Mfin Industrial - Cafee y Tertulia v9

ENTRADADE
ENTRADA DEDATOS
DATOS RESULTADOS
MODELO FINANCIERO PARA EMPRENDIMIENTOS INDUSTRIALES
Bases
Precios Ventas
Costos Unitarios MP
Proceso Producción
Costo MO directa
Otros Gastos de Fabricación
Gastos de Admon y Ventas
Inversiones Fijas y Diferidas
Capital de trabajo
Estructura de Capital
Plan de Inversión y Financiación
Propiedad de SENA - Fondo Em

RESULTADOS
RESULTADOS AUXILIARES
AUXILIARES
IMIENTOS INDUSTRIALES
Márgenes por productos Deuda $
P&G Terrenos
Balance Construcciones
Flujo de Caja Adecuaciones y Mejoras
Producción Maquinaria
Salidas Muebles
Transporte
Oficina
Diferidos
Manual de Instrucciones
Propiedad de SENA - Fondo Emprender

Propiedad de Fonade - Fondo Emprender. Solo se pueden diligenciar o modificar las celdas amarillas.
Manual de instrucciones
Modelo Financiero para Emprendimientos Industriales
Inicio
El modelo está compuesto de tres grandes bloques: Entrada de Datos, Resultados y Auxiliares, más un Manual de Instrucciones.
A través de la página de Inicio se puede ingresar a cada una de las hojas individuales de cada uno de los bloques. Cada hoja tiene regreso a la hoja de Inicio, clickando en Inicio.
El bloque Entrada de Datos (pestañas en Amarillo) permite la entrada de todos los datos de información requeridos.
El bloque Entrada de Datos está compuesta de 11 hojas nombradas en las pestañas así: Bases, Precio Ventas, Costos Unitarios de Materia Prima, Proceso de Producción,
Costo de Mano de Obra Directa, Otros costos de Fabricación, Gastos Aministración y Ventas, Inversiones Fijas y Diferidas, Capital de Trabajo, Estructura de Capital y
Plan de Inversión y Financiación. Al ingresar a cada una de las 11 hojas de Entrada de datos señaladas, diligencie únicamente las celdas amarillas.
El bloque Resultados (pestañas verde claro) arroja los resultados del proyecto así: Márgenes por Productos, P&G, Balance, Flujo de Caja, Producción y Salidas.
El bloque Auxilares (pestañas en color café) son hojas que permiten al modelo calcular en forma automática: (1) Deuda $, (2) Terrenos, (3) Cosntrucciones, (4) Adecuaciones y
y mejoras, (5) Maquinaria, (6) Muebles, (7) Transporte, (8) Oficina y (9) Diferidos.
Bases
En la hoja Bases, debe obligatoriamente diligenciarse en las celdas amarillas el crecimiento estimado de las variables macroeconómicas para los 5 años de proyección.
Igualmente, se deben diligenciar el nombre de productos que producirá el proyecto. Se pueden incluir hasta un máximo de 10 productos.
En la información del Proyecto, debe incluirse la vida útil de los activos fijos para la depreciación de los mismos por parte del modelo.
Para las inversiones diferidas puede determinarse los años estimados de amortización para efectos de evaluación del proyecto, más no para efectos contables.
Finalmente debe incluir para fines informativos el número de empleos generados en mano de obra productiva, así como empleos administrativos y comerciales.
Precio Ventas
En la hoja Precio Ventas debe incluir los precios de venta por producto para cada uno de los 5 años de proyección.
Seguidamente debe incluir las unidades estimadas de ventas para cada uno de los productos para los 5 años de proyección.
Posteriormente debe anotar la capacidad instalada estimada de los equipos, asi como los niveles de producción estimados. Tenga en cuenta que la capacidad utilizada no debe
superar la capacidad instalada, considere la capacidad real de los equipos según los turnos en horas laboradas y no la teórica, y tenga en cuenta niveles de producción anuales.
Para fines informativos según sea el caso, la capacidad instalada puede ser medida también en horas/hombre. En este caso incluya la capacidad estimada y la
capacidad utilizada en horas/hombre. Si utiliza otra medida puede señalarlo en el espacio dejado para comentarios en la parte de abajo de la hoja.
También incluir en (%) porcentaje si estima rebajas en la venta de los productos durantes los años de proyección. Se trata de un valor promedio para el total de ventas
realizadas. Finalmente debe diligenciar si estima recibir otros ingresos no operacionales en pesos durante los 5 años de proyección.
Finalmente, en la parte de debajo de la hoja cuenta con un espacio para comentarios o mostrar cualquier cálculo previo que considere pertinente.
Costos Unitarios de Materia Prima

En la parte superior de la hoja Costos Unitarios de Materia Prima se presenta un Resumen de los Costos Unitarios por producto.
Inicie diligenciando las materias primas e insumos necesarios para la producción de cada uno de los productos (máximo hasta 10), debe incluir la unidad utilizada de
producción, la cantidad por unidad de producción y el precio para cada una de las materias primas e insumos para los 5 años de proyección.
La hoja incluye un espacio para comentarios o cálculos que considere puedan ser útiles para un mejor entendimiento.
Proceso de Producción
Este cuadro del proceso de producción del bien o prestación de servicio es informativo y corresponde al punto 15. del Plan de Negocios Fondo Emprender.
Costo de Mano de Obra Directa

En la Hoja Costo Mano de Obra Directa, lncluya en la columna C, los nombres de cargos de mano de obra directa que empleará para el caso de Nómina
e identifique los contratos de prestación de servicios de mano de obra directa, si los tuviere. Recuerde que en el sector industrial no se deben inlcuir jornales.
Posteriormente, en el caso de la Nómina debe incluir el número de ocupantes del cargo para cada uno de los 5 años de proyección en columnas E,F,G,H e I,
el salario mensual de cada uno de ellos en la columna J, y el número de meses del cargo en el primer año de operación en la columna D.
Tenga en cuenta que el número de ocupantes podría variar de acuerdo a cambios en la producción.
En seguida, incluya los componentes del factor prestacional con su correspondiente porcentaje frente al salario básico mensual, sin incluir Auxilio de Transporte.
En el cuadro Costo Unitario de Mano de Obra Directa por Producto debe estimar la duración del procesos de producción en una misma unidad de tiempo, por ejemplo en
minutos/hombre por unidad producida. Incluir los tiempos muertos dentro del tiempo de proceso
El modelo calcula el Costo Total de Mano de Obra Directa por Producto y la Duración del Proceso de Producción por Unidad de Tiempo que puede ser un referente para
estimar la capacidad utilizada de producción si esta fuera medida en horas/hombre.
Tenga en cuenta que el modelo calcula el costo total de la mano de obra directa para los 5 años de proyección ajustando el incremento con el dato de Inflación de las
Variables Macroeconómicas. Al final encuentra un Resumen del total de Costos de Mano de Obra Directo.
Otros Costos de Fabricación

En Otros Costos de Fabricación incluya los diferentes gastos de fabricación como repuestos de planta utlilizados, combustibles y lubricantes, servicos de planta,
arrendamientos de planta, artículos de aseo y consumo general de planta, seguros de planta y maquinarias, mantenimiento y reparaciones, dotaciones de personal,
de planta, auxilio de transporte de mano de obra directa y otros costos de fabricación. Para cada uno de estos ítems debe incluir su costo de acuerdo a su periodicidad
(mensual, trimestral, semestral, anual, etc) en la columna D. Posteriormente debe estimar con dicho costo el costo anual para los 5 años de proyección.
También el modelo calcula el Costo Unitario de los Gastos de Fabricación por Producto.
Gastos de Administración y Ventas

En los Cargos de Administración y Ventas debe incluir los nombres de los cargos en las áreas de adminstración y ventas, los meses en el cargo para el primer año de operación,
el número de ocupantes del cargo y su correspondiente salario mensual.
Igualmente, es posible incluir cargos adicionales de Ventas a partir del 2o año de operación si los hubiere, en cuyo caso debe incluir número de ocupantes y su salario
mensual correspondiente, a partir de la fila 19. En la celda E5 de la Hoja debe incluir el factor prestacional promedio estimado para estos cargos.
Igualmente debe incluir el costo según su periodicidad para los 5 años de proyección de Gastos de administración como Honorarios, Arrendamientos, Servicios públicos,
Suministros de Oficina, Gastos y/o Auxilio de Transporte, renovación anual de Cámara de Comercio, costos del Sistema de gestión de seguridad y salud en el trabajo, etc.
Adicionalmente debe incluir los gastos fijos mensuales de ventas e incluir en % los gastos variables sobre ventas como Comisiones, Gastos de Mercadeo y Publicidad,
u otros gastos variables de ventas.

