COMPAÑÍA PORTAFOLIOS GASTON

PRESUPUESTO FLUJO DE EFECTIVO PROYECTADO

Trimestre 1 Trimestre 2
Saldo Inicial $ 3,000,000.00 $ 1,337,726,532.63
Ingresos
Ventas de Contado $ 6,540,000,000.00 $ 3,120,000,000.00
Prestamos
Total Ingresos $ 6,543,000,000.00 $ 4,457,726,532.63

Egresos
Materiales $ 2,754,456,700.00 $ 2,271,408,000.00
MOD $ 744,820,612.80 $ 243,948,936.00
CIF $ 170,722,000.00 $ 58,850,000.00
Gastos de ventas y administracion Err:509 Err:509
Impuestos sobre utilidad $ 276,854,154.57 -$ 3,581,076.45
Total Egresos Err:509 Err:509

Flujo de Caja Economico Err:509 Err:509

Financiamiento
Pago de Préstamo (Amortizacion) Err:509 Err:509
Pago intereses del prestamo $ 27,300,000.00 $ 25,200,000.00
Total de Financiamiento Err:509 Err:509

Flujo de Caja Financiero Err:509 Err:509

S GASTON
Nombre: Keila Tovar Mendoza
IVO PROYECTADO

Trimestre 3 Triemestre 4
$ 623,618,520.18 $ 2,175,200,162.23

$ 7,880,000,000.00 $ 4,650,000,000.00

$ 8,503,618,520.18 $ 6,825,200,162.23

$ 3,569,206,000.00 $ 2,984,194,000.00
$ 869,866,008.00 $ 381,623,088.00
$ 200,110,000.00 $ 91,370,000.00
Err:509 Err:509
$ 435,016,349.95 $ 209,308,195.95
Err:509 Err:509

Err:509 Err:509

Err:509 Err:509
$ 23,100,000.00 $ 21,000,000.00
Err:509 Err:509

Err:509 Err:509

Ingresos por ventas
Costo mercancias para la venta
Utilidad Bruta
Gastos operacionales
Gastos administración y ventas
Utilidad Operacional
Gastos No operacionales
Gastos Financieros
Utilidad Gravable
Impuestos para la renta y complementarios
Utilidad Neta
COMPAÑIA PORTAFOLIOS GASTON
ESTADO DE RESULTADO PROYECTAD
T1
$ 6,540,000,000
$ 4,522,068,130
$ 2,017,931,870
$ 1,199,620,000
$ 818,311,870
$ 27,300,000
$ 791,011,870
$ 276,854,155
$ 514,157,716

COMPAÑÍA PORTAFOLIOS GASTON

ESTADO DE COSTO DE PRODUCCION Y VENTAS
T1
Materias Primas Requeridas $ 3,995,393,700
Mano de Obra directa $ 744,820,613
Costos Indirectos de Fabricación $ 170,722,000
Costo de Producción $ 4,910,936,313
Inventario inicial de Productos Terminados $ 89,259,290
Inventario Final de Productos Terminados $ 478,127,473
Costo de Ventas $ 4,522,068,130

COMPAÑÍA GASTON
PRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIALES DIRECTOS
T1
Unidades a producir Portafolio Guerrero 16,700
Materiales Directos x und (mts) 1.5
Requerimientos de Producción (mts) 25,050
Inventario final deseado Und (mts) 2,145
Requerimientos Totales 27,195
Inventario incial deseado Und (mts)
Materiales directos a comprar (mts) 27,195
Costos por mts $ 28,000
Total Costo de Compra $ 761,460,000

Unidades a producir Portafolio Andante 91,230

Materiales Directos x und (mts) 1.5
Requerimientos de producción (mts) 136,845
 Inventario final deseado Und (mts) 1,755
Requerimientos Totales 138,600
Inventario incial deseado Und (mts)
Materiales directos a comprar (mts) 138,600
Costos por mts $ 24,000
Total Costo de Compra $ 3,326,400,000

