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MODELO FINANCIERO PARA EMPRENDIMIEN
ENTRADADE
ENTRADA DEDATOS
DATOS RESULTADOS
Bases
Precios Ventas
Costos Unitarios MP
Proceso Producción
Costo MO directa
Otros Gastos de Fabricación
Gastos de Admon y Ventas
Inversiones Fijas y Diferidas
Capital de trabajo
Estructura de Capital
Plan de Inversión y Financiación
Propiedad de SENA - Fondo Em

ANCIERO PARA EMPRENDIMIENTOS INDUSTRIALES
RESULTADOS
RESULTADOS AUXILIARES
AUXILIARES
Márgenes por productos Deuda $
P&G Terrenos
Balance Construcciones
Flujo de Caja Adecuaciones y Mejoras
Producción Maquinaria
Salidas Muebles
Transporte
Oficina
Diferidos
Manual de Instrucciones
Propiedad de SENA - Fondo Emprender

MODELO FINANCIERO PARA EMPRENDIMIENTOS INDUSTRIALES
Propiedad de Fonade - Fondo Emprender. Solo se pueden diligenciar o modificar las celdas amarillas.
Manual de instrucciones
Modelo Financiero para Emprendimientos Industriales
Inicio
El modelo está compuesto de tres grandes bloques: Entrada de Datos, Resultados y Auxiliares, más un Manual de Instrucciones.
A través de la página de Inicio se puede ingresar a cada una de las hojas individuales de cada uno de los bloques. Cada hoja tiene regreso a la hoja de Inicio, clickando en Inicio.
El bloque Entrada de Datos (pestañas en Amarillo) permite la entrada de todos los datos de información requeridos.
El bloque Entrada de Datos está compuesta de 12 hojas nombradas en las pestañas así: Bases, Precio Ventas, Costos Unitarios de Materia Prima, Proceso de Producción,
Cargos de Operación, Mano de Obra Directa, Gastos Fabricación, Gastos Aministración y Ventas, Inversiones Fijas y Diferidas, Capital de Trabajo, Estructura de Capital y
Plan de Inversión y Financiación. Al ingresar a cada una de las 12 hojas de Entrada de datos señaladas, diligencie únicamente las celdas amarillas.
El bloque Resultados (pestañas verde claro) arroja los resultados del proyecto así: Márgenes de Productos, Estado de Resultados (P&G), Balance General, Flujo de Caja,
Producción y Salidas.
El bloque Auxilares (pestañas en color café) son hojas que permiten al modelo calcular en forma automática: (1) Deuda $, (2) Terrenos, (3) Cosntrucciones, (4) Adecuaciones y
y mejoras, (5) Maquinaria y Equipos, (6) Muebles y Enseres, (7) Equipos de Transporte y carga, (8) Equipos de Comunicación, Computación y Herramientas, y (9) Diferidos.
Bases
En la hoja Bases, debe obligatoriamente diligenciarse en las celdas amarillas el crecimiento estimado de las variables macroeconómicas para los 5 años de proyección.
Igualmente, se deben diligenciar el nombre de productos que producirá el proyecto. Se pueden incluir hasta un máximo de 10 productos.
En la información del Proyecto, debe incluirse la vida útil de los activos fijos para la depreciación de los mismos por parte del modelo.
Para las inversiones diferidas puede determinarse los años estimados de amortización para efectos de evaluación del proyecto, más no para efectos contables.
Finalmente debe incluir para fines informativos el número de empleos generados en mano de obra productiva, así como empleos administrativos y comerciales.
Precio Ventas
En la hoja Precio Ventas debe incluir los precios de venta por producto para cada uno de los 5 años de proyección.
Seguidamente debe incluir las unidades estimadas de ventas para cada uno de los productos para los 5 años de proyección.
Posteriormente debe anotar la capacidad instalada estimada de los equipos, asi como los niveles de producción estimados. Tenga en cuenta que la capacidad utilizada no debe
superar la capacidad instalada, considere la capacidad real de los equipos según los turnos en horas laboradas y no la teórica, y tenga en cuenta niveles de producción anuales.
Para fines informativos según sea el caso, la capacidad instalada puede ser medida también en horas/hombre. En este caso incluya la capacidad estimada y la
capacidad utilizada en horas/hombre. Si utiliza otra medida puede señalarlo en el espacio dejado para comentarios en la parte de abajo de la hoja.
También incluir en (%) porcentaje si estima rebajas en la venta de los productos durantes los años de proyección. Se trata de un valor promedio para el total de ventas
realizadas. Finalmente debe diligenciar si estima recibir otros ingresos no operacionales en pesos durante los 5 años de proyección.
Finalmente, en la parte de debajo de la hoja cuenta con un espacio para comentarios o mostrar cualquier cálculo previo que considere pertinente.
Costos Unitarios de Materia Prima

En la parte superior de la hoja Costos Unitarios de Materia Prima se presenta un Resumen de los Costos Unitarios por producto.
Inicie diligenciando las materias primas e insumos necesarios para la producción de cada uno de los productos (máximo hasta 10), debe incluir la unidad utilizada de
producción, la cantidad por unidad de producción y el precio para cada una de las materias primas e insumos para los 5 años de proyección.
La hoja incluye un espacio para comentarios o cálculos que considere puedan ser útiles para un mejor entendimiento.
Proceso de Producción
Este cuadro del proceso de producción del bien o prestación de servicio es informativo y corresponde al punto 15. del Plan de Negocios Fondo Emprender.
Costo de Mano de Obra Directa

En la Hoja Costo Mano de Obra Directa, lncluya en la columna C, los nombres de cargos de mano de obra directa que empleará para el caso de Nómina, Jornales
e identifique los contratos de prestación de servicios de mano de obra directa, si los tuviere.
Posteriormente, en el caso de la Nómina debe incluir el número de ocupantes del cargo para cada uno de los 5 años de proyección, el salario mensual de cada uno de
ellos, y el número de meses del cargo en el primer año de operación. Tenga en cuenta que el número de ocupantes podría variar de acuerdo a cambios en la producción.
En el caso de Jornales, debe incluir el número de jornales anuales por jornalero, el número de jornaleros contratados en cada uno de los 5 años de proyección y el valor
del jornal. Para Contratos de prestación de servicios de mano de obra, agregue el valor mensual del contrato y el número de meses del contrato en 1er año de operación.
En seguida, incluya los componentes del factor prestacional con su correspondiente porcentaje frente al salario básico mensual, sin incluir Auxilio de Transporte.
En el cuadro Costo Unitario de Mano de Obra Directa por Producto debe estimar la duración del procesos de producción en una misma unidad de tiempo, por ejemplo en
minutos/hombre por unidad producida.
El modelo calcula el Costo Total de Mano de Obra Directa por Producto y la Duración del Proceso de Producción por Unidad de Tiempo que puede ser un referente para
estimar la capacidad utilizada de producción si esta fuera medida en horas/hombre.
Tenga en cuenta que el modelo calcula el costo total de la mano de obra directa para los 5 años de proyección ajustando el incremento con el dato de Inflación de las
Variables Macroeconómicas. Al final encuentra un Resumen del total de Costos de Mano de Obra Directo.
Otros Costos de Fabricación

En Otros Costos de Fabricación incluya los diferentes gastos de fabricación como repuestos de planta utlilizados, combustibles y lubricantes, servicos de planta,
arrendamientos de planta, artículos de aseo y consumo general de planta, seguros de planta y maquinarias, mantenimiento y reparaciones, dotaciones de personal,
de planta, auxilio de transporte de mano de obra directa y otros costos de fabricación. Para cada uno de estos ítems debe incluir su costo de acuerdo a su periodicidad
(mensual, trimestral, semestral, anual, etc) en la columna D. Posteriormente debe estimar con dicho costo el costo anual para los 5 años de proyección.
También el modelo calcula el Costo Unitario de los Gastos de Fabricación por Producto.
Gastos de Administración y Ventas

En los Cargos de Administración y Ventas debe incluir los nombres de los cargos en las áreas de adminstración y ventas, su correspondiente salario mensual,
así como los meses en el cargo para e primer año de operación para los cargos administrativos y de ventas.
Igualmente, es posible incluir cargos adicionales de Ventas a partir del 2o año de operación si los hubiere, en cuyo caso debe incluir número de ocupantes y su salario
mensual correspondiente. En la celda D5 de la Hoja debe incluir el factor prestacional promedio estimado para estos cargos.
Igualmente debe incluir el costo según su periodicidad para los 5 años de proyección de Gastos de administración como Honorarios, Arrendamientos, Servicios públicos,
Suministros de Oficina, Gastos y/o Auxilio de Transporte, renovación anual de Cámara de Comercio, costos del Sistema de gestión de seguridad y salud en el trabajo, etc.
Adicionalmente debe incluir los gastos fijos mensuales de ventas e incluir en % los gastos variables sobre ventas como Comisiones, Gastos de Mercadeo y Publicidad,
u otros gastos variables de ventas.