La Hoja de Inversiones Fijas y Diferidas, debe en incluir las inversiones fijas, unidad, cantidad y precio para Terrenos, Construcciones y Edificios, Adecuaciones y Mejoras,
Maquinaria y Equipos, detallando cada uno de ellos, Muebles y Enseres, Equipo de Transporte de Carga y finalmente, Equipos de Comunicaciones, Computación y Herramientas.
Así mismo a título informativo en la Columna M, debe indicar como estima financiar cada uno de los rubros de la totalidad de Inversiones Fijas del Proyecto, es decir
las inversiones del año base 0. Recuerde que las inversiones posteriores durante los años de operación no son financiadas por el Fondo Emprender
Tenga en cuenta que es posible incluir nuevas inversiones si las hubiere en los 5 años de proyección. En general, no se realizan nuevas inversiones en los años de operación
(Años 1 a 5) y si las hubiere deben estar plenamente justificadas. En el rubro Adecuaciones solo es posible financiar un valor no mayor del 20% con recursos del Fondo Emprender.
Si se trata de recursos propios, no existe esta limitante.
Posteriormente debe incluir en el Cuadro de Inversiones Diferidas, todos los gastos preoperativos especificados, incluyendo unidad, cantidad y precio, si es necesario, así como
su valor total estimado.
Igualmente debe incluirse otros gastos diferidos que no hayan sido especificados anteriormente que sean financiables por el Fondo Emprender de acuerdo a su reglamento
y finalmente debe incluirse otros gastos preoperativos no especificados anteriormente y que no son financiables por el Fondo Emprender según su reglamento.
Tenga muy en cuenta que solo es posible incluir inversiones diferidas en el periodo de ejecución o período preoperativo, posteriormente no es posible y deben ser registradas
en el gasto de la empresa.
Tenga en consideración que los diferentes rubros en las inversiones fijas del proyecto pueden ser financiados con recursos del Emprendedor, recursos del Fondo Emprender,
financiación de Proveedores o mediante Crédito. Tenga en cuenta estos valores cuando diligencie la financiación total de Mquinaria y Equipos en la Hoja Plan de Inversión
y Financiación.
Capital de Trabajo
El capital de trabajo está compuesto de 4 elementos: (1) Cuentas por cobrar, (2) Inventarios, (3) Anticipos y Otras cuentas por cobrar y (4) Cuentas por Pagar.
En las Cuentas por Cobrar debe diligenciar la rotación de cartera estimada en dìas para cada uno de los 5 años de proyección e incluir si ha estimado un valor en porcentaje (%)
de provisión de Cuentas por Cobrar por ser de difícil cobro o incobrables.
Respecto a los Inventarios para los 5 años de proyección, debe determinar solo los días de rotación del inventario de Materia Prima (calculado respecto a Costo de la materia
prima consumida), los días de rotación de inventario de Productos en Proceso (calculado respecto al Costo de Producción) y los días de rotación del Inventario de Producto
Terminado (calculada por el modelo a partir del Costo de Ventas).
En cuanto a los Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar, debe incluir un valor ($) estimado de otras cuentas por cobrar para los cinco años de proyección.
Respecto a las Cuentas por Pagar debe diligenciar la rotación estimada en días de las cuentas a pagar a proveedores para los 5 años de proyección.
Finalmente, incluya si considera los valores ($pesos) estimados de Acreedores Varios, así como los valores de Otros Pasivos para los 5 años de proyección.
En la Hoja Estructura de Capital en el rubro de Impuestos debe incluir la tasa de Renta Presuntiva sobre Patrimonio vigente en porcentaje (%) y la tarifa de Impuesto de Renta
vigente en porcentaje (%).
En cuanto al rubro Estructura de Capital debe incluir en la celda E81 el valor ($) del capital inicial propuesto para desarrollar el emprendimiento. Después debe diligenciar si las
hubiere las adiciones de capital estimadas (Fila 82) para los siguientes 5 años de proyección.
Además debe incluir (celda E83) el valor estimado ($) propuesto de recursos del Fondo de acuerdo al Reglamento en cuanto a generación de empleo y rubros financiables.
Posteriormente debe determinar el valor ($) de Obligaciones Financieras que considere en el plan de financiación del proyecto (celda E84), así como las Obligaciones Financieras
Financieras adicionales si las tuviere para los 5 años de proyección.
Por último debe incluir el porcentaje (%) de pago de dividendos, si hubiere lugar. En general para efectos de presentación del proyecto, no se determinan dividendos.
Plan de Inversión y Financiación

En la Hoja Plan de Inversión y Financiación puede observar a la vez el total de Inversiones estimadas del proyecto, es decir Inversiones Fijas, Capital de Trabajo e Inversiones
diferidas (Gastos durante período preoperativo), así como todos los recursos de financiación del proyecto como Proveedores, Deuda de Obligaciones Financieras, recursos del
Fondo Emprender y los recursos aportados como capital para el emprendimiento. El modelo genera estos valores totales de inversión y financiación (Columna H y Fila 42).
A partir de los valores totales, el usuario debe distribuir el valor de las inversiones fijas, corriente y diferidas (Columna H) en las diferentes fuentes de financiación según los
rubros financiables conforme al Reglamento establecido del Fondo Emprender. Revise que el valor de verificación (Columna I) coincida con el valor de cada una de las
inversiones fijas, capital de trabajo y diferida horizontalmente. Igualmente revise que el valor de verificación de las fuentes de financiación (Fila 43) coincide con las fuentes de
financiación (fila 42) verticalmente. Si no coinciden, existe una alerta con los números en color rojo. Los valores que se incluyan deben ser en números redondos.
Tenga en cuenta para determinar los recursos máximos del Fondo Emprender el número de empleos generados por el proyecto, asi como los rubros susceptibles de financiación
por parte del Fondo Emprender.
El Plan de Inversión y Financiación le permite observar si está financiando adecuadamente la inversión total con las diferentes fuentes de financiación disponibles y
MODELO FINANCIERO
BASES ANUALES
PARAMETRO VALOR EXPLICACION
Fecha Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Variables Macroeconómicas (Solo para uso informativo)
Inflación % 12.00% 11.00% 10.00% 8.00% 6.50%
Devaluación % 12.00% 12.00% 12.00% 12.00% 12.00%
IPP % 9.00% 8.00% 8.00% 7.00% 6.00%
Crecimiento PIB % 3.50% 3.00% 4.50% 5.00% 4.00%
DTF T.A. % 7.40% 7.40% 7.40% 7.40% 7.40%
Productos
TAZA EXPRESO CAFÉ
TAZA CAFÉ AMERICANO g
TAZA FILTRADO DE CAFÉ
CURSO CAPACITACION BARISMO TIPO 1 v
CURSO CAPACITACION BARISMO TIPO 2
Información del Proyecto

