CLIENTE: TABOGO BESPOKE S.A.

S
NIIF: 900.543.104-4
DOMICILIO: CL 9 BIS- SAN ANDRESITO
TEL: 319 3646857-7526528
CORREO: TABOGOBESPOKE@GMAIL.COM

CANTIDAD CONCEPTO
1 Maquinas de bordado
2 Maquinas de estampado
6 Perchero de metal
2 Estateria metalica de vidrio
6
Computadores
2 Telefonos fijos
1 Caja Registradora
1 Equipo de sonido

1 Televisor de 40 pulgadas
 FACTURA No. 002
FECHA: 01 / MAY / 2024
NOMBRE: ALKOSTO
DOMICILIO: Ak 68 #72-43
NIIF: 890.900.943-1

PRECIOS TOTAL
$ 62,189,990 $ 62,189,990
$ 1,348,900 $ 2,697,800
$ 748,900 $ 4,493,400
$ 1,404,900 $ 2,809,800

$ 2,550,000 $ 15,300,000
$ 229,000 $ 458,000
$ 170,000 $ 170,000
$ 800,000 $ 800,000

$ 944,000 $ 944,000
 SUMA $ 89,862,990

IVA 19% $ 17,073,968

SUMA TOTAL $ 106,936,958
Diciembre 01 de 20 de 2024 se adquieren al Almacén ALKOSTO NIT: 860.664.444-5, Gran Contribuyente Auto Re
Muebles y enseres por valor de 67,311,390 más IVA
Equipo de Cómputo por valor de 15,300,000 más IVA
Estantería metálica de vidrio por valor de 2,809,800 más IVA
Equipo de sonido $ 800,000 más IVA
Televisor $ 944,000 más IVA
Maquina estampadora de prendas $ 2,697,800 mas IVA
valor de la compra 89,862,990 más IVA

Medicion inical

ACTIVOS V/R COMPRA GASTOS(+)

Muebles y enseres por valor de 67,311,390

Equipo de Cómputo por valor de 15,300,000
Estantería metálica de vidrio por valor de 2,809,800
Equipo de sonido $ 800,000
Maquina estampadora de prendas $ 2,697,800
Televisor 944,000
Total $ 89,862,990

VP= VF 8,000,000
(1+i)n (1+0,07)^6

RECONOCIMIENTO INICCIAL

CUENTA DETALLE DEBE

152405 Muebles y enseres $ 80,100,554
152805 Equipo de computo $ 18,207,000
152405 Esteria metalica $ 3,343,662
 171016 Equipo de sonido $ 952,000
152001 Maquina de estampado $ 8,541,120
Televisor $ 1,123,360
261510 pasivo/desplazamiento
238095 otros alkosto
SUMAS IGUALES $ 18,207,000

Otros alkosto 106,936,958

Banco
-5, Gran Contribuyente Auto Retenedor, los siguientes Activos Fijos a Crédito:
19% Depreciacion (8) año.
19% Depreciacion (3) año.
19% Depreciacion (6) año.
19% Depreciacion (3) año.
19% (4) año.
19% (6) año.
19% Depreciacion (6) año.

IMPUESTOS(+) DESMANTELAMIENTO(*) DESCUENTO(-) VALOR (=) ACTIVO

$ 12,789,164 $ 80,100,554
$ 2,907,000 $ 18,207,000
$ 533,862 $ 3,343,662
$ 152,000 $ 952,000
$ 512,582 5,330,738 $ 8,541,120
$ 179,360 $ 1,123,360
$ 16,561,386 5,330,738 $ 112,267,696

$ 5,330,738

HABER
 5,330,738
106,936,958
$ 18,207,000

106,936,958
Desmantelamiento 8,000,000
Valor que se pagara en años 6
Cuota anual 1,333,333
Tasa de financiación anual 7.0%
Estudios técnicos 0

Contabilidad bajo NIIF para las pymes

Metodo de costo amortizado

Flujo
Años efectivo Valor actual Intereses Pagos
0 5,330,738
1 0 5,703,889 373,152
2 0 6,103,162 399,272
3 0 6,530,383 427,221
4 0 6,987,510 457,127
5 0 7,476,636 489,126
6 8,000,000 8,000,000 523,364 8,000,000
TREF 7% 46,132,317 2,669,262 8,000,000
VA 5,330,738
 Libro auxiliar de desmantelamiento

Periodos Débito Credito Saldo

0 5,330,738
1 373,152 5,703,889
2 399,272 6,103,162
3 427,221 6,530,383
4 457,127 6,987,510
5 489,126 7,476,636
6 0 523,364 8,000,000

0 Código Cuenta Débito Crédito

519915 Gasto estudio desmantelamiento 0
111005 Bancos moneda nacional 0
Registro el pago del estudio del desmantelamiento a 10 años

Código Cuenta Débito Crédito

519915 Desmentalamiento 5,330,738
265005 Provisión desmantelamiento 5,330,738
Registro el valor actual del desmantelamiento a 10 años
1 Código Cuenta Débito Crédito
530595 Desmentalamiento 373,152
265005 Provisión desmantelamiento 373,152
Registro provisión primer año de desmantelamiento de fábrica

2 Código Cuenta Débito Crédito

530595 Desmentalamiento 399,272
265005 Provisión desmantelamiento 399,272
Registro provisión segundo año de desmantelamiento de fábrica

3 Código Cuenta Débito Crédito

530595 Desmentalamiento 427,221
265005 Provisión desmantelamiento 427,221
Registro provisión tercer año de desmantelamiento de fábrica

4 Código Cuenta Débito Crédito

530595 Desmentalamiento 457,127
265005 Provisión desmantelamiento 457,127
Registro provisión cuarto año de desmantelamiento de fábrica

5 Código Cuenta Débito Crédito

530595 Desmentalamiento 489,126
265005 Provisión desmantelamiento 489,126
Registro provisión quinto año de desmantelamiento de fábrica

6 Código Cuenta Débito Crédito

530595 Desmentalamiento 523,364
265005 Provisión desmantelamiento 523,364
Registro provisión sexto año de desmantelamiento de fábrica

Código Cuenta Débito Crédito

265005 Provisión desmantelamiento 8,000,000
111005 Banco moneda nacional 8,000,000
Registro provisión decimo año de desmantelamiento de fábrica