La Hoja de Inversiones Fijas y Diferidas, debe en incluir las inversiones fijas, unidad, cantidad y precio para Terrenos, Construcciones y Edificios, Adecuaciones y Mejoras,
Maquinaria y Equipos, detallando cada uno de ellos, Muebles y Enseres, Equipo de Transporte de Carga y finalmente, Equipos de Comunicaciones, Computación y Herramientas.
Tenga en cuenta que es posible incluir nuevas inversiones si las hubiere en los 5 años de proyección. En general, no se realizan nuevas inversiones en los años de operación
(Años 1 a 5) y si las hubiere deben estar plenamente justificadas. En el rubro Adecuaciones solo es posible financiar un valor no mayor del 20% solicitado al Fondo Emprender.
Posteriormente debe incluir en el Cuadro de Inversiones Diferidas, todos los gastos preoperativos especificados, incluyendo unidad, cantidad y precio, si es necesario, así como
su valor total estimado.
Igualmente debe incluirse otros gastos diferidos que no hayan sido especificados anteriormente que sean financiables por el Fondo Emprender de acuerdo a su reglamento
y finalmente debe incluirse otros gastos preoperativos no especificados anteriormente y que no son financiables por el Fondo Emprender según su reglamento.
Tenga muy en cuenta que solo es posible incluir inversiones diferidas en el periodo de ejecución o período preoperativo, posteriormente no es posible y deben ser registradas
en el gasto de la empresa.
Capital de Trabajo
El capital de trabajo está compuesto de 4 elementos: (1) Cuentas por cobrar, (2) Inventarios, (3) Anticipos y Otras cuentas por cobrar y (4) Cuentas por Pagar.
En las Cuentas por Cobrar debe diligenciar la rotación de cartera estimada en dìas para cada uno de los 5 años de proyección e incluir si ha estimado un valor en porcentaje (%)
de provisión de Cuentas por Cobrar por ser de difícil cobro o incobrables.
Respecto a los Inventarios para los 5 años de proyección, debe determinar solo los días de rotación del inventario de Materia Prima (calculado respecto a Costo de la materia
prima consumida), los días de rotación de inventario de Productos en Proceso (calculado respecto al Costo de Producción) y los días de rotación del Inventario de Producto
Terminado (calculada por el modelo a partir del Costo de Ventas).
En cuanto a los Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar, debe incluir un valor ($) estimado de otras cuentas por cobrar para los cinco años de proyección.
Respecto a las Cuentas por Pagar debe diligenciar la rotación estimada en días de las cuentas a pagar a proveedores para los 5 años de proyección.
Finalmente, incluya si considera los valores ($pesos) estimados de Acreedores Varios, así como los valores de Otros Pasivos para los 5 años de proyección.
En la Hoja Estructura de Capital en el rubro de Impuestos debe incluir la tasa de Renta Presuntiva sobre Patrimonio vigente en porcentaje (%) y la tarifa de Impuesto de Renta
vigente en porcentaje (%).
En cuanto al rubro Estructura de Capital debe incluir en la celda E80 el valor ($) del capital inicial propuesto para desarrollar el emprendimiento. Después debe diligenciar si las
hubiere las adiciones de capital estimadas (Fila 81) para los siguientes 5 años de proyección.
Además debe incluir (celda E82) el valor estimado ($) propuesto de recursos del Fondo de acuerdo al Reglamento en cuanto a generación de empleo y rubros financiables.
Posteriormente debe determinar el valor ($) de Obligaciones Financieras que considere en el plan de financiación del proyecto (celda E83), así como las Obligaciones Financieras
Financieras adicionales si las tuviere para los 5 años de proyección.
Por último debe incluir el porcentaje (%) de pago de dividendos, si hubiere lugar. En general para efectos de presentación del proyecto, no se determinan dividendos.
Plan de Inversión y Financiación

En la Hoja Plan de Inversión y Financiación puede observar a la vez el total de Inversiones estimadas del proyecto, es decir Inversiones Fijas, Capital de Trabajo e Inversiones
diferidas (Gastos durante período preoperativo), así como todos los recursos de financiación del proyecto como Proveedores, Deuda de Obligaciones Financieras, recursos del
Fondo Emprender y los recursos aportados como capital para el emprendimiento. El modelo genera estos valores totales de inversión y financiación (Columna H y Fila 42).
A apartir de los valores totales, el usuario debe distribuir el valor de las inversiones fijas, corriente y diferidas (Columna H) en las diferentes fuentes de financiación según los
rubros financiables conforme al Reglamento establecido del Fondo Emprender. Revise que el valor de verificación (Columna I) coincida con el valor de cada una de las
inversiones fijas, capital de trabajo y diferida horizontalmente. Igualmente revise que el valor de verificación de las fuentes de financiación (Fila 43) coincide con las fuentes de
financiación (fila 42) verticalmente.
Tenga en cuenta para determinar los recursos máximos del Fondo Emprender el número de empleos generados por el proyecto, asi como los rubros susceptibles de financiación
por parte del Fondo Emprender.
El Plan de Inversión de Inversión y Financiación le permite observar si está financiando adecuadamente la inversión total con las diferentes fuentes de financiación disponibles y
MODELO FINANCIERO
BASES ANUALES
PARAMETRO VALOR EXPLICACION
Fecha Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Variables Macroeconómicas (Solo para uso informativo)
Inflación % 4.50% 4.60% 3.40% 3.20% 3.50%
Devaluación % 24.83% 0.00% -2.40% -1.80% 0.00%
IPP % -0.24% 3.51% 3.72% 3.80% 3.50%
Crecimiento PIB % 2.70% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00%
DTF T.A. % 4.64% 5.00% 4.75% 4.80% 4.80%
Productos
Guayos
Calzado colegial deportivo g
Calzado para microfutbol
Información del Proyecto

Indique la Tasa de Descuento del emprendedor 15% Tasa Efectiva Anual
Duración de la etapa improductiva del negocio ( fase de implementación).en meses 1 mes
Periodo en el cual se plantea la primera expansión del negocio ( Indique el mes ) 36 mes
Periodo en el cual se plantea la segunda expansión del negocio ( Indique el mes ) 36 mes
Condiciones de la Deuda
Gracia 1 Gracia a Capital (Años)
Plazo 3 Plazo de la Deuda (Años)
Tasa en pesos 5% Puntos por encima del DTF
Depreciación Activos Fijos
Construcciones y Edificaciones 20 Vida útil (años)
Maquinaria y Equipo de Operación 20 Vida útil (años)
Muebles y Enseres 10 Vida útil (años)
Equipo de Transporte 5 Vida útil (años)
Equipo de Oficina 8 Vida útil (años)
Otros
Inversión Diferida (Gastos en período preoperativo o de ejecución del proyecto) 10 Amortización (años)
Empleos y Mano de Obra
Mano de Obra Producción (Operativa) unid. 8.0 8.0 8.0 8.0 8.0
Empleos Administrativos unid. 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0
Empleos Comerciales unid. 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0
Total Personal unid. 12.0 12.0 12.0 12.0 12.0
Optimista
1
3
0.1
20
Page 8
Pesimista
1
3
0.1
20
Page 9
Normal
1
3
0.1
20
Page 10
Precios Ventas
Propiedad de Fonade - Fondo Emprender. Solo se pueden diligenciar las celdas amarillas.
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Inicio
Precios, Volùmenes y Ventas Totales
Precio por Producto
Precio Guayos $ / unid. 53,000 55,385 57,933 59,902
Precio Calzado colegial deportivo $ / unid. 35,000 36,575 38,257 39,558
Precio Calzado para microfutbol $ / unid. 57,000 59,565 62,305 64,423
Unidades Vendidas por Producto
Unidades Guayos unid. 207,360 212,959 217,218 221,562
Unidades Calzado colegial deportivo unid. 190,080 195,212 199,116 203,099
Unidades Calzado para microfutbol unid. 138,240 141,972 144,812 147,708
Capacidad Instalada y Utilizada
Capacidad Instalada Maquinaria y Equipos unid. 43,200 43,200 43,200 43,200
Capacidad Utilizada Maquinaria y Equipos unid. 576,864 592,439 604,288 616,374
% Utilización Capacidad Instalada % 1335.3% 1371.4% 1398.8% 1426.8%
Capacidad Instalada Horas / Hombre unid. 69,120 311,040 311,040 311,040

Capacidad Utilizada Horas / Hombre unid. 576,864 592,439 604,288 616,374
% Utilización Capacidad Instalada en H/H % 834.6% 190.5% 194.3% 198.2%
* Si utiliza otra medida puede señalarlo en el espacio dejado para comentarios en la parte de abajo de la hoja.
Total Ventas
Precio Promedio $ 44,407.4 46,405.7 48,540.4 50,190.8
Ventas unid. 576,864 592,439 604,288 616,374
Ventas $ 25,617,024,000 27,492,574,412 29,332,377,492 30,936,271,893
Rebajas en Ventas
Rebaja % ventas 0.1% 0.1% 0.1% 0.1%
Pronto pago $ 25,617,024 27,492,574 29,332,377 30,936,272
Otros Ingresos
Otros Ingresos No operacionales $
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Precios Ventas
Año 5
61,819
40,824
66,485
225,993
207,161
150,662
43,200
628,701
1455.3%
311,040
628,701
202.1%
51,796.9
628,701
32,564,757,246
0.1%
32,564,757
12 de 71
Costos Unitarios de MP
Resumen Costos Unitarios Materia Prima por Producto Año 1 Año 2
Costos Unitarios Materia Prima $ / unidad $ / unidad
Costo MP Guayos 68,667 71,757
Costo MP Calzado colegial deportivo 103,778 108,448
Costo MP Calzado para microfutbol 69,029 72,135
Costo Total Promedio de Materia Prima 75486.89 78883.80
Vr Unitario Vr Unitario
Unidad Cantidad Año 1 Año 2
Costos Unitarios Materia Prima (MP) e Insumos (I)
Guayos
cordoban o cuero sintetico metros 3.92 333.33 348.33
pegamento litros 0.71 22,666.67 23,686.67
cordones metros 2.00 700.00 731.50
suelas docenas 0.10 144,144.00 150,630.48
textiles metros 1.08 32,352.94 33,808.82
Total Costo Unitario Guayos
13 de 71
Calzado colegial deportivo
suelas docenas 0.10 144,144.00 150,630.48
textiles metros 1.08 32,352.94 33,808.82
Total Costo Unitario Calzado colegial deportivo
suelas docenas 0.10 144,144.00 150,630.48
textiles metros 1.08 32,352.94 33,808.82
Total Costo Unitario Calzado para microfutbol
14 de 71
Total Costo Unitario
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Resumen Costos Unitarios Materia Prima por Producto Año 3 Año 4 Año 5
Costos Unitarios Materia Prima $ / unidad $ / unidad $ / unidad
Costo MP Guayos 75,058 77,610 80,093
Costo MP Calzado colegial deportivo 113,437 117,294 121,047
Costo MP Calzado para microfutbol 75,454 78,019 80,516
Costo Total Promedio de Materia Prima 82512.45 85317.87 88048.05
Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario

Año 3 Año 4 Año 5
Guayos
cordoban o cuero sintetico 364.36 376.74 388.80
pegamento 24,776.25 25,618.65 26,438.44
cordones 765.15 791.16 816.48
suelas 157,559.48 162,916.50 168,129.83
textiles 35,364.03 36,566.41 37,736.53
Total Costo Unitario Guayos
16 de 71

pegamento 24,776.25 25,618.65 26,438.44
cordones 765.15 791.16 816.48
suelas 157,559.48 162,916.50 168,129.83
textiles 35,364.03 36,566.41 37,736.53
Total Costo Unitario Calzado colegial deportivo
pegamento 24,776.25 25,618.65 26,438.44
cordones 765.15 791.16 816.48
suelas 157,559.48 162,916.50 168,129.83
textiles 35,364.03 36,566.41 37,736.53
Total Costo Unitario Calzado para microfutbol
17 de 71