Indique la Tasa de Descuento del emprendedor 10% Tasa Efectiva Anual
Duración de la etapa improductiva del negocio ( fase de implementación).en meses 3 mes
Periodo en el cual se plantea la primera expansión del negocio ( Indique el mes ) 48 mes
Periodo en el cual se plantea la segunda expansión del negocio ( Indique el mes ) 84 mes
Condiciones de la Deuda
Gracia 0 Gracia a Capital (Años)
Plazo 5 Plazo de la Deuda (Años)
Tasa en pesos 10% Puntos por encima del DTF
Depreciación Activos Fijos
Construcciones y Edificaciones 20 Vida útil (años)
Adecuaciones y Mejoras 20 Vida útil (años)
Maquinaria y Equipo de Operación 10 Vida útil (años)
Muebles y Enseres 10 Vida útil (años)
Equipo de Transporte 5 Vida útil (años)
Equipo de Oficina 5 Vida útil (años)
Otros
Inversión Diferida (Gastos en período preoperativo o de ejecución del proyecto) 5 Amortización (años)
Empleos y Mano de Obra
Mano de Obra Producción (Operativa) unid. 1.0 1.0 2.0 2.0 2.0
Empleos Administrativos unid. 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0
Empleos Comerciales unid. 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Total Personal unid. 3.0 3.0 4.0 4.0 4.0
Optimista
1
3
0.1
20
Page 9
Pesimista
1
3
0.1
20
Page 10
Normal
1
3
0.1
20
Page 11
Precios Ventas
Propiedad de Fonade - Fondo Emprender. Solo se pueden diligenciar las celdas amarillas.
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Inicio
Precios, Volùmenes y Ventas Totales
Precio por Producto
Precio TAZA EXPRESO CAFÉ $ / unid. 3,500 3,920 4,351 4,786
Precio TAZA CAFÉ AMERICANO $ / unid. 3,000 3,360 3,730 4,103
Precio TAZA FILTRADO DE CAFÉ $ / unid. 4,000 4,480 4,973 5,470
Precio CURSO CAPACITACION BARISMO TIPO 1 $ / unid. 65,000 72,800 80,808 88,889
Precio CURSO CAPACITACION BARISMO TIPO 2 $ / unid. 150,000 168,000 186,480 205,128
Precio $ / unid.
Precio $ / unid.
Precio $ / unid.
Precio $ / unid.
Precio $ / unid.
Unidades Vendidas por Producto
Unidades TAZA EXPRESO CAFÉ unid. 4,200 4,900 5,390 6,037
Unidades TAZA CAFÉ AMERICANO unid. 4,500 5,600 6,160 6,899
Unidades TAZA FILTRADO DE CAFÉ unid. 1,600 2,000 2,200 2,442
Unidades CURSO CAPACITACION BARISMO TIPO unid. 100 130 150 160
Unidades CURSO CAPACITACION BARISMO TIPO unid. 100 120 130 140
Unidades unid.
Unidades unid.
Unidades unid.
Unidades unid.
Unidades unid.
Capacidad Instalada y Utilizada
Capacidad Instalada Maquinaria y Equipos unid. 14,040 19,200 19,200 19,200
Capacidad Utilizada Maquinaria y Equipos unid. 8,700 10,500 11,200 11,700
% Utilización Capacidad Instalada % 62.0% 54.7% 58.3% 60.9%
Capacidad Instalada Horas / Hombre unid.

Capacidad Utilizada Horas / Hombre unid.
% Utilización Capacidad Instalada en H/H % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
* Si utiliza otra medida puede señalarlo en el espacio dejado para comentarios en la parte de abajo de la hoja.
Total Ventas
Precio Promedio $ 5,342.9 6,008.5 6,680.8 7,239.2
Ventas unid. 10,500 12,750 14,030 15,678
12 de 72
Precios Ventas
Ventas $ 56,100,000 76,608,000 93,731,064 113,496,502

Rebajas en Ventas
Rebaja % ventas
Pronto pago $ 0 0 0 0
Otros Ingresos
Otros Ingresos No operacionales $
UNIDADES PRODUCIDAS CAPACIDAD INSTALADA HORA/HOMBRE AL AÑO
COMENTARIOS
13 de 72
Precios Ventas
Año 5
5,169
4,431
5,908
96,000
221,538
6,761
7,727
2,711
200
160
19,200
12,700
66.1%
0.0%
7,964.4
17,559
14 de 72
Precios Ventas
139,846,823
15 de 72
Costos Unitarios de MP
Resumen Costos Unitarios Materia Prima por Producto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Costos Unitarios Materia Prima $ / unidad $ / unidad $ / unidad $ / unidad $ / unidad
Costo MP TAZA EXPRESO CAFÉ 153 172 191 210 223
Costo MP TAZA CAFÉ AMERICANO 302 339 376 413 440
Costo MP TAZA FILTRADO DE CAFÉ 801 897 996 1,096 1,167
Costo MP CURSO CAPACITACION BARISMO TIPO 1 20,121 22,536 25,014 27,516 29,304
Costo MP CURSO CAPACITACION BARISMO TIPO 2 20,021 22,423 24,890 27,379 29,159
Costo MP 0 0 0 0 0
Costo MP 0 0 0 0 0
Costo MP 0 0 0 0 0
Costo MP 0 0 0 0 0
Costo MP 0 0 0 0 0
Costo Total Promedio de Materia Prima 695.33 796.34 892.56 958.69 1059.43
Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario

Unidad Cantidad Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Costos Unitarios Materia Prima (MP) e Insumos (I)
TAZA EXPRESO CAFÉ
CAFÉ GRANO Libra 0.00 26,000.00 29,120.00 32,323.20 35,555.52 37,866.63
AGUA Litro 0.12 200.00 224.00 248.64 273.50 291.28
MEZCLADOR Unidad 1.00 12.38 13.87 15.39 16.93 18.03
16 de 72
Total Costo Unitario TAZA EXPRESO CAFÉ
17 de 72

TAZA CAFÉ AMERICANO
CAFÉ GRANO Libra 0.00 26,000.00 29,120.00 32,323.20 35,555.52 37,866.63
AGUA Litro 0.27 200.00 224.00 248.64 273.50 291.28
AZUCAR kilogramos 0.01 3,790.00 4,244.80 4,711.73 5,182.90 5,519.79
PANELA RAYADA Cubo 1.00 100.00 112.00 124.32 136.75 145.64
Total Costo Unitario TAZA CAFÉ AMERICANO

CAFÉ GRANO Libra 0.01 22,000.00 24,640.00 27,350.40 30,085.44 32,040.99
AGUA Litro 0.30 200.00 224.00 248.64 273.50 291.28
AZUCAR kilogramos 0.01 3,790.00 4,244.80 4,711.73 5,182.90 5,519.79
FILTRO Unidad 0.10 6,000.00 6,720.00 7,459.20 8,205.12 8,738.45
18 de 72
Total Costo Unitario TAZA FILTRADO DE CAFÉ
19 de 72

Certificicado unidad 1.00 10,000.00 11,200.00 12,432.00 13,675.20 14,564.09
Café lb Libras 0.10 26,000.00 29,120.00 32,323.20 35,555.52 37,866.63
Agua Litros 1.35 200.00 224.00 248.64 273.50 291.28
Tazas Desechables papel unidad 5.00 50.00 56.00 62.16 68.38 72.82
Agenda + esfero unidad 1.00 7,000.00 7,840.00 8,702.40 9,572.64 10,194.86
Total Costo Unitario CURSO CAPACITACION BARISMO TIPO 1

Certificicado unidad 1.00 10,000.00 11,200.00 12,432.00 13,675.20 14,564.09
Café lb Libras 0.10 25,000.00 28,000.00 31,080.00 34,188.00 36,410.22
Agua Litros 1.35 200.00 224.00 248.64 273.50 291.28
Tazas Desechables papel unidad 5.00 50.00 56.00 62.16 68.38 72.82
Agenda + esfero unidad 1.00 7,000.00 7,840.00 8,702.40 9,572.64 10,194.86
20 de 72
Total Costo Unitario CURSO CAPACITACION BARISMO TIPO 2
21 de 72

-
Total Costo Unitario

-
22 de 72
23 de 72

-

-
24 de 72
25 de 72

-
COMENTARIOS
26 de 72
Propiedad de Fonade - Fondo Emprender. Solo

Inicio
se pueden diligenciar las celdas amarillas.
Resumen Costos Unitarios Materia Prima por Producto
Costos Unitarios Materia Prima
Costo MP TAZA EXPRESO CAFÉ
Costo MP TAZA CAFÉ AMERICANO
Costo MP TAZA FILTRADO DE CAFÉ
Costo MP CURSO CAPACITACION BARISMO TIPO 1
Costo MP CURSO CAPACITACION BARISMO TIPO 2
Costo MP
Costo MP
Costo MP
Costo MP
Costo MP
Costo Total Promedio de Materia Prima
Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total

