEP son todas aquellas personas que manejan recursos del estado
Como son:
• EL PRESIDENTE DE LA REPUBLICA
• VICEPRESIDENTE
• MINISTROS
• ARTISTAS
• EMPREASRIOS
• DEPORTISTAS
cuales piden que dichas personas, así como sus conyugues y familiares hasta el segundo
condición.
CONCLUSIONES
• Mediante el desarrollo de la pregunta se logró determinar que el SARLAFT, nos
sirve de ayuda para realizar un monitoreo de los activos que ingresa en una
aseguradora y como podemos evitar el ingreso de los mismo de manera ilegal,
además a que riesgos nos vemos expuesto y en que casos no es necesario el uso
del mismo.
BIBLIOGRAFIA
• https://www.superfinanciera.gov.co/jsp/index.jsf