Total Costo Unitario
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18 de 71
Propiedad de Fonade - Fondo Emprender. Solo seInicio

pueden diligenciar las celdas amarillas.
Resumen Costos Unitarios Materia Prima por Producto
Costos Unitarios Materia Prima
Costo MP Guayos
Costo MP Calzado colegial deportivo
Costo MP Calzado para microfutbol
Costo Total Promedio de Materia Prima
Vr Total Vr Total Vr Total

Guayos
cordoban o cuero sintetico 1,307.19 1,366.01 1,428.85
pegamento 16,000.00 16,720.00 17,489.12
cordones 1,400.00 1,463.00 1,530.30
suelas 14,131.76 14,767.69 15,447.01
textiles 34,890.43 36,460.50 38,137.68
Total Costo Unitario Guayos 68,666.88 71,756.89 75,057.71
19 de 71

pegamento 16,000.00 16,720.00 17,489.12
cordones 1,400.00 1,463.00 1,530.30
suelas 14,414.40 15,063.05 15,755.95
textiles 34,941.18 36,513.53 38,193.15
Total Costo Unitario Calzado colegial deportivo 103,778.19 108,448.21 113,436.83
pegamento 16,000.00 16,720.00 17,489.12
cordones 1,400.00 1,463.00 1,530.30
suelas 14,414.40 15,063.05 15,755.95
textiles 34,941.18 36,513.53 38,193.15
Total Costo Unitario Calzado para microfutbol 69,029.02 72,135.32 75,453.55
20 de 71

Total Costo Unitario - - -
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21 de 71
Resumen Costos Unitarios Materia Prima por Producto
Costos Unitarios Materia Prima
Costo MP Guayos
Costo MP Calzado colegial deportivo
Costo MP Calzado para microfutbol
Costo Total Promedio de Materia Prima
Vr Total Vr Total
Año 4 Año 5
Guayos
cordoban o cuero sintetico 1,477.43 1,524.71
pegamento 18,083.75 18,662.43
cordones 1,582.33 1,632.96
suelas 15,972.21 16,483.32
textiles 39,434.36 40,696.26
Total Costo Unitario Guayos 77,609.67 80,093.18
22 de 71
Vr Total Vr Total
Año 4 Año 5
pegamento 18,083.75 18,662.43
cordones 1,582.33 1,632.96
suelas 16,291.65 16,812.98
textiles 39,491.72 40,755.45
Total Costo Unitario Calzado colegial deportivo 117,293.68 121,047.08
Vr Total Vr Total
Año 4 Año 5
pegamento 18,083.75 18,662.43
cordones 1,582.33 1,632.96
suelas 16,291.65 16,812.98
textiles 39,491.72 40,755.45
Total Costo Unitario Calzado para microfutbol 78,018.97 80,515.57
23 de 71
Vr Total Vr Total
Año 4 Año 5
Total Costo Unitario - -
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24 de 71
Proceso Producción
Actividad del Proceso *
Bien / Servicio: calzado deportivo
Unidades a Producir: 153
Número de Equipos y maquinarias utilizadas.

Tiempo estimado de personas que Capacidad de producción por equipo
realización Cargos que participan en intervienen por (Cantidad de Producto / Unidad de
Actividad del Proceso (minutos/horas) la actividad cargo Tiempo)
paso 1: el cordoban o cuero sintetico se
corta 3 produccion 5 pulidora
mackey (ensambladora y
paso 2: se cose 6 produccion 5 cosedora)
mackey (ensambladora y
paso 3: se ensambla 3 produccion 5 cosedora)
paso 4: se le da horma 3 produccion 5 guarnición
paso 5: se coloca la suela 4 produccion 5 pegadora
Total 18 25
Nota: El esquema solicitado requiere al menos los siguientes aspectos: Actividad del proceso, tiempo estimado de realización, cargos que participan en la actividad,
número de personas que intervienen por cargo, y equipo y máquinas utilizadas en el proceso (Capacidad de producción por máquina - Cantidad de producto / unidad
de tiempo). Sin embargo, si usted dispone de un análisis alternativo con la misma información, puede anexarlo.
* Este cuadro del proceso de producción del bien o prestación de servicio corresponde al punto 15. del Plan de Negocios Fondo Emprender.
Proceso Producción
ctividad,
/ unidad
Otros Costos Fabricación
Inicio
Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total
Valor Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Otros Costos de Fabricación
Rubros
servicios publicos 2,150,000 25,800,000 26,961,000 28,201,206 29,160,047
Total Costos de Fabricación 25,800,000 26,961,000 28,201,206 29,160,047
Duración Proceso C U Fabric C U Fabric C U Fabric C U Fabric

Producción * Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Costo Unitario de Fabricación por Producto
Costo Unitario G Guayos 17.88 44.72 43.55 43.55 43.55
Costo Unitario G Calzado colegial deportivo 17.88 44.72 43.55 43.55 43.55
Costo Unitario G Calzado para microfutbol 17.88 44.72 43.55 43.55 43.55
Costo Unitario Promedio de Otros Costos de Fabricación 44.72 45.51 46.67 47.31
Otros Costos Fabricación
Vr Total
Año 5
30,093,169
30,093,169
C U Fabric
Año 5
43.55
43.55
43.55
47.87
Costo MO Directa
Costos de Mano de Obra Directa (MOD)

Número meses en el
cargo primer año Número de ocupantes Número de ocupantes Número de ocupantes
Cargo operación del cargo del cargo del cargo
Nómina
PERSONAL ADMINISTRATIVO
Brandon Lozano (gerente general) 12.00 1.00 1.00 1.00
Yurani Orrego (subgerente) 12.00 1.00 1.00 1.00
Laura Contreras (cajera) 12.00 1.00 1.00 1.00
PERSONAL DE PLANTA
Camilo Zuñiga (fabricante) 12.00 1.00 3.00 6.00
PERSONAL DE VENTAS
Maicol Suarez (vendedor) 12.00 2.00 2.00 2.00
Subtotal Nómina
Nro de jornales Número de Jornaleros Número de Jornaleros Número de Jornaleros

Cargo anuales por jornalero Contratados Contratados Contratados
Jornales
Brandon Lozano (gerente general) 2,880.00 1.00 1.00 1.00
Yurani Orrego (subgerente) 2,880.00 1.00 1.00 1.00
Laura Contreras (cajera) 2,880.00 1.00 1.00 1.00
Camilo Zuñiga (fabricante) 2,880.00 1.00 3.00 6.00
Subtotal Jornales 11,520.00 4.00 6.00 9.00
Número meses
Contrato primer año
Contrato operación
Número de Empleos Generados por Jornales 128.00 192.00 288.00
Factor Prestacional - Componentes
Cesantias 832931.0%
Primas 833931.0%
Vacaciones 394625.0%
Intereses de cesantias 99992.0%
Parafiscales 391739.0%
Seguridad social 1226338.0%
29 de 71
Costo MO Directa
Factor Prestacional Total 3779556.0%

Duración Proc Vr Unit Vr Unit Vr Unit
Producción * Año 1 Año 2 Año 3
Costo Unitario de Mano de Obra Directa por Producto
Costo Unitario MOD Guayos 17.88 7,308,000.08 9,883,618.30 13,900,434.58
Costo Unitario MOD Calzado colegial deportivo 17.88 7,308,000.08 9,883,618.30 13,900,434.58
Costo Unitario MOD Calzado para microfutbol 17.88 7,308,000.08 9,883,618.30 13,900,434.58
Costo Total Unitario Promedio 7,308,000.08 9,883,618.30 13,900,434.58
* Especificar duración proceso productivo en una misma unidad de tiempo. Ej: Minuto/hombre/unid. producida =>
Duración del Proceso de Producción por Unidad de Tiempo

Duración Procesos Producción Guayos 17.88 3,706,560.00 3,806,637.12 3,882,769.86
Duración Procesos Producción Calzado colegial deportivo 17.88 3,397,680.00 3,489,417.36 3,559,205.71
Duración Procesos Producción Calzado para microfutbol 17.88 2,471,040.00 2,537,758.08 2,588,513.24
Duración Total Proceso de Producción en Unidad de Tiempo 10,311,444.00 10,589,852.99 10,801,650.05
COMENTARIOS
RESUMEN Costos de Mano de Obra Directa (MOD) Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Cargo
Nómina
PERSONAL ADMINISTRATIVO 0 0 0 0
Brandon Lozano (gerente general) 1,147,503,561,600 1,199,141,221,872 1,254,301,718,078 1,296,947,976,493
Yurani Orrego (subgerente) 839,083,632,000 876,842,395,440 917,177,145,630 948,361,168,582
Laura Contreras (cajera) 521,592,528,000 545,064,191,760 570,137,144,581 589,521,807,497
PERSONAL DE PLANTA 689,409,254,400 2,161,298,012,544 4,521,435,442,242 7,012,746,370,917
Camilo Zuñiga (fabricante) 0 0 0 0
Maicol Suarez (vendedor) 997,829,184,000 1,042,731,497,280 1,090,697,146,155 1,127,780,849,124
Subtotal Nómina 4,195,418,160,000 5,825,077,318,896 8,353,748,596,686 10,975,358,172,613
Cargo 0 0 0 0
Jornales 0 0 0 0
Brandon Lozano (gerente general) 7,286,400,000 7,614,288,000 7,964,545,248 8,235,339,786
Yurani Orrego (subgerente) 5,328,000,000 5,567,760,000 5,823,876,960 6,021,888,777
Laura Contreras (cajera) 3,312,000,000 3,461,040,000 3,620,247,840 3,743,336,267
Camilo Zuñiga (fabricante) 4,377,600,000 13,723,776,000 28,710,139,392 44,529,426,197
30 de 71
Costo MO Directa
Subtotal Jornales 20,304,000,000 30,366,864,000 46,118,809,440 62,529,991,027
Contrato 0 0 0 0
Contrato de Servicios Mano de Obra Directa 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Subtotal Contratos de Servicios MOD 0 0 0 0
Total Costo de Mano de Obra Directa 4,215,722,160,000 5,855,444,182,896 8,399,867,406,126 11,037,888,163,639
31 de 71
Costo MO Directa
Inicio
Año 4 Año 5
Número de
Número de ocupantes ocupantes del
del cargo cargo
1.00 1.00
1.00 1.00
1.00 1.00
9.00 12.00
2.00 2.00
Número de
Número de Jornaleros Jornaleros
Contratados Contratados
1.00 1.00
1.00 1.00
1.00 1.00
9.00 12.00
12.00 15.00
384.00 480.00
32 de 71
Costo MO Directa
Vr Unit Vr Unit
Año 4 Año 5
17,907,780.62 21,979,916.80
17,907,780.62 21,979,916.80
17,907,780.62 21,979,916.80
17,907,780.62 21,979,916.80
3,960,425.26 4,039,633.76
3,630,389.82 3,702,997.62
2,640,283.51 2,693,089.18
11,017,683.05 11,238,036.71
Vr Total
Año 5
0
1,338,450,311,741
978,708,725,976
608,386,505,337
9,649,539,006,382
0
1,163,869,836,296
13,738,954,385,732
0
0
8,498,870,660
6,214,589,217
3,863,123,027
61,272,490,447
33 de 71
Costo MO Directa
79,849,073,351
0
0
0
0
0
0
13,818,803,459,083
34 de 71
Gastos Admon y Ventas
Salarios Colaboradores Administración y Ventas