Costos Unitarios Materia Prima (MP) e Insumos (I)
TAZA EXPRESO CAFÉ
CAFÉ GRANO 117.00 131.04 145.45 160.00 170.40
AGUA 24.00 26.88 29.84 32.82 34.95
MEZCLADOR 12.38 13.87 15.39 16.93 18.03
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
27 de 72
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Total Costo Unitario TAZA EXPRESO CAFÉ 153.38 171.79 190.68 209.75 223.38
28 de 72

TAZA CAFÉ AMERICANO
CAFÉ GRANO 117.00 131.04 145.45 160.00 170.40
AGUA 54.00 60.48 67.13 73.85 78.65
AZUCAR 18.95 21.22 23.56 25.91 27.60
MEZCLADOR 12.38 13.87 15.39 16.93 18.03
PANELA RAYADA 100.00 112.00 124.32 136.75 145.64
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
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0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
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Total Costo Unitario TAZA CAFÉ AMERICANO 302.33 338.61 375.86 413.44 440.32
CAFÉ GRANO 110.00 123.20 136.75 150.43 160.20
AGUA 60.00 67.20 74.59 82.05 87.38
AZUCAR 18.95 21.22 23.56 25.91 27.60
MEZCLADOR 12.38 13.87 15.39 16.93 18.03
FILTRO 600.00 672.00 745.92 820.51 873.85
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
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Total Costo Unitario TAZA FILTRADO DE CAFÉ 801.33 897.49 996.21 1,095.83 1,167.06
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Certificicado 10,000.00 11,200.00 12,432.00 13,675.20 14,564.09
Café lb 2,601.00 2,913.12 3,233.56 3,556.92 3,788.12
Agua 270.00 302.40 335.66 369.23 393.23
Tazas Desechables papel 250.00 280.00 310.80 341.88 364.10
Agenda + esfero 7,000.00 7,840.00 8,702.40 9,572.64 10,194.86
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
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Total Costo Unitario CURSO CAPACITACION BARISMO TIPO 1 20,121.00 22,535.52 25,014.43 27,515.87 29,304.40
Certificicado 10,000.00 11,200.00 12,432.00 13,675.20 14,564.09
Café lb 2,500.96 2,801.08 3,109.20 3,420.11 3,642.42
Agua 270.00 302.40 335.66 369.23 393.23
Tazas Desechables papel 250.00 280.00 310.80 341.88 364.10
Agenda + esfero 7,000.00 7,840.00 8,702.40 9,572.64 10,194.86
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
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Total Costo Unitario CURSO CAPACITACION BARISMO TIPO 2 20,020.96 22,423.48 24,890.06 27,379.07 29,158.70
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0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
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Total Costo Unitario - - - - -
-
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COMENTARIOS
37 de 72
Proceso Producción
Actividad del Proceso *
Bien / Servicio: Café en maquina
Unidades a Producir:
Tazas de café
Número de Equipos y maquinarias utilizadas.

Tiempo estimado de personas que Capacidad de producción por equipo
realización Cargos que participan en intervienen por (Cantidad de Producto / Unidad de
Actividad del Proceso (minutos/horas) la actividad cargo Tiempo)
Total 445 Minutos 2

Proceso Producción
Nota: El esquema solicitado requiere al menos los siguientes aspectos: Actividad del proceso, tiempo estimado de realización, cargos que participan en la actividad,
número de personas que intervienen por cargo, y equipo y máquinas utilizadas en el proceso (Capacidad de producción por máquina - Cantidad de producto / unidad
de tiempo). Sin embargo, si usted dispone de un análisis alternativo con la misma información, puede anexarlo.
* Este cuadro del proceso de producción del bien o prestación de servicio corresponde al punto 15. del Plan de Negocios Fondo Emprender.
Costo MO Directa
Inicio
Costos de Mano de Obra Directa (MOD)
Número meses
en el cargo Número de Número de Número de Número de Número de
primer año ocupantes del ocupantes del ocupantes del ocupantes del ocupantes del
Cargo operación cargo cargo cargo cargo cargo
Nómina
Operario 1 de planta SENA 9.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
Subtotal Nómina
Número de Nro de jornales Nro de jornales Nro de jornales Nro de jornales Nro de jornales
Jornaleros anuales por anuales por anuales por anuales por anuales por
Cargo Contratados jornalero jornalero jornalero jornalero jornalero
Tipo de Jornalero y Actividad
Subtotal Jornales 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Número meses
Contrato primer
Contrato año operación
Contrato de Servicios Mano de Obra Directa
Subtotal Contratos de Servicios MOD
40 de 72
Costo MO Directa
Total Costo de Mano de Obra Directa

Factor Prestacional - Componentes
Pensión 12.0%
ARL Nivel de riesgo 2 1.0%
Prima de servicios 8.3%
Cesantias 8.3%
Intereses sobre Cesantias 1.0%
Vacaciones 4.2%
Factor Prestacional Total 34.8%

Duración Proc Vr Unit Vr Unit Vr Unit Vr Unit Vr Unit
Producción * Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Costo Unitario de Mano de Obra Directa por Producto
Costo Unitario MOD TAZA EXPRESO CAFÉ 71.40 1,166.80 1,434.77 1,447.08 1,423.99 1,373.42
Costo Unitario MOD TAZA CAFÉ AMERICANO 71.40 1,166.80 1,434.77 1,447.08 1,423.99 1,373.42
Costo Unitario MOD TAZA FILTRADO DE CAFÉ 71.40 1,166.80 1,434.77 1,447.08 1,423.99 1,373.42
Costo Unitario MOD CURSO CAPACITACION BARISMO TIPO 1 71.40 1,166.80 1,434.77 1,447.08 1,423.99 1,373.42
Costo Unitario MOD CURSO CAPACITACION BARISMO TIPO 2 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Unitario MOD 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Total Unitario Promedio 1,155.69 1,421.27 1,433.68 1,411.27 1,360.90
* Especificar duración proceso productivo en una misma unidad de tiempo. Ej: Minuto/hombre/unid. producida =>
Vr Unit Vr Unit Vr Unit Vr Unit Vr Unit

Costo Total de Mano de Obra Directa por Producto
Costo Total MOD TAZA EXPRESO CAFÉ 4,900,551.92 7,030,375.68 7,799,787.07 8,596,331.17 9,285,969.28
Costo Total MOD TAZA CAFÉ AMERICANO 5,250,591.35 8,034,715.06 8,914,042.37 9,824,378.47 10,612,536.32
Costo Total MOD TAZA FILTRADO DE CAFÉ 1,866,876.92 2,869,541.09 3,183,586.56 3,477,378.86 3,722,811.70
Costo Total MOD CURSO CAPACITACION BARISMO TIPO 1 116,679.81 186,520.17 217,062.72 227,838.09 274,683.41
Costo Total MOD CURSO CAPACITACION BARISMO TIPO 2 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Total MOD 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Total MOD 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Total MOD 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Total MOD 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Total MOD 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
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Costo MO Directa
Duración del Proceso de Producción por Unidad de Tiempo

