a).-Con Recibo de Ingresos No. 001, se ingresa a Libro Caja S/. 5,000.

Por la venta
al contado de varios bienes producidos por la entidad. Los ingresos obtenidos
financian el Presupuesto Institucional de Apertura (PIA)
1 S/. S/.
1201 CUENTAS POR COBRAR 2 5,000.00
120103 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Y DERECHOS ADMINISTRADOS 4 5,000.00
4301 a VENTA DE BIENES 3 5,000.00
430109 VENTA DE OTROS BIENES 4 5,000.00
INGRESOS DIVERSOS
RECIBO DE INGRESOS N° 001
2
D H 2
1201 CUENTAS POR COBRAR 4 5,000.00
120103 S/. 5,000.00 3 5,000.00
1101 a CAJA Y BANCOS 4 5,000.00
110103 DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS PÚBLICAS 5,000.00 5,000.00

b).-Con Papeleta de Depósito Bancario (PDB) No. 01.-del Banco de la Nación se efectúa una
deposito en Cta. Cte. No. 10 RDR por un importe de S/. 5,000
3
8501 EJECUCION DE INGRESOS 2 5,000.00
850102 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 4 5,000.00
8201 a PRESUPUESTO DE INGRESOS 3 5,000.00
820102 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 4 5,000.00
POR LA EJECUCION DE LOS INGRESOS QUE FINANCIAN EL PRESUPUESTO
DE LA ENTIDAD PÚBLICA

c).-Con Nota de Entrada de Almacén (NEA) No. 01, del 01 de Abril del xx, se da reingreso
20 galones de pintura cada una a S/. 55.00 y 10 sacos de arroz de 50 Kilos cada uno a S/.
95.00, sobrantes de la toma de inventario realizado el 30 de Marzo del presente año.
4
1301 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO 2 2,050.00
130199 OTROS BIENES 4 2,050.00
4505 a INGRESOS DIVERSOS 3 2,050.00
450501 INGRESOS DIVERSOS 4 2,050.00
01/04 POR EL REINGRESO AL ALMACEN DE SOBRANTES DEL INVENTARIO SEGÚN
NEA N° 01

d).-Mediante Orden de Compra- Guía de Internamiento (OC-GI) No. 01 por un importe de

S/. 3,500.00 al crédito a 30 días ,se efectúa la compra de varios útiles de escritorio a
Librería “El Lapicero” EIRL, la misma que es atendida por el proveedor en su integridad,
bienes que son ingresados al almacén.
5
9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 2 3,500.00
910108 ORDENES DE COMPRA APROBADAS 4 3,500.00
9102 a CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS POR EL CONTRARIO 3 3,500.00
910208 ORDENES DE COMPRA POR EJECUTAR 4 3,500.00
POR LA EMISIÓN Y CONTROL DE LA OCGI N° 01 DE LA LIBRERÍA "EL LAPICERO"
6
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS 2 3,500.00
830102 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 4 3,500.00
8401 a ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 3 3,500.00
840102 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 4 3,500.00
01/04 POR EL COMPROMISO PRESUPUESTARIO DE LA OCGI N° 01 DE LA LIBRERÍA
"EL LAPICERO" EIRL
7
1301 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO 2 3,500.00
130105 MATERIALES Y UTILES 4 3,500.00
2103 a CUENTAS POR PAGAR 3 3,500.00
210301 BIENES Y SERVICIOS POR PAGAR 4 3,500.00
POR EL COMPROMISO FINANCIERO DE LA OCGI N° 01 DE LA LIBRERÍA
"EL LAPICERO" EIRL ATENDIDO EN SU TOTALIDAD
8
9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS POR EL CONTRARIO 2 3,500.00
910208 ORDENES DE COMPRA POR EJECUTAR 4 3,500.00
9101 a CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 3 3,500.00
910108 ORDENES DE COMPRA APROBADAS 4 3,500.00
POR EL EXTORNO DEL ASIENTO 4 CORRESPONDIENTE A LA OCGI N° 01 DE LA
LIBRERÍA "EL LAPICERO" EIRL

e).-Con Orden de Compra- Guía de Internamiento No. 01 a la orden de : Comercial “Inka”