Factor Prestacional 3779556.0%
Número meses
en el cargo Número de
Cargos Primer Año de Operación primer año Ocupantes del Salario Año 1 Año 2 Año 3
operación Cargo Mensual
Administración
gerente general 12.0 1.0 2,530,000 1,147,503,561,600 1,199,141,221,872 1,254,301,718,078
subgerente 12.0 1.0 1,850,000 839,083,632,000 876,842,395,440 917,177,145,630
cajera 12.0 1.0 1,150,000 521,592,528,000 545,064,191,760 570,137,144,581
Subtotal 3.0 5,530,000 2,508,179,721,600 2,621,047,809,072 2,741,616,008,289
Ventas
Vendedor 12.0 2.0 1,100,000 997,829,184,000 1,042,731,497,280 1,090,697,146,155
Cargos Adicionales a partir del 2o Año Ventas
Subtotal 2.0 997,829,184,000 1,042,731,497,280 1,090,697,146,155
Total 5.0 3,506,008,905,600 3,663,779,306,352 3,832,313,154,444
Gastos de Administración
Rubros Valor Año 1 Año 2 Año 3
Sueldos a empleados de administración 2,508,179,721,600 2,621,047,809,072 2,741,616,008,289
salarios del personal 6,500,000 78,000,000 81,510,000 85,259,460
Total 2,508,259,161,600 2,621,130,823,872 2,741,702,841,770
Gastos de Ventas
Rubros Año 1 Año 2 Año 3
% sobre Ventas Valor
Sueldos a empleados de ventas 997,829,184,000 1,042,731,497,280 1,090,697,146,155
Gastos Fijos de Ventas
Servicios Publicos 2,150,000 25,800,000 26,961,000 28,201,206
Gastos Variables sobre Ventas
Comisiones 1% 256,170,240 274,925,744 293,323,775
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
Total 998,122,354,240 1,043,044,461,024 1,091,030,257,678
Inicio
Año 4 Año 5
1,296,947,976,493 1,338,450,311,741
948,361,168,582 978,708,725,976
589,521,807,497 608,386,505,337
2,834,830,952,571 2,925,545,543,053
1,127,780,849,124 1,163,869,836,296
1,127,780,849,124 1,163,869,836,296
3,962,611,801,695 4,089,415,379,350
Año 4 Año 5
2,834,830,952,571 2,925,545,543,053
88,158,282 90,979,347
2,834,920,738,390 2,925,638,202,019
Año 4 Año 5
1,127,780,849,124 1,163,869,836,296
29,160,047 30,093,169
309,362,719 325,647,572
0 0
0 0
0 0
0 0
1,128,131,352,375 1,164,237,961,693
Inicio Año 0 Año 1 Año 2
Impuestos
Renta
Patrimonio $ 100,000,000 -8,228,145,555,432 -10,026,629,678,076
Renta Presuntiva sobre patrimonio Liquido % 0.00% 0.00%
Renta Presuntiva $ 0 -2,468
Renta Liquida $ -8,228,595,555,432 -10,027,429,678,076
Tarifa Impuesto de Renta % 0.00% 0.00%
Impuestos por Pagar $ 0 0
Pago de Impuesto Renta $ 0 0
Capital Socios $ 100,000,000 450,000,000 800,000,000
Capital Adicional Socios $ 350,000,000 350,000,000
Obligaciones Fondo Emprender $ 0 0 0
Obligaciones Financieras $ 1,780,000 1,780,000 1,780,000
Patrimonio
Capital Social $ 100,000,000 450,000,000 800,000,000
Reserva Legal Acumulada $ 0 0
Utilidades Retenidas $ 0 0
Utilidades del Ejercicio $ -8,228,595,555,432 -10,027,429,678,076
PATRIMONIO $
Dividendos
Utilidades Repartibles $ 0 0
Dividendos % 100% 100%
Dividendos $ 0 -8,228,595,555,432
-12,740,554,040,083 -15,509,671,491,325 -18,418,205,860,567

0.00% 0.00% 0.00%
0 0 0
-12,741,704,040,083 -15,511,171,491,325 -18,420,055,860,567
-2.35447314626259E-14 -1.93408989235779E-14 -1.62865955603442E-14
0 0 0
0 0 0
1,150,000,000 1,500,000,000 1,850,000,000

350,000,000 350,000,000 350,000,000
0 0 0
1,780,000 1,780,000 1,780,000
1,150,000,000 1,500,000,000 1,850,000,000

0 0 0
0 0 0
-12,741,704,040,083 -15,511,171,491,325 -18,420,055,860,567
0 0 0
100% 100% 100%
-10,027,429,678,076 -12,741,704,040,083 -15,511,171,491,325
Capital de Trabajo
Inicio Año 0 Año 1
Capital de Trabajo
Cuentas por cobrar Descripción
Rotación Cartera Clientes días 60
Cartera Clientes $ 4,269,504,000 4,269,504,000
Cartera Clientes (Var.) $ 0
Provisión Cuentas por Cobrar % 0%
Provisión Cuentas por Cobrar $ 0
Provisión Período $ 0
Inventarios
Invent. Prod. Final Rotación días costo de ventas 0
Invent. Prod. Final $ 12,725,394 12,725,394
Invent. Prod. Final Variación $ 0
Invent. Prod. en Proceso Rotación días costo producción 339,357
Invent. Prod. Proceso $ 4,015,078,207,943,030 4,015,078,207,943,030
Invent. Prod. Proceso Variación $ 0
Invent. Materia Prima Rotación días costo MP consumida 0
Invent. Materia Prima $ 32,865,410 32,865,410
Invent. Materia Prima Variación $ 0
Total Inventario $ 4,015,078,253,533,831 4,015,078,253,533,831
Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar
Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar $ 0
Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar (Variación) $ 0
Cuentas por Pagar

Cuentas por Pagar Proveedores días 4,331
Cuentas por Pagar Proveedores $ 48,304,145,472,219,700 48,304,145,472,219,700
Cuentas por Pagar Proveedores (Variación) $ 0
Acreedores Varios $ 21,360,000
Acreedores Varios (Variación) $ 21,360,000
Otros Pasivos $ 0
Otros Pasivos (Variación) $ 0
Capital de Trabajo
60 60 60 60
4,582,095,735 4,888,729,582 5,156,045,316 5,427,459,541
-312,591,735 -306,633,847 -267,315,734 -271,414,225
0% 0% 0% 0%
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
17,633,885 25,245,147 33,134,849 41,451,599
-4,908,491 -7,611,262 -7,889,702 -8,316,750
339,357 339,357 339,357 339,357
5,563,778,509,753,338 7,965,256,417,211,975 10,454,584,397,764,100 13,078,652,821,244,300
-1,548,700,301,810,310 -2,401,477,907,458,637 -2,489,327,980,552,169 -2,624,068,423,480,190
0 0 0 0
12,677,127 19,657,485 20,376,596 21,479,524
20,188,284 -6,980,358 -719,111 -1,102,928
5,563,778,540,064,350 7,965,256,462,114,607 10,454,584,451,275,600 13,078,652,884,175,500
0 0 0 0
0 0 0 0
4,331 4,331 4,331 4,331

18,632,287,313,222,900 28,891,713,331,746,300 29,948,631,320,300,700 31,569,667,012,852,400
-29,671,858,158,996,800 10,259,426,018,523,500 1,056,917,988,554,432 1,621,035,692,551,612
21,360,000 21,360,000 21,360,000 21,360,000
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
Unidad Cantidad Precio Año 0 Año 1 Año 2
Inversiones Fijas
Infraestructura: Terrenos y Construcciones
Terrenos Unidad 1 350,000,000
Construcciones y Edificios Unidad 1 350,000,000
Adecuaciones y Mejoras
Subtotal Infraestructura 0 0 0
Maquinaria y Equipos
pulidora Unidad 1 736,900 736,900 770,061 805,483
mackey Unidad 1 2,799,800 2,799,800 2,925,791 3,060,377
pegadora Unidad 2 2,200,000 4,400,000 4,598,000 4,809,508
guarnición Unidad 2 4,000,000 8,000,000 8,360,000 8,744,560
Subtotal Maquinaria y Equipos 15,936,700 16,653,852 17,419,929

Muebles y Enseres
mesas de trabajo unidad 10 95,000 950,000 992,750 1,038,417
sillas unidad 12 70,000 840,000 877,800 918,179
escritorios unidad 2 210,000 420,000 438,900 459,089
estantes unidad 5 220,000 1,100,000 1,149,500 1,202,377
gaveta de archivo unidad 1 250,000 250,000 261,250 273,268
Subtotal Muebles y Enseres 3,560,000 3,720,200 3,891,329

Equipo de Transporte y Carga
vehiculo unidad 1 3,000,000 3,000,000 3,135,000 3,279,210
Subtotal Equipo de Transporte y Carga 3,000,000 3,135,000 3,279,210

Equipos Comunicaciones, Computación y Herramientas
computador unidad 2 1,100,000 2,200,000 2,299,000 2,404,754
impresora unidad 1 570,000 570,000 595,650 623,050
equipo de sonido unidad 1 1,000,000 1,000,000 1,045,000 1,093,070
caja registradora unidad 1 150,000 150,000 156,750 163,961
Subtotal Equipos de Comunicaciones, Computación y Herr 3,920,000 4,096,400 4,284,834