Duración Procesos Producción TAZA EXPRESO CAFÉ 71.40 299,880.00 349,860.00 384,846.00 431,027.52 482,750.82
Duración Procesos Producción TAZA CAFÉ AMERICANO 71.40 321,300.00 399,840.00 439,824.00 492,602.88 551,715.23
Duración Procesos Producción TAZA FILTRADO DE CAFÉ 71.40 114,240.00 142,800.00 157,080.00 174,358.80 193,538.27
Duración Procesos Producción CURSO CAPACITACION BARISMO TIPO 71.40 7,140.00 9,282.00 10,710.00 11,424.00 14,280.00
Duración Procesos Producción CURSO CAPACITACION BARISMO TIPO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Duración Procesos Producción 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Duración Total Proceso de Producción en Unidad de Tiempo 742,560.00 901,782.00 992,460.00 1,109,413.20 1,242,284.32
COMENTARIOS
RESUMEN Costos de Mano de Obra Directa (MOD) Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total
Cargo
Nómina
Operario 1 de planta SENA 12,134,700 18,121,152 20,114,479 22,125,927 23,896,001
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
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0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Subtotal Nómina 12,134,700 18,121,152 20,114,479 22,125,927 23,896,001
Cargo 0 0 0 0 0
Jornales 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
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Costo MO Directa
Subtotal Jornales 0 0 0 0 0
Contrato 0 0 0 0 0
Contrato de Servicios Mano de Obra Directa 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Subtotal Contratos de Servicios MOD 0 0 0 0 0
Total Costo de Mano de Obra Directa 12,134,700 18,121,152 20,114,479 22,125,927 23,896,001
43 de 72
Otros Costos Fabricación
Inicio
Valor Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Otros Costos de Fabricación
Rubros
ARRIENDO 500,000 6,000,000 6,720,000 7,459,200 8,205,120 8,861,530
SERVICIO PUBLICO AGUA 50,000 600,000 672,000 745,920 820,512 886,153
SERVICIO PUBLICO LUZ 100,000 1,200,000 1,344,000 1,491,840 1,641,024 1,772,306
SERVICIO PUBLICO TELEFONO - INTERNET 69,000 621,000 927,360 1,029,370 1,132,307 1,222,891
ASEO Y DESINFECCION AREA PRODUCCION 50,000 450,000 672,000 745,920 820,512 886,153
MANTENIMIENTO DE EQUIPOS 80,000 720,000 1,075,200 1,193,472 1,312,819 1,417,845
DESINFECTANTE 89,900 809,100 1,208,256 1,341,164 1,475,281 1,593,303
Total Costos de Fabricación 10,400,100 12,618,816 14,006,886 15,407,574 16,640,180
Duración Proceso C U Fabric C U Fabric C U Fabric C U Fabric C U Fabric

Producción * Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Costo Unitario de Fabricación por Producto
Costo Unitario G TAZA EXPRESO CAFÉ 71.40 1,000.01 823.44 823.44 823.44 823.44
Costo Unitario G TAZA CAFÉ AMERICANO 71.40 1,000.01 823.44 823.44 823.44 823.44
Costo Unitario G TAZA FILTRADO DE CAFÉ 71.40 1,000.01 823.44 823.44 823.44 823.44
Costo Unitario G CURSO CAPACITACION BARISMO TIPO 1 71.40 1,000.01 823.44 823.44 823.44 823.44
Costo Unitario G CURSO CAPACITACION BARISMO TIPO 2 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Unitario G 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Unitario G 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Unitario G 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Unitario G 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Unitario G 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Unitario Promedio de Otros Costos de Fabricación 990.49 989.71 998.35 982.75 947.68
Gastos Admon y Ventas
Inicio
Salarios Colaboradores Administración y Ventas
Factor Prestacional
Número meses
en el cargo Número de
Cargos Primer Año de Operación primer año Ocupantes Salario Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
operación del Cargo Mensual
Administración
Gerente 12.0 1.0 1,000,000 12,000,000 13,440,000 14,918,400 16,410,240 17,723,059
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Subtotal 1.0 1,000,000 12,000,000 13,440,000 14,918,400 16,410,240 17,723,059
Ventas
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Cargos Adicionales a partir del 2o Año Ventas
0 0 0 0
0 0 0 0
Subtotal 0.0 0 0 0 0 0
Total 1.0 12,000,000 13,440,000 14,918,400 16,410,240 17,723,059
Gastos de Administración
Rubros Valor Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Honorario de contador 400,000 4,800,000 5,376,000 5,967,360 6,564,096 7,089,224

Gastos bancarios 25,000 225,000 300,000 300,000 300,000 300,000
Seguro contractual 400,000 400,000 448,000 497,280 547,008 590,769
Suministro de oficina 20,000 180,000 268,800 298,368 328,205 354,461
Auxilio de transporte 102,853 1,234,236 1,382,344 1,534,402 1,687,842 1,822,870
Caja de compensación 31,037 279,333 372,444 372,444 372,444 372,444
Mantenimiento Sistema de salud en el tranajo 300,000 336,000 372,960 410,256 443,076
Impuesto de industria y Comercio 3,5 x 1000 189,630 258,446 315,780 382,653 470,171
Impuesto avisos y tableros 15% IIC 67,605 94,157 106,090 118,967 133,414
Dotaciones 200,000 220,000 242,000 266,200 292,820
Kit de señalización 150,000 150,000
0 0 0 0 0
Total 7,525,804 9,056,191 10,006,684 10,977,671 11,869,249

Gastos de Ventas
Rubros % sobre Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ventas Valor
Sueldos a empleados de ventas 0 0 0 0 0
Gastos Fijos de Ventas
TOTAL ESTRATEGIA DE COMUNICACIÓN 2,000,000 2,000,000 3,235,000 3,590,850 3,949,935 4,265,930
TOTAL ESTRATEGIA DE PROMOCION 3,000,000 3,000,000 3,168,000 3,484,800 3,833,280 4,216,608
0
0 0 0 0 0
0 0
Gastos Variables sobre Ventas
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Total 5,000,000 6,403,000 7,075,650 7,783,215 8,482,538
Unidad Cantidad Precio Año 0 Año 1 Año 2 Año 3
Inversiones Fijas
Infraestructura: Terrenos y Construcciones
Terrenos
Adecuaciones y Mejoras Global 1 8,000,000 8,000,000

Subtotal Infraestructura 8,000,000 0 0 0
Maquinaria y Equipos
Maquina de Espresso Unidad 1 20,000,000 20,000,000
Molino Industrial Unidad 1 6,000,000 6,000,000
Tostadora Cap 10 kg Unidad 1 17,000,000 17,000,000
Subtotal Maquinaria y Equipos 43,000,000 0 0 0

Muebles y Enseres
escritorio UND 1 500,000 500,000
sillas UND 20 300,000 6,000,000
archivadores UND 1 200,000 200,000
Aire Acondicionado UND 1 2,000,000 2,000,000
Subtotal Muebles y Enseres 8,700,000 0 0 0

Equipo de Transporte y Carga
Subtotal Equipo de Transporte y Carga 0 0 0 0

Equipos Comunicaciones, Computación y Herramientas
Subtotal Equipos de Comunicaciones, Computación y Herr 0 0 0 0

Total Inversiones Fijas 59,700,000 0 0 0
Inversión Diferida (Gastos Período Preoperativo )

Gastos Notariales UNICO PAGO 1 100,000 100,000
Matrícula Mercantil UNICO PAGO 1 200,000 200,000
Gastos de Constitución UNICO PAGO 1 180,000 180,000
Arrendamientos Mensual 9 500,000 4,500,000
Curso de Barismo UNICO PAGO 2 1,000,000 2,000,000

Nòmina Operarios Mensual 3 1,000,000 3,000,000
Curso certificado Catador UNICO PAGO 1 3,000,000 3,000,000
Honorarios Contador Mensual 12 400,000 4,800,000
Servicios Públicos Mensual 12 219,000 2,628,000
Dotaciones UNICO PAGO 2 200,000 400,000
Sistema de Seguridad Industrial / Plan de Emergencia UNICO PAGO 1 2,500,000 2,500,000
Seguro Todo Riesgo UNICO PAGO 1 500,000 500,000
Publicidad y Mercadeo UNICO PAGO 1 5,000,000 5,000,000
Analisis de laboratorio Café UNICO PAGO 1 250,000 250,000
Otros Diferidos Financiables No Especificados
Curso de Barismo UND 2 1,000,000 2,000,000

Curso de cataciòn UND 1 3,000,000 3,000,000
Aseo,Cireles y desinfectante 0
Normas NIFF UND 1 500,000 500,000
PGIRS (Plan de gestión Integral de residuos Solidos) UND 1 1,000,000 1,000,000
Bomberos UND 1 150,000 150,000
Subtotal Otros Diferidos Financiables No Especificados 6,650,000
Otros Diferidos No Financiables No Especificados
Apertura cuenta bancaria UND 1 100,000 100,000
Auxilio de transporte UND 3 102,853 308,559
Caja de Compensación UND 9 53,223 479,007
Impuesto industria y Comercio , Avisos y Tableros UND 1 257,235 257,235
Subtotal Otros Diferidos No Financiables 1,144,801