COSTO DE COMPRA TOTALES $ 4,087,860,000

Total costo cerradura

Total portafolios por trimestre 107,930
Costo por cerradura (90) $ 90
Total costo a asignar por cerradura $ 9,713,700

Valor del prestamo 1,050,000,000

Tasa Trimestral 4%
Plazo 5 años
Amortizacion 52,500,000
Fecha de inicio: Enero de 2017
 COMPAÑIA PORTAFOLIOS GASTON
ESTADO DE RESULTADO PROYECTADO
T2 T3 T4
$ 3,120,000,000 $ 7,880,000,000 $ 4,650,000,000
$ 1,905,411,647 $ 5,414,376,143 $ 2,831,356,583
$ 1,214,588,353 $ 2,465,623,857 $ 1,818,643,417

$ 1,199,620,000 $ 1,199,620,000 $ 1,199,620,000

$ 14,968,353 $ 1,266,003,857 $ 619,023,417

$ 25,200,000 $ 23,100,000 $ 21,000,000

-$ 10,231,647 $ 1,242,903,857 $ 598,023,417
-$ 3,581,076 $ 435,016,350 $ 209,308,196
-$ 6,650,571 $ 807,887,507 $ 388,715,221

COMPAÑÍA PORTAFOLIOS GASTON

COSTO DE PRODUCCION Y VENTAS PROYECTADO
T2 T3 T4
$ 1,376,581,500 $ 4,673,344,500 $ 2,155,377,000
$ 243,948,936 $ 869,866,008 $ 381,623,088
$ 58,850,000 $ 200,110,000 $ 91,370,000
$ 1,679,380,436 $ 5,743,320,508 $ 2,628,370,088
$ 478,127,473 $ 252,096,262 $ 581,040,627
$ 252,096,262 $ 581,040,627 $ 378,054,132
$ 1,905,411,647 $ 5,414,376,143 $ 2,831,356,583

OMPAÑÍA GASTON
OMPRA DE MATERIALES DIRECTOS
T2 T3 T4
16,800 20,700 26,600
1.5 1.5 1.5
25,200 31,050 39,900
1,931 2,145 1,931
27,131 33,195 41,831
2,145 1,931 2,145
24,986 31,265 39,686
$ 28,000 $ 28,000 $ 28,000
$ 699,594,000 $ 875,406,000 $ 1,111,194,000

18,550 105,350 28,700

1.5 1.5 1.5
27,825 158,025 43,050
 1,580 1,755 1,580
29,405 159,780 44,630
1,755 1,580 1,755
27,650 158,201 42,875
$ 24,000 $ 24,000 $ 24,000
$ 663,588,000 $ 3,796,812,000 $ 1,028,988,000

$ 1,363,182,000 $ 4,672,218,000 $ 2,140,182,000

35,350 126,050 55,300

$ 90 $ 90 $ 90
$ 3,181,500 $ 11,344,500 $ 4,977,000

TOTAL
 Año Total
$ 22,190,000,000
$ 14,673,212,503
$ 7,516,787,497

$ 4,798,480,000
$ 2,718,307,497

$ 96,600,000
$ 2,621,707,497
$ 917,597,624
$ 1,704,109,873

Año Total
$ 12,200,696,700
$ 2,240,258,645
$ 521,052,000
$ 14,962,007,345
$ 1,400,523,652
$ 1,689,318,494
$ 14,673,212,503

MATERIALES DIRECTOS
TIPO DE MATERIAL CANT. MEDIDA
Cuero industrial Sintetico 50 cm
Espuma de nylon 50 cm
Cuero sintentico y tela 50 cm
Cerradura 1 und

INVERNTARIO DE MATERIALES DIRECTOS Y REPARTO

Inventario final 3900 mts 1 y 3 trim
Inventario final 3510 mts 2 y 4 trim

COSTO DE MATERIALES DIRECTOS POR PORTAFOLIO

P. Guerrero $ 28,000 mts
P. Andante $ 24,000 mts
Cerradura $ 90 und
$ 12,263,442,000

$ 29,216,700

$ 12,292,658,700
TOS Y REPARTO
55% P. Guerrero
45% P. Andante