Total Inversiones Fijas 26,416,700 27,605,452 28,875,302
Inversión Diferida (Gastos Período Preoperativo )

Gastos Notariales unidad 1 138,331,930 138,331,930
Matrícula Mercantil unidad 1 608,000 608,000
Gastos de Constitución unidad 1 100,000,000 100,000,000
Arrendamientos 0 0
Nòmina Empleados (no incluye Gerente) unidad 1 3,047,914,598,400 3,047,914,598,400

Nòmina Operarios unidad 1 689,409,254,400 689,409,254,400
Nómina Gerente Emprendedor unidad 1 1,147,503,561,600 1,147,503,561,600
Honorarios Contador 0 0
Servicios Públicos unidad 1 2,150,000 2,150,000
Dotaciones 0 0
Sistema de Seguridad Industrial / Plan de Emergencia unidad 1 2,000,000 2,000,000
Seguro Todo Riesgo 0 0
Publicidad y Mercadeo 0 0
Evento de Lanzamiento 0 0
Otros Diferidos Financiables No Especificados
Materia prima Período improductivo 0 0
Subtotal Otros Diferidos Financiables No Especificados 0

Otros Diferidos No Financiables No Especificados
Subtotal Otros Diferidos No Financiables 0

Total Inversión Diferida 4,885,070,504,330 0 0
Acreedores Gastos Anticipados(Var.) ### 0
Otros Activos
Otros Activos
Inicio
0 0 0
832,870 859,522 889,605

3,164,430 3,265,692 3,379,991
4,973,031 5,132,168 5,311,794
9,041,875 9,331,215 9,657,808
18,012,206 18,588,597 19,239,198

1,073,723 1,108,082 1,146,865

949,397 979,778 1,014,070
474,698 489,889 507,035
1,243,258 1,283,042 1,327,949
282,559 291,600 301,806
4,023,634 4,152,391 4,297,724
3,390,703 3,499,206 3,621,678
3,390,703 3,499,206 3,621,678
2,486,516 2,566,084 2,655,897

644,234 664,849 688,119
1,130,234 1,166,402 1,207,226
169,535 174,960 181,084
4,430,519 4,572,295 4,732,326

29,857,063 30,812,489 31,890,926
0 0 0
0 0 0
Plan Inversión y Financiación
PLAN DE INVERSIÓN Y FINANCIACIÓN PROYECTO
Proveedores Deuda Fondo Emprender *** Capital Emprendedor
Inversiones Fijas * 0 0 26,416,700 0

Verificación Inversiones Fijas **
Terrenos
Construcciones y Edificios
Adecuaciones y Mejoras 0
Maquinaria y Equipo 15,936,700
Muebles y Enseres 3,560,000
Equipo de Transporte y Carga 3,000,000
Equipos de Comunicaciones, Computación y Herramientas 3,920,000
Inversión Corriente (Capital de Trabajo) * 0 0 0 1,369,040
Verificación Inversión Corriente **
Efectivo 1,369,040
Cuentas por cobrar
Inventarios de Materia Primas
Inventarios de Productos en Proceso
Inventarios de Productos Terminados
Inversión Diferida (Total Gastos durante Período Preoperativo) * 0 0 4,884,831,564,400 238,939,930
Verificación Inversión Diferida **
Gastos Notariales 138,331,930
Matrícula Mercantil 608,000
Gastos de Constitución 100,000,000
Arrendamientos 0
Nòmina Empleados (no incluye Gerente) 3,047,914,598,400
Nòmina Operarios 689,409,254,400
Nómina Gerente Emprendedor 1,147,503,561,600
Honorarios Contador 0
Servicios Públicos 2,150,000
Dotaciones 0
Sistema de Seguridad Industrial / Plan de Emergencia 2,000,000
Seguro Todo Riesgo 0
Publicidad y Mercadeo 0
Evento de Lanzamiento 0
Otros Diferidos Financiables No Especificados 0
Otros Diferidos No Financiables
TOTAL INVERSIONES 48,304,145,472,219,700 1,780,000 0 100,000,000
Verificación Total Inversiones ** - 4,884,857,981,100 240,308,970
* Hay que distribuir el valor total de las inversiones fijas, corriente y diferida (Columna H) en las fuentes de financiación según los rubros financiables de acuerdo al Reglamento del Fondo
** El valor de verificación debe coincidir con el valor de cada una de las inversiones (fijas, capital de trabajo y diferida) horizontalmente y con las fuentes de financiación verticalmente.
*** Tenga en cuenta para determinar los recursos máximos del Fondo Emprender el número de empleos generados por el proyecto.
Salario Mínimo Mensual Legal Vigente (1) 980,657
Monto Solicitado (2) -
Indice Número de Salarios Solicitados (2/1) -
Plan Inversión y Financiación
TOTAL
26,416,700
-
-
-
15,936,700
3,560,000
3,000,000
3,920,000
48,299,260,477,078,700
44,284,177,954,040,800
4,269,504,000
32,865,410
4,015,078,207,943,030
12,725,394
4,885,070,504,330
138,331,930
608,000
100,000,000
-
3,047,914,598,400
689,409,254,400
1,147,503,561,600
-
2,150,000
-
2,000,000
-
-
-
-
-
48,304,145,573,999,700
Márgenes por Productos
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

MÁRGENES POR PRODUCTOS
Producto Guayos
Ingresos Guayos 10,990,080,000 11,794,718,707 12,584,021,283 13,272,115,567
Costo Materia Prima Consumida Guayos 14,238,764,446 15,281,255,585 16,303,877,208 17,195,373,214
Mano de Obra Guayos 1,515,386,897,254 ### 3,019,423,131,508 3,967,688,206,600
Margen $ Guayos -1,518,635,581,700 ### -3,023,142,987,433 -3,971,611,464,247
Margen % Guayos -13818.2% -17874.9% -24023.7% -29924.5%
Producto Calzado colegial deportivo
Ingresos Calzado colegial deportivo 6,652,800,000 7,139,884,752 7,617,685,840 8,034,220,901
Costo Materia Prima Consumida Calzado colegial deportivo 19,726,158,882 21,170,409,605 22,587,133,415 23,822,197,871
Mano de Obra Calzado colegial deportivo 1,389,104,655,816 ### 2,767,804,537,216 3,637,047,522,717
Margen $ Calzado colegial deportivo -1,402,178,014,698 ### -2,782,773,984,792 -3,652,835,499,686
Margen % Calzado colegial deportivo -21076.5% -27219.4% -36530.4% -45466.0%
Producto Calzado para microfutbol
Ingresos Calzado para microfutbol 7,879,680,000 8,456,590,771 9,022,505,826 9,515,856,444
Costo Materia Prima Consumida Calzado para microfutbol 9,542,571,174 10,241,230,522 10,926,573,669 11,524,038,717
Mano de Obra Calzado para microfutbol 1,010,257,931,503 ### 2,012,948,754,339 2,645,125,471,067
Margen $ Calzado para microfutbol -1,011,920,822,676 ### -2,014,852,822,182 -2,647,133,653,340
Margen % Calzado para microfutbol -12842.2% -16614.1% -22331.4% -27818.1%
Producto
Ingresos 47,376,000 50,844,634 54,247,157 57,213,391
Costo Materia Prima Consumida 22,048,320 23,662,588 25,246,088 26,626,544
Mano de Obra 147,329,281,677 204,633,596,007 293,555,026,674 385,747,464,531
Margen $ -147,303,953,997 -204,606,413,961 -293,526,025,606 -385,716,877,684
Margen % -310925.3% -402415.0% -541090.2% -674172.4%
Producto
Ingresos 18,576,000 19,936,042 21,270,162 22,433,214
Mano de Obra 63,141,120,719 87,700,112,575 125,809,297,146 165,320,341,942
Margen $ -63,131,882,669 -87,690,198,161 -125,798,719,260 -165,309,185,656
Margen % -339857.2% -439857.6% -591432.8% -736894.8%
Producto
Ingresos 18,144,000 19,472,413 20,775,507 21,911,512
Mano de Obra 58,931,712,671 81,853,438,403 117,422,010,670 154,298,985,812
Margen $ -58,917,738,011 -81,838,440,588 -117,406,009,201 -154,282,109,383
Margen % -324723.0% -420278.9% -565117.4% -704114.4%
Producto
Ingresos 10,368,000 11,127,093 11,871,718 12,520,864

Mano de Obra 31,570,560,359 43,850,056,287 62,904,648,573 82,660,170,971
Margen $ -31,562,809,334 -43,841,737,771 -62,895,773,382 -82,650,810,484
Margen % -304425.2% -394008.9% -529795.0% -660104.7%
Producto
Ingresos 0 0 0 0
Costo Materia Prima Consumida 0 0 0 0
Mano de Obra 0 0 0 0
Margen $ 0 0 0 0
Margen % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
Producto
Ingresos 0 0 0 0
Margen $ 0 0 0 0
Margen % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
Producto
Ingresos 0 0 0 0
Margen $ 0 0 0 0
Margen % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
RESUMEN Productos
Ingresos Productos 25,617,024,000 27,492,574,412 29,332,377,492 30,936,271,893
Costo Materia Prima Consumida Productos 43,545,667,086 46,733,863,102 49,861,293,221 52,587,708,734
Mano de Obra Productos 4,215,722,160,000 ### 8,399,867,406,126 11,037,888,163,639
Margen $ Productos -4,233,650,803,086 ### -8,420,396,321,855 ###
Margen % Productos -16526.7% -21368.3% -28706.8% -35749.4%
Año 5
13,970,759,730
18,100,537,660
4,967,318,267,868
-4,971,448,045,798
-35584.7%
8,457,142,290
25,076,198,366
4,553,375,078,879
-4,569,994,134,956
-54037.1%
10,016,771,127
12,130,664,115
3,311,545,511,912
-3,313,659,404,900
-33081.1%
60,225,104
28,028,166
482,933,720,487
-482,901,523,549
-801827.6%
23,614,099
11,870,547
206,971,594,495
-206,959,850,942
-876424.9%
23,064,934
5,300,130
193,173,488,195
-193,155,723,391
-837443.2%
13,179,962
3,326,739
103,485,797,247
-103,475,944,024
-785100.5%
0
0
0
0
0.0%
0
0
0
0
0.0%
0
0
0
0
0.0%
32,564,757,246
55,355,925,722
13,818,803,459,083
###
-42504.8%
MODELO FINANCIERO
ESTADO DE RESULTADOS ANUAL
Inicio Año 1 Año 2 Año 3