Total Inversión Diferida 36,852,801 0 0 0
Acreedores Gastos Anticipados(Var.) 36,852,801 0 0
Otros Activos
Otros Activos
Inicio
Año 4 Año 5
0 0
Recursos Emprendedor
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
Capital de Trabajo
Inicio Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Capital de Trabajo
Cuentas por cobrar Descripción
Rotación Cartera Clientes días
Cartera Clientes $ 0 0 0 0 0 0
Cartera Clientes (Var.) $ 0 0 0 0 0
Provisión Cuentas por Cobrar %
Provisión Cuentas por Cobrar $ 0 0 0 0 0
Provisión Período $ 0 0 0 0 0
Inventarios
Invent. Prod. Final Rotación días costo de ventas
Invent. Prod. Final $ 0 0 0 0 0 0
Invent. Prod. Final Variación $ 0 0 0 0 0
Invent. Prod. en Proceso Rotación días costo producción
Invent. Prod. Proceso $ 0 0 0 0 0 0
Invent. Prod. Proceso Variación $ 0 0 0 0 0
Invent. Materia Prima Rotación días costo MP consumida 10 10 5 5 5
Invent. Materia Prima $ 202,806 202,806 282,038 173,925 208,754 258,367
Invent. Materia Prima Variación $ 0 -79,233 108,113 -34,829 -49,614
Total Inventario $ 202,806 202,806 282,038 173,925 208,754 258,367
Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar
Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar $
Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar (Variación) $ 0 0 0 0 0
Cuentas por Pagar

Cuentas por Pagar Proveedores días
Cuentas por Pagar Proveedores $ 0 0 0 0 0 0
Cuentas por Pagar Proveedores (Variación) $ 0 0 0 0 0
Acreedores Varios $
Acreedores Varios (Variación) $ 0 0 0 0 0
Otros Pasivos $
Otros Pasivos (Variación) $ 0 0 0 0 0
Impuestos
Renta
Patrimonio $ 8,827,607 9,625,438 16,940,341 34,004,552 63,235,829 110,651,669
Renta Presuntiva sobre patrimonio Liquido %
Renta Presuntiva $ 0 0 0 0 0
Renta Liquida $ 797,831 7,314,904 17,064,211 29,231,277 47,415,840
Tarifa Impuesto de Renta %
Impuestos por Pagar $ 0 0 0 0 0
Pago de Impuesto Renta $ 0 0 0 0 0
Capital Socios $ 8,827,607 8,827,607 8,827,607 8,827,607 8,827,607 8,827,607
Capital Adicional Socios $ 0 0 0 0 0
Obligaciones Fondo Emprender $ 79,678,000 79,678,000 79,678,000 79,678,000 79,678,000 79,678,000
Obligaciones Financieras $ 0 0 0 0
Patrimonio
Capital Social $ 8,827,607 8,827,607 8,827,607 8,827,607 8,827,607 8,827,607
Reserva Legal Acumulada $ 0 79,783 811,273 2,517,695 4,413,804
Utilidades Retenidas $ 0 718,048 7,301,461 22,659,251 49,994,418
Utilidades del Ejercicio $ 797,831 7,314,904 17,064,211 29,231,277 47,415,840
PATRIMONIO $
Dividendos
Utilidades Repartibles $ 0 718,048 7,301,461 22,659,251 49,994,418
Dividendos % 0% 0% 0% 0% 0%
Dividendos $ 0 0 0 0 0
Plan Inversión y Financiación
PLAN DE INVERSIÓN Y FINANCIACIÓN PROYECTO
Proveedores Deuda Fondo Emprender *** Capital Emprendedor TOTAL
Inversiones Fijas * 0 0 57,700,000 2,000,000 59,700,000

Verificación Inversiones Fijas **
Terrenos -
Construcciones y Edificios -
Adecuaciones y Mejoras 8,000,000 8,000,000
Maquinaria y Equipo 43,000,000 43,000,000
Muebles y Enseres 6,700,000 2,000,000 8,700,000
Equipo de Transporte y Carga -
Equipos de Comunicaciones, Computación y Herramientas -
Inversión Corriente (Capital de Trabajo) * 0 0 0 202,806 (8,047,194)
Verificación Inversión Corriente **
Efectivo (8,250,000)
Cuentas por cobrar -
Inventarios de Materia Primas 202,806 202,806
Inventarios de Productos en Proceso -
Inventarios de Productos Terminados -
Inversión Diferida (Total Gastos durante Período Preoperativo) * 0 0 21,978,000 6,624,801 36,852,801
Verificación Inversión Diferida **
Gastos Notariales 100,000 100,000
Matrícula Mercantil 200,000 200,000
Gastos de Constitución 180,000 180,000
Arrendamientos 4,500,000 4,500,000
Nòmina Empleados (no incluye Gerente) 2,000,000
Nòmina Operarios 3,000,000
Nómina Gerente Emprendedor 3,000,000
Honorarios Contador 4,800,000 4,800,000
Servicios Públicos 2,628,000 2,628,000
Dotaciones 400,000 400,000
Sistema de Seguridad Industrial / Plan de Emergencia 2,500,000 2,500,000
Seguro Todo Riesgo 500,000 500,000
Publicidad y Mercadeo 5,000,000 5,000,000
Evento de Lanzamiento 250,000
Otros Diferidos Financiables No Especificados 6,650,000 6,650,000
Otros Diferidos No Financiables 1,144,801 1,144,801
TOTAL INVERSIONES 0 - 79,678,000 8,827,607 88,505,607
Verificación Total Inversiones ** - 79,678,000 8,827,607
* Hay que distribuir el valor total de las inversiones fijas, corriente y diferida (Columna H) en las fuentes de financiación según los rubros financiables de acuerdo al Reglamento del Fondo
** El valor de verificación debe coincidir con el valor de cada una de las inversiones (fijas, capital de trabajo y diferida) horizontalmente y con las fuentes de financiación verticalmente.
*** Tenga en cuenta para determinar los recursos máximos del Fondo Emprender el número de empleos generados por el proyecto.
Salario Mínimo Mensual Legal Vigente (1) 1,000,000
Monto Solicitado (2) 79,678,000
Indice Número de Salarios Solicitados (2/1) 79.68
Márgenes por Productos
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