SAC, del 20 de Mayo del xx, la Entidad Pública MMPP, efectúa la compra al crédito a 30
días de los Artículos: A, B, C, D.E.F.G.D.H y J. por un importe total de S/. 35,000.00,
documento fuente que es comprometido y enviado al proveedor para su atención.
9
9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 2 35,000.00
910108 ORDENES DE COMPRA APROBADAS 4 35,000.00
9102 a CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS POR EL CONTRARIO 3 35,000.00
910208 ORDENES DE COMPRA POR EJECUTAR 4 35,000.00
20/05 POR LA EMISIÓN Y CONTROL DE LA OCGI N° 01 DE COMERCIAL "INKA" SAC
10
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS 2 35,000.00
830102 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 4 35,000.00
8401 a ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 3 35,000.00
840102 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 4 35,000.00
20/05 POR EL CONSUMO DEL PRESUPUESTO DE LA OCGI N° 01 DE COMERCIAL "INKA" SAC

f).-Mediante Carta de Comercial “Inka” SAC del 01 de Junio del xxx, comunica que
los artículos “A”, “B” y “C” requeridos en la Orden de Compra-Guía de Internamiento
(OC-GI) No. 01 del 20 de Mayo del xx, por un importe de S/. 8,680.00 no van a ser
atendidos por haberse agotado el stock.
El resto de los artículos son atendidos e ingresados íntegramente al almacén el día 05 de
junio del xx.
11
1301 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO 2 26,320.00
130101 ALIMENTOS Y BEBIDAS 4 26,320.00
2103 a CUENTAS POR PAGAR 3 26,320.00
210301 BIENES Y SERVICIOS POR PAGAR 4 26,320.00
01/06 POR EL COMPROMISO FINANCIERO DE LA OCGI N° 01 DE COMERCIAL
"INKA" SAC
12
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 2 8,680.00
840102 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 4 8,680.00
8301 a PRESUPUESTO DE GASTOS 3 8,680.00
830102 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 4 8,680.00
01/06 POR EL EXTORNO CORRESPONDIENTE AL IMPORTE NO ATENDIDO POR
EL PROVEEDOR DE LA OCGI N° 01 DE COMERCIAL "INKA" SAC
13
9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS POR EL CONTRARIO 2 26,320.00
910208 ORDENES DE COMPRA POR EJECUTAR 4 26,320.00
9101 a CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 3 26,320.00
910108 ORDENES DE COMPRA APROBADAS 4 26,320.00
01/06 POR EL ABONO DE LA OCGI N° 01 DE COMERCIAL
"INKA" SAC ATENDIDA POR EL PROVEEDOR
14
9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS POR EL CONTRARIO 2 8,680.00
910208 ORDENES DE COMPRA POR EJECUTAR 4 8,680.00
9101 a CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 3 8,680.00
910108 ORDENES DE COMPRA APROBADAS 4 8,680.00
01/06 POR EL EXTORNO CORRESPONDIENTE AL IMPORTE NO ATENDIDO POR
EL PROVEEDOR DE LA OCGI N° 01 DE COMERCIAL "INKA" SAC
15

g).-El Comité de Altas y Bajas de la Entidad Pública “MM. TT “dan de baja.50 sillas
de madera por encontrase completamente malogradas valorada cada una S/. 10.00
una Máquina de Escribir marca “Remington” por obsoleta valorado en S/ 100.00 y una
Computadora marca IBM por obsoleta valorada en S/. 550.00
9106 CONTROL DE BIENES EN PRÉSTAMO, CUSTODIA Y NO DEPRECIABLES 2 1,150.00
910603 BIENES NO DEPRECIABLES 4 1,150.00
9105 a BIENES EN PRÉSTAMO, CUSTODIA Y NO DEPRECIABLES 3 1,150.00
910503 BIENES NO DEPRECIABLES 4 1,150.00
01/06 POR LA BAJA DE LOS BIENES DEPOSITADOS EN ALMACEN