ESTADO DE RESULTADOS
Ventas 25,617,024,000 27,492,574,412 29,332,377,492
Devoluciones y rebajas en ventas 25,617,024 27,492,574 29,332,377
Materia Prima, Mano de Obra 4,259,267,827,086 5,902,178,045,998 8,449,728,699,347
Depreciación 4,586,598 7,038,173 9,573,102
Costos de Fabricación 25,800,000 26,961,000 28,201,206

Utilidad Bruta -4,233,706,806,708 -5,874,746,963,334 -8,420,463,428,541
Gasto de Administración 2,508,259,161,600 2,621,130,823,872 2,741,702,841,770
Gastos de Ventas 998,122,354,240 1,043,044,461,024 1,091,030,257,678
Provisiones 0 0 0
Amortización Diferidos 488,507,050,433 488,507,050,433 488,507,050,433
Utilidad Operativa -8,228,595,372,981 -10,027,429,298,663 -12,741,703,578,422
Otros ingresos 0 0 0
Intereses 182,451 379,413 461,660
Otros ingresos y egresos -182,451 -379,413 -461,660
Utilidad antes de impuestos -8,228,595,555,432 -10,027,429,678,076 -12,741,704,040,083
Impuesto renta 0 0 0
Utilidad Neta Final -8,228,595,555,432 -10,027,429,678,076 -12,741,704,040,083
498968832.xls Página 55
MODELO FINANCIERO
ESTADO DE RESULTADOS ANUAL
Año 4 Año 5
30,936,271,893 32,564,757,246
30,936,272 32,564,757
11,090,475,872,374 13,874,159,384,805
12,189,149 14,896,758
29,160,047 30,093,169
-11,059,611,885,949 -13,841,672,182,244
2,834,920,738,390 2,925,638,202,019
1,128,131,352,375 1,164,237,961,693
0 0
488,507,050,433 488,507,050,433
-15,511,171,027,147 -18,420,055,396,389
0 0
464,178 464,178
-464,178 -464,178
-15,511,171,491,325 -18,420,055,860,567
0 0
-15,511,171,491,325 -18,420,055,860,567
498968832.xls Página 56
MODELO FINANCIERO
BALANCE GENERAL
Inicio Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

BALANCE GENERAL
Activo
Efectivo 44,284,177,954,040,800 44,276,438,215,657,000 13,054,569,459,518,600 20,910,291,811,762,400 19,475,600,914,815,900 18,470,147,858,740,500
Cuentas x Cobrar 4,269,504,000 4,269,504,000 4,582,095,735 4,888,729,582 5,156,045,316 5,427,459,541
Provisión Cuentas x Cobrar 0 0 0 0 0
Inventarios Materias Primas e Insumos 32,865,410 32,865,410 12,677,127 19,657,485 20,376,596 21,479,524
Inventarios de Producto en Proceso 4,015,078,207,943,030 4,015,078,207,943,030 5,563,778,509,753,338 7,965,256,417,211,975 10,454,584,397,764,100 13,078,652,821,244,300
Inventarios Producto Terminado 12,725,394 12,725,394 17,633,885 25,245,147 33,134,849 41,451,599
Anticipos y Otras C x C 0 0 0 0 0
Total Activo Corriente: 48,299,260,477,078,700 48,291,520,738,694,800 18,618,352,581,678,600 28,875,553,162,606,600 29,930,190,522,136,800 31,548,806,170,375,500
Terrenos 0 0 0 0 0 0
Depreciación Acumulada Planta 0 0 0 0 0
Construcciones y Edificios 0 0 0 0 0 0
Adecuaciones y Mejoras 0 0 0 0 0 0
Depreciación Acumulada A y M 0 0 0 0 0
Adecuaciones y mejoras 0 0 0 0 0 0
Depreciación Acumulada -1,629,528 -4,130,052 -7,531,186 -11,861,750 -17,154,274
Maquinaria y Equipo de Operación 15,936,700 30,961,024 45,880,429 60,491,501 74,749,533 88,696,207
Depreciación Acumulada -728,020 -1,845,173 -3,364,689 -5,299,445 -7,663,973
Muebles y Enseres 3,560,000 6,552,180 9,326,356 11,830,474 14,048,110 15,981,306
Equipo de Transporte 3,000,000 6,135,000 9,414,210 12,804,913 16,304,119 19,925,797
Depreciación Acumulada -1,227,000 -3,109,842 -5,670,825 -8,931,648 -12,916,808
Equipo de Transporte 3,000,000 4,908,000 6,304,368 7,134,089 7,372,470 7,008,989
Equipo de Oficina 3,920,000 7,014,350 9,761,530 12,100,580 14,009,869 15,487,648
Total Activos Fijos: 26,416,700 49,435,554 71,272,683 91,556,643 110,179,982 127,174,150
Total Activos Diferidos: 4,885,070,504,330 4,396,563,453,897 3,908,056,403,464 3,419,549,353,031 2,931,042,302,598 2,442,535,252,165
Total Otros Activos Fijos 0 0 0 0 0 0
ACTIVO 48,304,145,573,999,700 48,295,917,351,584,300 18,622,260,709,354,800 28,878,972,803,516,200 29,933,121,674,619,400 31,551,248,832,801,800
Pasivo
Cuentas X Pagar Proveedores 48,304,145,472,219,700 48,304,145,472,219,700 18,632,287,313,222,900 28,891,713,331,746,300 29,948,631,320,300,700 31,569,667,012,852,400
Impuestos X Pagar 0 0 0 0 0 0
Acreedores Varios 21,360,000 21,360,000 21,360,000 21,360,000 21,360,000
Obligaciones Financieras 1,780,000 3,560,000 4,450,000 4,450,000 4,450,000 4,450,000
Otros pasivos a LP 0 0 0 0 0
Obligacion Fondo Emprender (Contingente) 0 0 0 0 0 0
PASIVO 48,304,145,473,999,700 48,304,145,497,139,700 18,632,287,339,032,900 28,891,713,357,556,300 29,948,631,346,110,700 31,569,667,038,662,400
Patrimonio
Capital Social 100,000,000 450,000,000 800,000,000 1,150,000,000 1,500,000,000 1,850,000,000
Reserva Legal Acumulada 0 0 0 0 0 0
Utilidades Retenidas 0 0 0 0 0 0
Utilidades del Ejercicio 0 -8,228,595,555,432 -10,027,429,678,076 -12,741,704,040,083 -15,511,171,491,325 -18,420,055,860,567
Revalorizacion patrimonio 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO 100,000,000 -8,228,145,555,432 -10,026,629,678,076 -12,740,554,040,083 -15,509,671,491,325 -18,418,205,860,567
PASIVO + PATRIMONIO 48,304,145,573,999,700 48,295,917,351,584,200 18,622,260,709,354,800 28,878,972,803,516,200 29,933,121,674,619,400 31,551,248,832,801,800
- - - - - -
MODELO FINANCIERO
FLUJO DE CAJA ANUAL
FLUJO DE CAJA Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Flujo de Caja Operativo
Utilidad Operacional -8,228,595,372,981 -10,027,429,298,663 -12,741,703,578,422 -15,511,171,027,147
Depreciaciones 4,586,598 7,038,173 9,573,102 12,189,149
Amortización Diferidos 488,507,050,433 488,507,050,433 488,507,050,433 488,507,050,433
Provisiones 0 0 0 0
Impuestos 0 0 0 0
Neto Flujo de Caja Operativo -7,740,083,735,950 -9,538,915,210,057 -12,253,186,954,887 -15,022,651,787,564
Flujo de Caja Inversión
Variacion Cuentas por Cobrar -4,269,504,000 0 -312,591,735 -306,633,847 -267,315,734
Variacion Inv. Materias Primas e insumos -32,865,410 0 20,188,284 -6,980,358 -719,111
Variacion Inv. Prod. En Proceso -4,015,078,207,943,030 0 -1,548,700,301,810,310 -2,401,477,907,458,637 -2,489,327,980,552,169
Variacion Inv. Prod. Terminados -12,725,394 0 -4,908,491 -7,611,262 -7,889,702
Var. Anticipos y Otros Cuentas por Cobrar 0 0 0 0
Variación Cuentas por Pagar 48,304,145,472,219,700 0 -29,671,858,158,996,800 10,259,426,018,523,500 1,056,917,988,554,432

Variación Acreedores Varios 21,360,000 0 0 0
Variación Otros Pasivos 0 0 0 0
Variación del Capital de Trabajo 44,289,062,949,181,800 21,360,000 -31,220,558,758,119,100 7,857,947,789,839,355 -1,432,410,267,922,280
Inversión en Terrenos 0 0 0 0 0
Inversión en Construcciones 0 0 0 0 0
Inversión en Adecuaciones y Mejoras 0 0 0 0 0
Inversión en Maquinaria y Equipo -15,936,700 -16,653,852 -17,419,929 -18,012,206 -18,588,597
Inversión en Muebles -3,560,000 -3,720,200 -3,891,329 -4,023,634 -4,152,391
Inversión en Equipo de Transporte -3,000,000 -3,135,000 -3,279,210 -3,390,703 -3,499,206
Inversión en Equipos de Oficina -3,920,000 -4,096,400 -4,284,834 -4,430,519 -4,572,295
Inversión Otros Activos 0 0 0 0 0

Inversión Activos -26,416,700 -27,605,452 -28,875,302 -29,857,063 -30,812,489
Inversión Diferida -4,885,070,504,330 0 0 0 0
Neto Flujo de Caja Inversión 44,284,177,852,260,800 -6,245,452 -31,220,558,786,994,400 7,857,947,759,982,292 -1,432,410,298,734,772
Flujo de Caja Financiamiento
Desembolsos Fondo Emprender 0
Desembolsos Pasivo Largo Plazo 1,780,000 1,780,000 1,780,000 1,780,000 1,780,000
Amortizaciones Pasivos Largo Plazo 0 -890,000 -1,780,000 -1,780,000
Intereses Pagados -182,451 -379,413 -461,660 -464,178
Dividendos Pagados 0 8,228,595,555,432 10,027,429,678,076 12,741,704,040,083
Capital 100,000,000 350,000,000 350,000,000 350,000,000 350,000,000
Otros Ingresos No Operacionales 0 0 0 0
Neto Flujo de Caja Financiamiento 101,780,000 351,597,549 8,228,946,066,018 10,027,779,216,416 12,742,053,575,904
Neto Periodo 44,284,177,954,040,800 -7,739,738,383,853 -31,221,868,756,138,400 7,855,722,352,243,821 -1,434,690,896,946,432