MÁRGENES POR PRODUCTOS
Producto TAZA EXPRESO CAFÉ
Ingresos TAZA EXPRESO CAFÉ 14,700,000 19,208,000 23,452,968 28,894,057 34,950,251
Costo Materia Prima Consumida TAZA EXPRESO CAFÉ 644,196 841,749 1,027,776 1,266,220 1,510,347
Mano de Obra TAZA EXPRESO CAFÉ 4,900,552 7,030,376 7,799,787 8,596,331 9,285,969
Margen $ TAZA EXPRESO CAFÉ 9,155,252 11,335,875 14,625,405 19,031,505 24,153,934
Margen % TAZA EXPRESO CAFÉ 62.3% 59.0% 62.4% 65.9% 69.1%
Producto TAZA CAFÉ AMERICANO
Ingresos TAZA CAFÉ AMERICANO 13,500,000 18,816,000 22,974,336 28,304,382 34,236,980
Costo Materia Prima Consumida TAZA CAFÉ AMERICANO 1,360,485 1,896,214 2,315,277 2,852,421 3,402,368
Mano de Obra TAZA CAFÉ AMERICANO 5,250,591 8,034,715 8,914,042 9,824,378 10,612,536
Margen $ TAZA CAFÉ AMERICANO 6,888,924 8,885,071 11,745,017 15,627,582 20,222,076
Margen % TAZA CAFÉ AMERICANO 51.0% 47.2% 51.1% 55.2% 59.1%
Producto TAZA FILTRADO DE CAFÉ
Ingresos TAZA FILTRADO DE CAFÉ 6,400,000 8,960,000 10,940,160 13,357,935 16,013,493
Costo Materia Prima Consumida TAZA FILTRADO DE CAFÉ 1,282,128 1,794,979 2,191,670 2,676,029 3,163,467
Mano de Obra TAZA FILTRADO DE CAFÉ 1,866,877 2,869,541 3,183,587 3,477,379 3,722,812
Margen $ TAZA FILTRADO DE CAFÉ 3,250,995 4,295,480 5,564,904 7,204,528 9,127,214
Margen % TAZA FILTRADO DE CAFÉ 50.8% 47.9% 50.9% 53.9% 57.0%
Producto CURSO CAPACITACION BARISMO TIPO 1
Ingresos CURSO CAPACITACION BARISMO TIPO 1 6,500,000 9,464,000 12,121,200 14,222,208 19,199,981
Costo Materia Prima Consumida CURSO CAPACITACION BARISMO TIPO 1 2,012,100 2,929,618 3,752,164 4,402,539 5,860,880
Mano de Obra CURSO CAPACITACION BARISMO TIPO 1 116,680 186,520 217,063 227,838 274,683
Margen $ CURSO CAPACITACION BARISMO TIPO 1 4,371,220 6,347,862 8,151,973 9,591,831 13,064,417
Margen % CURSO CAPACITACION BARISMO TIPO 1 67.2% 67.1% 67.3% 67.4% 68.0%
Producto CURSO CAPACITACION BARISMO TIPO 2
Ingresos CURSO CAPACITACION BARISMO TIPO 2 15,000,000 20,160,000 24,242,400 28,717,920 35,446,118
Costo Materia Prima Consumida CURSO CAPACITACION BARISMO TIPO 2 2,002,096 2,690,817 3,235,708 3,833,069 4,665,393
Mano de Obra CURSO CAPACITACION BARISMO TIPO 2 0 0 0 0 0
Margen $ CURSO CAPACITACION BARISMO TIPO 2 12,997,904 17,469,183 21,006,692 24,884,851 30,780,726
Margen % CURSO CAPACITACION BARISMO TIPO 2 86.7% 86.7% 86.7% 86.7% 86.8%
Producto
Ingresos 0 0 0 0 0
Costo Materia Prima Consumida 0 0 0 0 0
Mano de Obra 0 0 0 0 0
Margen $ 0 0 0 0 0
Margen % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
Producto
Márgenes por Productos
Ingresos 0 0 0 0 0
Margen $ 0 0 0 0 0
Margen % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
Producto
Ingresos 0 0 0 0 0
Margen $ 0 0 0 0 0
Margen % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
Producto
Ingresos 0 0 0 0 0
Margen $ 0 0 0 0 0
Margen % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
Producto
Ingresos 0 0 0 0 0
Margen $ 0 0 0 0 0
Margen % 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
RESUMEN Productos
Ingresos Productos 56,100,000 76,608,000 93,731,064 113,496,502 139,846,823
Costo Materia Prima Consumida Productos 7,301,005 10,153,377 12,522,594 15,030,278 18,602,456
Mano de Obra Productos 12,134,700 18,121,152 20,114,479 22,125,927 23,896,001
Margen $ Productos 36,664,295 48,333,471 61,093,991 76,340,297 97,348,367
Margen % Productos 65.4% 63.1% 65.2% 67.3% 69.6%
MODELO FINANCIERO
ESTADO DE RESULTADOS ANUAL
Inicio Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

ESTADO DE RESULTADOS
Ventas 56,100,000 76,608,000 93,731,064 113,496,502 139,846,823
Devoluciones y rebajas en ventas 0 0 0 0 0
Materia Prima, Mano de Obra 19,435,705 28,274,529 32,637,073 37,156,205 42,498,456
Depreciación 5,570,000 5,570,000 5,570,000 5,570,000 5,570,000
Costos de Fabricación 10,400,100 12,618,816 14,006,886 15,407,574 16,640,180

Utilidad Bruta 20,694,195 30,144,655 41,517,105 55,362,723 75,138,187
Gasto de Administración 7,525,804 9,056,191 10,006,684 10,977,671 11,869,249
Gastos de Ventas 5,000,000 6,403,000 7,075,650 7,783,215 8,482,538
Provisiones 0 0 0 0 0
Amortización Diferidos 7,370,560 7,370,560 7,370,560 7,370,560 7,370,560
Utilidad Operativa 797,831 7,314,904 17,064,211 29,231,277 47,415,840
Otros ingresos 0 0 0 0 0
Intereses 0 0 0 0 0
Otros ingresos y egresos 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 797,831 7,314,904 17,064,211 29,231,277 47,415,840
Impuesto renta 0 0 0 0 0
Utilidad Neta Final 797,831 7,314,904 17,064,211 29,231,277 47,415,840
716500194.xls Página 59
MODELO FINANCIERO
BALANCE GENERAL

BALANCE GENERAL
Activo
Efectivo -8,250,000 5,488,391 25,664,622 55,777,507 97,914,515 158,221,301
Cuentas x Cobrar 0 0 0 0 0 0
Provisión Cuentas x Cobrar 0 0 0 0 0
Inventarios Materias Primas e Ins 202,806 202,806 282,038 173,925 208,754 258,367
Inventarios de Producto en Proces 0 0 0 0 0 0
Inventarios Producto Terminado 0 0 0 0 0 0
Anticipos y Otras C x C 0 0 0 0 0
Total Activo Corriente: -8,047,194 5,691,197 25,946,661 55,951,432 98,123,269 158,479,669
Terrenos 0 0 0 0 0 0
Construcciones y Edificios 0 0 0 0 0 0
Adecuaciones y mejoras 8,000,000 7,600,000 7,200,000 6,800,000 6,400,000 6,000,000
Maquinaria y Equipo de Operación 43,000,000 38,700,000 34,400,000 30,100,000 25,800,000 21,500,000
Muebles y Enseres 8,700,000 7,830,000 6,960,000 6,090,000 5,220,000 4,350,000
Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0
Equipo de Oficina 0 0 0 0 0 0
Total Activos Fijos: 59,700,000 54,130,000 48,560,000 42,990,000 37,420,000 31,850,000
Total Activos Diferidos: 36,852,801 29,482,241 22,111,681 14,741,120 7,370,560 0
Total Otros Activos Fijos 0 0 0 0 0 0
ACTIVO 88,505,607 89,303,438 96,618,341 113,682,552 142,913,829 190,329,669
Pasivo
Cuentas X Pagar Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuestos X Pagar 0 0 0 0 0 0
Acreedores Varios 0 0 0 0 0
Obligaciones Financieras 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos a LP 0 0 0 0 0
Obligacion Fondo Emprender (Contin 79,678,000 79,678,000 79,678,000 79,678,000 79,678,000 79,678,000
PASIVO 79,678,000 79,678,000 79,678,000 79,678,000 79,678,000 79,678,000
Patrimonio
Capital Social 8,827,607 8,827,607 8,827,607 8,827,607 8,827,607 8,827,607
Reserva Legal Acumulada 0 0 79,783 811,273 2,517,695 4,413,804
Utilidades Retenidas 0 0 718,048 7,301,461 22,659,251 49,994,418
Utilidades del Ejercicio 0 797,831 7,314,904 17,064,211 29,231,277 47,415,840
Revalorizacion patrimonio 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO 8,827,607 9,625,438 16,940,341 34,004,552 63,235,829 110,651,669
PASIVO + PATRIMONIO 88,505,607 89,303,438 96,618,341 113,682,552 142,913,829 190,329,669
- - - - - -
MODELO FINANCIERO
FLUJO DE CAJA ANUAL
FLUJO DE CAJA Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Flujo de Caja Operativo
Utilidad Operacional 797,831 7,314,904 17,064,211 29,231,277 47,415,840
Depreciaciones 5,570,000 5,570,000 5,570,000 5,570,000 5,570,000
Amortización Diferidos 7,370,560 7,370,560 7,370,560 7,370,560 7,370,560
Provisiones 0 0 0 0 0
Impuestos 0 0 0 0 0
Neto Flujo de Caja Operativo 13,738,391 20,255,464 30,004,771 42,171,837 60,356,400
Flujo de Caja Inversión
Variacion Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 0
Variacion Inv. Materias Primas e insumos -202,806 0 -79,233 108,113 -34,829 -49,614
Variacion Inv. Prod. En Proceso 0 0 0 0 0 0
Variacion Inv. Prod. Terminados 0 0 0 0 0 0
Var. Anticipos y Otros Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0
Variación Cuentas por Pagar 0 0 0 0 0 0