h).-Con Orden de Servicio No. 01, Comprobante de Pago No. 01 y Cheque No. 01 del Banco
de la Nación de la Cta. Cte. No. 10 RDR se efectúa el pago del servicio telefónico,
correspondiente al presente mes y año.
 16
D H 2
1101 CAJA Y BANCOS 4 1,000.00
110103 S/. 1,000.00 3 1,000.00
2101 a IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS 4 1,000.00
210101 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 1,000.00 1,000.00
17
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 2 1,000.00
840102 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 4 1,000.00
8601 a EJECUCION DE GASTOS 3 1,000.00
860102 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 4 1,000.00
POR LA EJECUCIÓN DEL GASTO EN EL PAGO DE LOS SERVICIOS TELEFÓNICOS
18
9103 VALORES Y GARANTIAS 2 1,000.00
910308 CHEQUES GIRADOS 4 1,000.00
9104 a VALORES Y GARANTIAS POR EL CONTRARIO 3 1,000.00
910408 CHEQUES GIRADOS POR ENTREGAR 4 1,000.00
POR LA EMISIÓN Y CONTROL DEL CHEQUE N° 01 DEL BANCO DE LA NACION A
FAVOR DE TELEFÓNICA DEL PERÚ
19
9104 VALORES Y GARANTIAS POR EL CONTRARIO 2 1,000.00
910408 CHEQUES GIRADOS POR ENTREGAR 4 1,000.00
9103 a VALORES Y GARANTIAS 3 1,000.00
910308 CHEQUES GIRADOS 4 1,000.00
POR EL EXTORNO DE LA CUENTA ANTERIOR CORRESPONDIENTE AL PAGO
DEL SERVICIO TELEFÓNICO
20

i).-Mediante Nota de Entrada de Almacén No. 01, y Acta de Recepción, se da ingreso la

donación de una Camioneta Dodge, color crema, nueva valorizada en S/. 45,000, donada por
la Embajada de Argentina, en el Perú.
1503 VEHÍCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS 2 45,000.00
150301 VEHICULOS 4 45,000.00
3201 a HACIENDA NACIONAL ADICIONAL 3 45,000.00
320199 OTROS 4 45,000.00
POR LA RECEPCIÓN DE LA DONACIÓN DE UNA CAMIONETA MARCA DODGE DONADA
POR LA EMBAJADA DE REPÚBLICA ARGENTINA

j).Se efectúa el pago de la Orden de Compra-Guía de Internamiento No. 01, la Factura No.
001-765 por un importe de S/. 4,650.00, con Cheque No. 01 y el Comprobante de Pago No.
01, por la compra de gasolina a la Estación de Combustible “María José “SAC.
21
1101 CAJA Y BANCOS 2 4,650.00
110103 DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS PÚBLICAS 4 4,650.00
2103 a CUENTAS POR PAGAR 3 4,650.00
210301 BIENES Y SERVICIOS POR PAGAR 4 4,650.00
POR LA EJECUCIÓN DEL GASTO EN LA OCGI N° 01 EN LA FACTURA N° 001-765
DE ESTACIÓN DE COMBUSTIBLE "MARIA JOSE" SAC
22
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 2 4,650.00
840102 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 4 4,650.00
8601 a EJECUCION DE GASTOS 3 4,650.00
860102 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 4 4,650.00
POR LA EJECUCIÓN DEL GASTO EN LA OCGI N° 01 EN LA FACTURA N° 001-765
DE ESTACIÓN DE COMBUSTIBLE "MARIA JOSE" SAC

k).-El Almacén atiende la Pecosa No. 01, por la solidad de varias materias primas para la
producción por un importe de S/. 7,450.0, bienes que son dirigidos a la Planta de Producción.
 23
9103 VALORES Y GARANTIAS 2 3,500.00
910308 CHEQUES GIRADOS 4 3,500.00
9104 a ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 3 3,500.00
910408 CHEQUES GIRADOS POR ENTREGAR 4 3,500.00
POR LA EMISIÓN Y CONTROL DEL CHEQUE N° 01 A LA ORDEN DE LA
ESTACIÓN DE COMBUSTIBLE "MARIA JOSE" SAC
24
9104 VALORES Y GARANTIAS POR EL CONTRARIO 2 3,500.00
910408 CHEQUES GIRADOS POR ENTREGAR 4 3,500.00
9103 a VALORES Y GARANTIAS 3 3,500.00
910308 CHEQUES GIRADOS 4 3,500.00
POR EL (EXTORNO) DEL CHEQUE OTORGADO A SU TITULAR
25
1307 PRODUCTOS EN PROCESO 2 3,500.00
130799 OTROS PRODUCTOS EN PROCESO 4 3,500.00
1304 a MATERIAS PRIMAS 3 3,500.00
130499 OTRAS MATERIAS PRIMAS 4 3,500.00
POR EL ENVIO DE MATERIA PRIMA A LA PLANTA DE PRODUCCIÓN SEGÚN
PECOSA N° 01