Saldo anterior 44,284,177,954,040,800 44,276,438,215,657,000 13,054,569,459,518,600 20,910,291,811,762,400
Saldo siguiente 44,284,177,954,040,800 44,276,438,215,657,000 13,054,569,459,518,600 20,910,291,811,762,400 19,475,600,914,815,900
MODELO FINANCIERO
FLUJO DE CAJA ANUAL
Año 5
-18,420,055,396,389
14,896,758
488,507,050,433
0
0
-17,931,533,449,198
-271,414,225
-1,102,928
-2,624,068,423,480,190
-8,316,750
0
1,621,035,692,551,612
0
0
-1,003,033,011,762,480
0
0
0
-19,239,198
-4,297,724
-3,621,678
-4,732,326
0
-31,890,926
0
-1,003,033,043,653,410
1,780,000
-1,780,000
-464,178
15,511,171,491,325
350,000,000
0
15,511,521,027,147
-1,005,453,056,075,460
19,475,600,914,815,900
18,470,147,858,740,500
Producción
Costos Variables Unitarios

Materia Prima (Costo Promedio) $ / unid. 75,486.9 78,883.8 82,512.5
Mano de Obra (Costo Promedio) $ / unid. 7,308,000.08 9,883,618.30 13,900,434.58
Materia Prima y M.O. $ / unid. 7,383,487.0 9,962,502.1 13,982,947.0
Costos Producción Inventariables

Unidades Producidas Estimadas 544,368,468 156,045,386 172,347,620
Compras Materia Prima 4,015,121,799,200,920 1,548,747,020,393,621 2,401,527,783,343,480
Costo de la Materia Prima Consumida (CMPC) 4,015,121,766,335,510 1,548,747,040,581,900 2,401,527,776,363,120
Materia Prima de lo vendido $ 43,545,667,086 46,733,863,102 49,861,293,221
Mano de Obra $ 4,215,722,160,000 5,855,444,182,896 8,399,867,406,126
Costo MP + MO (de lo vendido) $ 4,259,267,827,086 5,902,178,045,998 8,449,728,699,347
Depreciación $ 4,586,598 7,038,173 9,573,102
Costos de Fabricación 25,800,000 26,961,000 28,201,206
Costo de Manufactura 4,019,337,518,882,105 1,554,602,518,763,970 2,409,927,681,543,550
Costo de Producción 4,259,310,939,078 5,902,216,953,662 8,449,774,084,918
Total Costo de Ventas $ 4,259,298,213,684 5,902,212,045,171 8,449,766,473,656
Margen Bruto $ -16526.83% -21368.39% -28706.96%
Producción
Año 4 Año 5
85,317.9 88,048.0
17,907,780.62 21,979,916.80
17,993,098.5 22,067,964.8
138,965,419 119,537,194
2,489,380,576,869,716 2,624,123,788,825,590
2,489,380,576,150,605 2,624,123,787,722,662
52,587,708,734 55,355,925,722
11,037,888,163,639 13,818,803,459,083
11,090,475,872,374 13,874,159,384,805
12,189,149 14,896,758
29,160,047 30,093,169
2,500,418,505,663,441 2,637,942,636,171,670
11,090,525,111,272 13,874,212,691,481
11,090,517,221,570 13,874,204,374,732
-35749.56% -42504.97%
MODELO FINANCIERO
Salidas
Supuestos Macroeconómicos Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Variación Anual IPC 4.50% 4.60% 3.40% 3.20% 3.50%
Devaluación 24.83% 0.00% -2.40% -1.80% 0.00%
Variación PIB 2.70% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00%
DTF ATA 4.64% 5.00% 4.75% 4.80% 4.80%
Supuestos Operativos
Variación precios N.A. 4.5% 4.6% 3.4% 3.2%
Variación Cantidades vendidas N.A. 2.7% 2.0% 2.0% 2.0%
Variación costos de producción N.A. 38.6% 43.2% 31.3% 25.1%
Variación Gastos Administrativos N.A. 4.5% 4.6% 3.4% 3.2%
Rotación Cartera (días) 60 60 60 60 60
Rotación Proveedores (días) 4,331 4,331 4,331 4,331 4,331
Rotación inventarios (días del Costo de Ventas) 339,358.3 339,357.6 339,357.6 339,357.5 339,357.5
Indicadores Financieros Proyectados
Liquidez - Razón Corriente 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0
Prueba Acida 0.9 0.7 0.7 0.7 0.6
Rotación cartera (días de ventas), 60.0 60.0 60.0 60.0 60.0
Rotación Inventarios (días del Costo de Ventas) 339,358.3 339,357.6 339,357.6 339,357.5 339,357.5
Rotacion Proveedores (días del Costo de MP Consumida) 4,331.0 4,331.0 4,331.0 4,331.0 4,331.0
Nivel de Endeudamiento Total 100.0% 100.1% 100.0% 100.1% 100.1%
Concentración Corto Plazo 1 1 1 1 1
Ebitda / Gastos Financieros -4242290404.7% -2514123217.0% -2654156076.0% -3236396339.3% -3863069585.4%
Ebitda / Servicio de Deuda -4242290404.7% -751442891.2% -546612104.1% -669405426.3% -799024430.8%
Rentabilidad Operacional -32121.6% -36473.2% -43439.0% -50139.1% -56564.4%
Rentabilidad Neta -32121.6% -36473.2% -43439.0% -50139.1% -56564.4%
Rentabilidad Patrimonio 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0%
Rentabilidad del Activo 0.0% -0.1% 0.0% -0.1% -0.1%
Flujo de Caja y Rentabilidad
Flujo de Operación -8,228,595,372,981 -10,027,429,298,663 -12,741,703,578,422 -15,511,171,027,147 -18,420,055,396,389
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidades después de impuestos -8,228,595,372,981 -10,027,429,298,663 -12,741,703,578,422 -15,511,171,027,147 -18,420,055,396,389
Depreciac + Amortizac + Agotamiento + Provisiones 488,511,637,031 488,514,088,606 488,516,623,535 488,519,239,582 488,521,947,191
Flujo de Inversión -48,304,145,573,999,700 -6,245,452 -31,220,558,786,994,400 7,857,947,759,982,292 -1,432,410,298,734,772 24,790,136,336,344,200
Flujo de Financiación 101,780,000 351,597,549 8,228,946,066,018 10,027,779,216,416 12,742,053,575,904 15,511,521,027,147
Flujo de caja para evaluación -48,304,145,573,999,700 -7,740,089,981,402 -31,230,097,702,204,400 7,845,694,573,027,405 -1,447,432,950,522,340 24,772,204,802,895,000
Tasa de descuento Utilizada 15% 15% 15% 15% 15%
Factor 1.00 1.15 1.32 1.52 1.75 2.01
Flujo de caja descontado -48,304,145,573,999,700 -6,730,513,027,306 -23,614,440,606,581,800 5,158,671,536,469,077 -827,574,487,239,446 12,316,163,910,044,000
Criterios de Decisión
Tasa mínima de rendimiento a la que aspira el
15%
emprendedor
TIR (Tasa Interna de Retorno) N.A.
VAN (Valor actual neto) -55,278,055,734,335,200
PRI (Periodo de recuperación de la inversión) -3,584.92
Duración de la etapa improductiva del negocio ( fase
1 mes
de implementación).en meses
Nivel de endeudamiento inicial del negocio, teniendo
en cuenta los recursos del fondo emprender. ( AFE/AT) 100.00%
Periodo en el cual se plantea la primera expansión del

36 mes
negocio ( Indique el mes )
Periodo en el cual se plantea la segunda expansión
36 mes
del negocio ( Indique el mes )
MODELO FINANCIERO
AMORTIZACIONES OBLIGACIONES FINANCIERAS
Inicio Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Deuda
DTF T.A. + puntos 9.64% 10.00% 9.75% 9.80% 9.80%
DTF EA 10.25% 10.66% 10.37% 10.43% 10.43%
Nueva Deuda Final año 1,780,000 1,780,000 1,780,000 1,780,000 1,780,000 1,780,000
Saldo Deuda Final

0 Obligación 0 1,780,000 1,780,000 890,000 0 0 0
1 Obligación 1 0 1,780,000 1,780,000 890,000 0 0
2 Obligación 2 0 0 1,780,000 1,780,000 890,000 0
3 Obligación 3 0 0 0 1,780,000 1,780,000 890,000
4 Obligación 4 0 0 0 0 1,780,000 1,780,000
5 Obligación 5 0 0 0 0 0 1,780,000
Total Saldo Deuda 1,780,000 3,560,000 4,450,000 4,450,000 4,450,000 4,450,000
Amortización Deuda
0 Obligación 0 0 0 890,000 890,000 0 0
1 Obligación 1 0 0 0 890,000 890,000 0
2 Obligación 2 0 0 0 0 890,000 890,000
3 Obligación 3 0 0 0 0 0 890,000
4 Obligación 4 0 0 0 0 0 0
5 Obligación 5 0 0 0 0 0 0
Total Amortización 0 0 890,000 1,780,000 1,780,000 1,780,000
Total Intereses
0 Obligación 0 0 182,451 189,707 92,332 0 0
1 Obligación 1 0 0 189,707 184,664 92,836 0
2 Obligación 2 0 0 0 184,664 185,671 92,836
3 Obligación 3 0 0 0 0 185,671 185,671
4 Obligación 4 0 0 0 0 0 185,671
5 Obligación 5 0 0 0 0 0 0
Total Intereses 0 182,451 379,413 461,660 464,178 464,178
498968832.xls Página 63
MODELAJE FINANCIERO
MODELO ANAUAL INVERSIONES
Inicio Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Inversiones al inicio del período
PAGG 0% 0% 0% 0% 0%
Terrenos 0 0 0 0 0
Axi
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi 0 0 0 0 0
Inversión Ajustada
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Inversiones Ajustadas 0 0 0 0 0
498968832.xls Página 64
MODELAJE FINANCIERO

Construcciones 0 0 0 0 0
Axi
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi 0 0 0 0 0
Inversión Ajustada
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Depreciación período 0 0 0 0 0
Axi Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi Depreciación 0 0 0 0 0
Depreciación Acumulada
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Depreciación Acumulada 0 0 0 0 0
498968832.xls Página 65
Adecuaciones y Mejoras 0 0 0 0 0
Axi
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi 0 0 0 0 0
Inversión Ajustada
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Depreciación período 0 0 0 0 0
Axi Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Depreciación Acumulada 0 0 0 0 0
MODELAJE FINANCIERO

