21. recibe cuenta de cobro del contador externo por valor de $ 2.650.

000

CODIGO CUENTAS DEBE HABER

138020 cuentas por cobrar 2,650,000
1110 bancos 2,650,000
SUMAS IGUALES 2,650,000 2,650,000

22. recibe factura de la empresa auditar por concepto de asesoría por valor de $ 3.000.00

CODIGO CUENTAS DEBE HABER

5110 honorarios 3,000,000
1110 bancos 3,000,000
SUMAS IGUALES 3,000,000 3,000,000

23. recibió factura de servicios públicos de energía $ 170.000, acueducto $ 198.000, 70% a

CODIGO CUENTAS DEBE HABER

233550 servicios publicos 368,000
1105 caja 368,000
513505 energia 170,000
5113510 acueducto 198,000
servicios 257,600
descuentos comerciales 110,400
SUMAS IGUALES 736,000 736,000

24. la factura por arrendamiento recibida de un responsable del iva es de $ 2.680.000 adm

CODIGO CUENTAS DEBE HABER

arrendamientos 2,680,000
servicios 1,742,000
descuentos comerciales 938,000
SUMAS IGUALES 2,680,000 2,680,000

25 la factura por compra de dotación de uniformes es de $ 3.879.650, 70% administrativo

CODIGO CUENTAS DEBE HABER
510551 dotacion y suministro 3,879,650
51 servicios 2,715,755
530535 descuentos comerciales 1,163,895
SUMAS IGUALES 3,879,650 3,879,650

26. recibe devolución de 20 unidades de la venta del día 12

CODIGO CUENTA DEBE HABER

4175 devolucion en ventas 5,001,360
2205 proveedores 5,001,360
SUMAS IGUALES 5,001,360 5,001,360

27. Devuelve al proveedor 15 unidades de la compra del día 14

CODIGO CUENTAS DEBE HABER

6225 devolucion en compra 5,311,445
2205 proveedores 5,311,445
SUMAS IGUALES 5311445 5311445

28. compra elementos de aseo por valor de $ 268.000 y elementos de cafetería por $ 270

CODIGO CUENTAS DEBE HABER

1435 mercancia 538,000
2408 iva descontable 102,220
2365 retecion 134500
2367 rete ica 59,395
2205 proveedores 446,325
SUMAS IGUALES 640,220 640,220

29. compra a responsable de iva 70 unidades de blusas a $ 37.000 cada una    y 75 pantalo

CODIGO CUENTAS DEBE HABER

1435 mercancia 6,265,000
2408 iva descontable 1,190,350
2365 rete fuente en compras 1,566,250
2367 rete ica 691,656
2205 proveedores 5,197,444
SUMAS IGUALES 7,455,350 7,455,350
30. recibe propuesta de descuento por pronto pago de la compra del día 29 y este acepta

CODIGO CUENTAS DEBE HABER

421040 descuentos comerciales 624,170
2205 proveedores 624,170
SUMAS IGUALES 624,170 624,170
 a por valor de $ 3.000.000

ueducto $ 198.000, 70% admón. Y 30% de ventas  

iva es de $ 2.680.000 administración 65% y 35% ventas

9.650, 70% administrativo y 30% de ventas  

 UNIDADES VALOR U VENTA T IVA RTEFTE RETEICA TOTAL
100 40,000 4,000,000 760,000 1,000,000 441,600 6,241,700

os de cafetería por $ 270.000 en almacén éxito, en efectivo 

0 cada una    y 75 pantalones a 49.000 cada uno

a del día 29 y este acepta descuento del 10%.
268,000
270,000
 2590000 37,000
3675000 49,000
6,265,000