l).-Con Orden de Compra-Guía de Internamiento No. 01 del 10 de Enero del xx,

presupuestalmente comprometida, a la orden de Librería “El Lapicero” EIRL por un importe
de S/. 4,580.00, se efectúa la compra al contado de varios útiles de oficina, documento que
atendido íntegramente por el proveedor el 15de Enero de xx,
El día 18 de Enero, se ordena el pago emitiéndose al Comprobante de Pago No. 01 y el
Cheque No 01 del Banco de la Nación de la Cta. Cte. No. 10. RDR
26
9101 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 2 4,580.00
910108 ORDENES DE COMPRA APROBADAS 4 4,580.00
9102 a CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS POR EL CONTRARIO 3 4,580.00
910208 ORDENES DE COMPRA POR EJECUTAR 4 4,580.00
POR LA EMISIÓN Y CONTROL DE LA OCGI N° 01 LIBRERÍA "EL LAPICERO" EIRL
27
8301 PRESUPUESTO DE GASTOS 2 4,580.00
830102 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 4 4,580.00
8401 a ASIGNACIONES COMPROMETIDAS 3 4,580.00
840102 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 4 4,580.00
POR EL COMPROMISO PRESUPUESTARIO DE LA OCGI N° 01 LIBRERÍA "EL LAPICERO" EIRL
VAN S/. 250,160.00 S/. 250,160.00
 28
1301 BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO 2 4,580.00
130105 MATERIALES Y UTILES 4 4,580.00
2103 a CUENTAS POR PAGAR 3 4,580.00
210301 BIENES Y SERVICIOS POR PAGAR 4 4,580.00
POR EL INGRESO AL ALMACEN DE LOS BIENES CONTENIDOS EN LA OCGI N° 01
LIBRERÍA "EL LAPICERO" EIRL
29
1101 CAJA Y BANCOS 2 4,580.00
110103 DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS PÚBLICAS 4 4,580.00
1101 a CAJA Y BANCOS 3 4,580.00
110101 CAJA 4 4,580.00
POR EL INGRESO DEL CHEQUE A CAJA
30
2103 CUENTAS POR PAGAR 2 4,580.00
210301 BIENES Y SERVICIOS POR PAGAR 4 4,580.00
1101 a CAJA Y BANCOS 3 4,580.00
110101 CAJA 4 4,580.00
POR EL PAGO DEL CHEQUE
31
8401 ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
840102 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
8601 a EJECUCION DE GASTOS
860102 RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
POR LA EJECUCIÓN DEL GASTO DE LA OCGI N° 01 LIBRERÍA "EL LAPICERO" EIRL
32
9102 CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS POR EL CONTRARIO 2 4,580.00
910208 ORDENES DE COMPRA POR EJECUTAR 4 4,580.00
9101 a CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS 3 4,580.00
910108 ORDENES DE COMPRA APROBADAS 4 4,580.00
POR EL EXTORNO DEL ASIENTO N° 1 DE LA OCGI N° 01 LIBRERÍA "EL LAPICERO" EIRL
33
9103 VALORES Y GARANTIAS 2
910308 CHEQUES GIRADOS 4 4,580.00
9104 a VALORES Y GARANTIAS POR EL CONTRARIO 3
910408 CHEQUES GIRADOS POR ENTREGAR 4 4,580.00
POR LA EMISIÓN Y CONTROL DEL CHEQUE N° 1 A LA ORDEN DE LIBRERÍA "EL LAPICERO" EIRL
34
9104 VALORES Y GARANTIAS POR EL CONTRARIO 2 4,580.00
910408 CHEQUES GIRADOS POR ENTREGAR 4 4,580.00
9103 a VALORES Y GARANTIAS 3 4,580.00
910308 CHEQUES GIRADOS 4 4,580.00
POR LA ENTREGA DEL CHEQUE N°01 A SU TITULAR
X S/. 273,060.00 S/. 273,060.00