Contabilidad Aplicada a los Negosios V2

Silvia Alvarez Leon

Miercoles 27 de Febrero de 2019

Practica Contable Basica

 GRAFO, S.A
Movimientos al 30 de abril de 2017

Número Cuenta

1012-3 Bancos
1032-1 Clientes
1042-1 Materiales de oficina
1043-2 Productos quimicos
1062-2 Renta pagada por anticipado
1072-4 Equipo de transporte
1072-5 Mantenimiento de equipo de transporte
1072-8 Mobiliario y equipo de oficina
1072-9 Mantenimiento de mobiliario y equipo de oficina
2012-1 Proveedores
2012-3 Acreedores diversos
2012-4 Intereses prestamo bancario
2032-1 ISR por pagar
2042-1 Anticipo de clientes
2052-1 Documentos por pagar a largo plazo
3012-1 Capital social
3032-1 Dividendos
4012-2 Ingresos por servicio
5022-4 Gastos por publicidad
5022-5 Gasto por productos químicos
5022-6 Prestamo bancario
5032-1 Gastos por sueldos y salarios
5032-2 Gastos por material de oficina
5032-3 Gastos por renta
5032-4 Gastos por servicios
5032-5 Intereses prestamo bancario
5042-1 Gastos por mantenimiento
5042-2 Gastos por intereses
5052-1 ISR
Totales

GRAFO, S.A
Balanza de comprobación con Saldos ajustados
30 de abril de 2017

Número Cuenta

1012-3 Bancos
1032-1 Clientes
1042-1 Materiales de oficina
1043-2 Productos quimicos
1062-2 Renta pagada por anticipado
1072-4 Equipo de transporte
1072-5 Mantenimiento de equipo de transporte
1072-8 Mobiliario y equipo de oficina
1072-9 Mantenimiento de mobiliario y equipo de oficina
2012-1 Proveedores
2012-3 Acreedores diversos
2012-4 Intereses prestamo bancario
2032-1 ISR por pagar
2042-1 Anticipos de cientes
2052-1 Documentos por pagar a largo plazo
3012-1 Capital social
3032-1 Dividendos
4012-2 Prestamo bancario
5022-4 Gastos por publicidad
5022-5 Gasto por productos químicos
5022-6 Interes de prestamo bancario
5032-1 Gastos por sueldos y salarios
5032-2 Gastos por material de oficina
5032-3 Gastos por renta
5032-4 Gastos por servicios
5032-5 Ingreso por servicio
5042-1 Gastos por mantenimiento
5042-2 Gastos por intereses
5052-1 ISR
Totales

GRAFO, S.A
Balance General
30 de abril de 2017
Activo
Circulante
Bancos
Clientes
Fijo
Materiales de oficina
Equipo de transporte
Renta pagada por anticipado
Mobiliario y equipos de oficina
Inventarios de oficina
Total activo
Pasivo
Circulante
Proveedores
Acredores diversos
Fijo
Documentos por pagar a largo plazo
ISR por pagar
Diferido
Anticipos de cientes
Ingresos por servicio
Total Pasivo
Capital
Capital social
Gastos por sueldos y salarios
Acredores diversos
Total Capital
Pasivo +Capital

GRAFO, S.A
Estado de Resultados
30 de abril de 2017

Total de ingresos
Gastos de operación:

Utilidad de operación
Gastos financieros

Utilidad antes de impuestos

Resultado del ejercicio

de 2017
Movimientos
Debe Haber

$ 6,800.00
$ 59,000.00
$ 36,666.67

$ 4,333.33

$ 3,916.00

$ 3,300.00

$ 35,000.00

$ 2,500.00

$ 8,000.00
$ 42,982.67

$ 1,200.00
$ 18,333.33

$ 10,711.10

$ 288.90

$ 116,516.00 $ 116,516.00

ldos ajustados

Saldos ajustados
Debe Haber
$ 75,000.00
$ 102,000.00
$ 6,800.00
$ 59,000.00
$ 36,666.67
 $ 240,000.00
$ 4,333.33
$ 110,000.00
$ 3,916.00
$ 60,000.00
$ 160,000.00
$ 3,300.00
$ 11,000.00
$ 35,000.00
$ 42,000.00
$ 294,000.00
$ 9,000.00
$ 42,982.67
$ 19,000.00
$ 8,000.00
$ 10,711.10
$ 50,000.00
$ 1,200.00
$ 18,333.33
$ 3,000.00
$ 2,500.00
$ 1,500.00
$ 288.90
$ 12,500.00
$ 765,500.00 $ 656,532.00

S.A
neral
e 2017

$ 75,000.00
$ 102,000.00 $ 177,000.00

$ 6,800.00
$ 240,000.00
$ 36,666.67
$ 110,000.00
$ 6,800.00 $ 400,266.67
$ 577,266.67

$ 60,000.00
$ 160,000.00 $ 220,000.00

$ 42,000.00
$ 11,000.00 $ 53,000.00
 $ 30,333.33
$ 150,000.00 $ 20,000.00
$ 293,000.00

$ 294,000.00
$ 50,000.00
$ 160,000.00
$ 504,000.00
$ 797,000.00

S.A
sultados
e 2017