Maquinaria y Equipo 16,653,852 17,419,929 18,012,206 18,588,597 19,239,198
Axi
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi 0 0 0 0 0
Inversión Ajustada
1 Inversión 1 16,653,852 16,653,852 16,653,852 16,653,852 16,653,852
2 Inversión 2 0 17,419,929 17,419,929 17,419,929 17,419,929
3 Inversión 3 0 0 18,012,206 18,012,206 18,012,206
4 Inversión 4 0 0 0 18,588,597 18,588,597
5 Inversión 5 0 0 0 0 19,239,198
Total Inversiones Ajustadas 16,653,852 34,073,780 52,085,986 70,674,583 89,913,781
Depreciación
1 Inversión 1 832,693 832,693 832,693 832,693 832,693
2 Inversión 2 0 870,996 870,996 870,996 870,996
3 Inversión 3 0 0 900,610 900,610 900,610
4 Inversión 4 0 0 0 929,430 929,430
5 Inversión 5 0 0 0 0 961,960
Total Depreciación período 832,693 1,703,689 2,604,299 3,533,729 4,495,689
Axi Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
1 Inversión 1 832,693 1,665,385 2,498,078 3,330,770 4,163,463
2 Inversión 2 0 870,996 1,741,993 2,612,989 3,483,986
3 Inversión 3 0 0 900,610 1,801,221 2,701,831
4 Inversión 4 0 0 0 929,430 1,858,860
5 Inversión 5 0 0 0 0 961,960
Total Depreciación Acumulada 832,693 2,536,382 5,140,681 8,674,410 13,170,099
498968832.xls Página 67
MODELAJE FINANCIERO

Muebles 3,720,200 3,891,329 4,023,634 4,152,391 4,297,724
Axi
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi 0 0 0 0 0
Inversión Ajustada
1 Inversión 1 3,720,200 3,720,200 3,720,200 3,720,200 3,720,200
2 Inversión 2 0 3,891,329 3,891,329 3,891,329 3,891,329
3 Inversión 3 0 0 4,023,634 4,023,634 4,023,634
4 Inversión 4 0 0 0 4,152,391 4,152,391
5 Inversión 5 0 0 0 0 4,297,724
Depreciación
1 Inversión 1 372,020 372,020 372,020 372,020 372,020
2 Inversión 2 0 389,133 389,133 389,133 389,133
3 Inversión 3 0 0 402,363 402,363 402,363
4 Inversión 4 0 0 0 415,239 415,239
5 Inversión 5 0 0 0 0 429,772
Total Depreciación período 372,020 761,153 1,163,516 1,578,755 2,008,528
Axi Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
1 Inversión 1 372,020 744,040 1,116,060 1,488,080 1,860,100
2 Inversión 2 0 389,133 778,266 1,167,399 1,556,532
3 Inversión 3 0 0 402,363 804,727 1,207,090
4 Inversión 4 0 0 0 415,239 830,478
5 Inversión 5 0 0 0 0 429,772
498968832.xls Página 68
MODELAJE FINANCIERO

Transporte 3,135,000 3,279,210 3,390,703 3,499,206 3,621,678
Axi
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi 0 0 0 0 0
Inversión Ajustada
1 Inversión 1 3,135,000 3,135,000 3,135,000 3,135,000 3,135,000
2 Inversión 2 0 3,279,210 3,279,210 3,279,210 3,279,210
3 Inversión 3 0 0 3,390,703 3,390,703 3,390,703
4 Inversión 4 0 0 0 3,499,206 3,499,206
5 Inversión 5 0 0 0 0 3,621,678
Depreciación
1 Inversión 1 627,000 627,000 627,000 627,000 627,000
2 Inversión 2 0 655,842 655,842 655,842 655,842
3 Inversión 3 0 0 678,141 678,141 678,141
4 Inversión 4 0 0 0 699,841 699,841
5 Inversión 5 0 0 0 0 724,336
Axi Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
1 Inversión 1 627,000 1,254,000 1,881,000 2,508,000 3,135,000
2 Inversión 2 0 655,842 1,311,684 1,967,526 2,623,368
3 Inversión 3 0 0 678,141 1,356,281 2,034,422
4 Inversión 4 0 0 0 699,841 1,399,682
5 Inversión 5 0 0 0 0 724,336
498968832.xls Página 69
MODELAJE FINANCIERO

Oficina 4,096,400 4,284,834 4,430,519 4,572,295 4,732,326
Axi
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi 0 0 0 0 0
Inversión Ajustada
1 Inversión 1 4,096,400 4,096,400 4,096,400 4,096,400 4,096,400
2 Inversión 2 0 4,284,834 4,284,834 4,284,834 4,284,834
3 Inversión 3 0 0 4,430,519 4,430,519 4,430,519
4 Inversión 4 0 0 0 4,572,295 4,572,295
5 Inversión 5 0 0 0 0 4,732,326
Depreciación
1 Inversión 1 512,050 512,050 512,050 512,050 512,050
2 Inversión 2 0 535,604 535,604 535,604 535,604
3 Inversión 3 0 0 553,815 553,815 553,815
4 Inversión 4 0 0 0 571,537 571,537
5 Inversión 5 0 0 0 0 591,541
Axi Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
1 Inversión 1 512,050 1,024,100 1,536,150 2,048,200 2,560,250
2 Inversión 2 0 535,604 1,071,209 1,606,813 2,142,417
3 Inversión 3 0 0 553,815 1,107,630 1,661,445
4 Inversión 4 0 0 0 571,537 1,143,074
5 Inversión 5 0 0 0 0 591,541
498968832.xls Página 70
MODELAJE FINANCIERO
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Gastos durante el período Inicio
Permanentes 4,885,070,504,330 0 0 0 0 0
Axi
0 Inversión 0 0 0 0 0 0 0
1 Inversión 1 0 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0 0
Total Axi 0 0 0 0 0 0
Inversión Ajustada
0 Inversión 0 4,885,070,504,330 4,885,070,504,330 4,885,070,504,330 ### ### ###
1 Inversión 1 0 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0 0
Total Inversiones Ajustadas 4,885,070,504,330 4,885,070,504,330 4,885,070,504,330 ### ### ###
Amortización
0 Inversión 0 488,507,050,433 488,507,050,433 488,507,050,433 488,507,050,433 488,507,050,433
1 Inversión 1 0 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0 0
Total Amortización período 0 488,507,050,433 488,507,050,433 488,507,050,433 488,507,050,433 488,507,050,433
Axi Amortización
0 Inversión 0 0 0 0 0 0 0
1 Inversión 1 0 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0 0
Total Axi Amortización 0 0 0 0 0 0
Amortización Acumulada
0 Inversión 0 488,507,050,433 977,014,100,866 1,465,521,151,299 ### ### ###
1 Inversión 1 0 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0 0
Total Amortización Acumulada 488,507,050,433 977,014,100,866 1,465,521,151,299 ### ### ###
498968832.xls Página 71

MFIN Industrial - NORTH SPORT

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MODELO FINANCIERO PARA EMPRENDIMIEN

Propiedad de SENA - Fondo Em

Propiedad de SENA - Fondo Emprender

Costos Unitarios de Materia Prima

Costo de Mano de Obra Directa

Otros Costos de Fabricación

Gastos de Administración y Ventas

Inversiones Fijas y Diferidas

Plan de Inversión y Financiación

PARAMETRO VALOR EXPLICACION

Fecha Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Información del Proyecto

Capacidad Instalada Horas / Hombre unid. 69,120 311,040 311,040 311,040

Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario

Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario

Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario

Propiedad de Fonade - Fondo Emprender. Solo seInicio

Vr Total Vr Total Vr Total

Vr Total Vr Total Vr Total

Vr Total Vr Total Vr Total

Número de Equipos y maquinarias utilizadas.

paso 4: se le da horma 3 produccion 5 guarnición

paso 5: se coloca la suela 4 produccion 5 pegadora

Duración Proceso C U Fabric C U Fabric C U Fabric C U Fabric

Costos de Mano de Obra Directa (MOD)

Nro de jornales Número de Jornaleros Número de Jornaleros Número de Jornaleros

Factor Prestacional Total 3779556.0%

Duración del Proceso de Producción por Unidad de Tiempo

Salarios Colaboradores Administración y Ventas

Inicio Año 0 Año 1 Año 2

Año 3 Año 4 Año 5

-12,740,554,040,083 -15,509,671,491,325 -18,418,205,860,567

1,150,000,000 1,500,000,000 1,850,000,000

1,150,000,000 1,500,000,000 1,850,000,000

Inicio Año 0 Año 1

Cuentas por Pagar

Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

4,331 4,331 4,331 4,331

Subtotal Maquinaria y Equipos 15,936,700 16,653,852 17,419,929

Subtotal Muebles y Enseres 3,560,000 3,720,200 3,891,329

Subtotal Equipo de Transporte y Carga 3,000,000 3,135,000 3,279,210

Subtotal Equipos de Comunicaciones, Computación y Herr 3,920,000 4,096,400 4,284,834

Inversión Diferida (Gastos Período Preoperativo )

Nòmina Empleados (no incluye Gerente) unidad 1 3,047,914,598,400 3,047,914,598,400

Subtotal Otros Diferidos Financiables No Especificados 0

Subtotal Otros Diferidos No Financiables 0

832,870 859,522 889,605

18,012,206 18,588,597 19,239,198

1,073,723 1,108,082 1,146,865

4,023,634 4,152,391 4,297,724

3,390,703 3,499,206 3,621,678

3,390,703 3,499,206 3,621,678

2,486,516 2,566,084 2,655,897

4,430,519 4,572,295 4,732,326

Proveedores Deuda Fondo Emprender *** Capital Emprendedor

Inversiones Fijas * 0 0 26,416,700 0

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

Ingresos 10,368,000 11,127,093 11,871,718 12,520,864

Inicio Año 1 Año 2 Año 3

Costos de Fabricación 25,800,000 26,961,000 28,201,206

Inicio Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Variación Cuentas por Pagar 48,304,145,472,219,700 0 -29,671,858,158,996,800 10,259,426,018,523,500 1,056,917,988,554,432

Inversión Otros Activos 0 0 0 0 0