Variación Acreedores Varios 0 0 0 0 0
Variación Otros Pasivos 0 0 0 0 0
Variación del Capital de Trabajo -202,806 0 -79,233 108,113 -34,829 -49,614
Inversión en Terrenos 0 0 0 0 0 0
Inversión en Construcciones 0 0 0 0 0 0
Inversión en Adecuaciones y Mejoras -8,000,000 0 0 0 0 0
Inversión en Maquinaria y Equipo -43,000,000 0 0 0 0 0
Inversión en Muebles -8,700,000 0 0 0 0 0
Inversión en Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0
Inversión en Equipos de Oficina 0 0 0 0 0 0
Inversión Otros Activos 0 0 0 0 0 0

Inversión Activos -59,700,000 0 0 0 0 0
Inversión Diferida -36,852,801 0 0 0 0 0
Neto Flujo de Caja Inversión -96,755,607 0 -79,233 108,113 -34,829 -49,614
Flujo de Caja Financiamiento
Desembolsos Fondo Emprender 79,678,000
Desembolsos Pasivo Largo Plazo 0 0 0 0 0 0
Amortizaciones Pasivos Largo Plazo 0 0 0 0 0
Intereses Pagados 0 0 0 0 0
Dividendos Pagados 0 0 0 0 0
Capital 8,827,607 0 0 0 0 0
Otros Ingresos No Operacionales 0 0 0 0 0
Neto Flujo de Caja Financiamiento 88,505,607 0 0 0 0 0
Neto Periodo -8,250,000 13,738,391 20,176,231 30,112,885 42,137,008 60,306,786

Saldo anterior -8,250,000 5,488,391 25,664,622 55,777,507 97,914,515
Saldo siguiente -8,250,000 5,488,391 25,664,622 55,777,507 97,914,515 158,221,301
Producción
Costos Variables Unitarios

Materia Prima (Costo Promedio) $ / unid. 695.3 796.3 892.6 958.7 1,059.4
Mano de Obra (Costo Promedio) $ / unid. 1,155.69 1,421.27 1,433.68 1,411.27 1,360.90
Materia Prima y M.O. $ / unid. 1,851.0 2,217.6 2,326.2 2,370.0 2,420.3
Costos Producción Inventariables

Unidades Producidas Estimadas 10,500 12,750 14,030 15,678 17,559
Compras Materia Prima 7,503,811 10,232,610 12,414,481 15,065,107 18,652,069
Costo de la Materia Prima Consumida (CMPC) 7,301,005 10,153,377 12,522,594 15,030,278 18,602,456
Materia Prima de lo vendido $ 7,301,005 10,153,377 12,522,594 15,030,278 18,602,456
Mano de Obra $ 12,134,700 18,121,152 20,114,479 22,125,927 23,896,001
Costo MP + MO (de lo vendido) $ 19,435,705 28,274,529 32,637,073 37,156,205 42,498,456
Depreciación $ 5,570,000 5,570,000 5,570,000 5,570,000 5,570,000
Costos de Fabricación 10,400,100 12,618,816 14,006,886 15,407,574 16,640,180
Costo de Manufactura 35,405,805 46,463,345 52,213,959 58,133,779 64,708,637
Costo de Producción 35,405,805 46,463,345 52,213,959 58,133,779 64,708,637
Total Costo de Ventas $ 35,405,805 46,463,345 52,213,959 58,133,779 64,708,637
Margen Bruto $ 36.89% 39.35% 44.29% 48.78% 53.73%
MODELO FINANCIERO
Salidas
Supuestos Macroeconómicos Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Variación Anual IPC 12.00% 11.00% 10.00% 8.00% 6.50%
Devaluación 12.00% 12.00% 12.00% 12.00% 12.00%
Variación PIB 3.50% 3.00% 4.50% 5.00% 4.00%
DTF ATA 7.40% 7.40% 7.40% 7.40% 7.40%
Supuestos Operativos
Variación precios N.A. 12.5% 11.2% 8.4% 10.0%
Variación Cantidades vendidas N.A. 21.4% 10.0% 11.7% 12.0%
Variación costos de producción N.A. 31.2% 12.4% 11.3% 11.3%
Variación Gastos Administrativos N.A. 20.3% 10.5% 9.7% 8.1%
Rotación Cartera (días) 0 0 0 0 0
Rotación Proveedores (días) 0 0 0 0 0
Rotación inventarios (días del Costo de Ventas) 2.1 2.2 1.2 1.3 1.4
Indicadores Financieros Proyectados
Liquidez - Razón Corriente N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.
Prueba Acida 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Rotación cartera (días de ventas), 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Rotación Inventarios (días del Costo de Ventas) 2.1 2.2 1.2 1.3 1.4
Rotacion Proveedores (días del Costo de MP Consumida) 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Nivel de Endeudamiento Total 89.2% 82.5% 70.1% 55.8% 41.9%
Concentración Corto Plazo 0 0 0 0 0
Ebitda / Gastos Financieros N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.
Ebitda / Servicio de Deuda N.A. N.A. N.A. N.A. N.A.
Rentabilidad Operacional 1.4% 9.5% 18.2% 25.8% 33.9%
Rentabilidad Neta 1.4% 9.5% 18.2% 25.8% 33.9%
Rentabilidad Patrimonio 8.3% 43.2% 50.2% 46.2% 42.9%
Rentabilidad del Activo 0.9% 7.6% 15.0% 20.5% 24.9%
Flujo de Caja y Rentabilidad
Flujo de Operación 797,831 7,314,904 17,064,211 29,231,277 47,415,840
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidades después de impuestos 797,831 7,314,904 17,064,211 29,231,277 47,415,840
Depreciac + Amortizac + Agotamiento + Provisiones 12,940,560 12,940,560 12,940,560 12,940,560 12,940,560
Flujo de Inversión -88,505,607 0 -79,233 108,113 -34,829 23,808,754
Flujo de Financiación 88,505,607 0 0 0 0 0
Flujo de caja para evaluación -88,505,607 13,738,391 20,176,231 30,112,885 42,137,008 84,165,154
Tasa de descuento Utilizada 10% 10% 10% 10% 10%
Factor 1.00 1.10 1.21 1.33 1.46 1.61
Flujo de caja descontado -88,505,607 12,489,446 16,674,571 22,624,256 28,780,143 52,259,939
Criterios de Decisión
Tasa mínima de rendimiento a la que aspira el
10%
emprendedor
TIR (Tasa Interna de Retorno) 23.19%
VAN (Valor actual neto) 44,322,749
PRI (Periodo de recuperación de la inversión) 2.33
Duración de la etapa improductiva del negocio ( fase
3 mes
de implementación).en meses
Nivel de endeudamiento inicial del negocio, teniendo
en cuenta los recursos del fondo emprender. ( AFE/AT) 90.03%
Periodo en el cual se plantea la primera expansión del

48 mes
negocio ( Indique el mes )
Periodo en el cual se plantea la segunda expansión
84 mes
del negocio ( Indique el mes )
MODELO FINANCIERO
AMORTIZACIONES OBLIGACIONES FINANCIERAS

Deuda
DTF T.A. + puntos 17.40% 17.40% 17.40% 17.40% 17.40%
DTF EA 19.47% 19.47% 19.47% 19.47% 19.47%
Nueva Deuda Final año 0 0 0 0 0 0
Saldo Deuda Final

0 Obligación 0 0 0 0 0 0 0
1 Obligación 1 0 0 0 0 0 0
2 Obligación 2 0 0 0 0 0 0
3 Obligación 3 0 0 0 0 0 0
4 Obligación 4 0 0 0 0 0 0
5 Obligación 5 0 0 0 0 0 0
Total Saldo Deuda 0 0 0 0 0 0
Amortización Deuda
0 Obligación 0 0 0 0 0 0 0
1 Obligación 1 0 0 0 0 0 0
2 Obligación 2 0 0 0 0 0 0
3 Obligación 3 0 0 0 0 0 0
4 Obligación 4 0 0 0 0 0 0
5 Obligación 5 0 0 0 0 0 0
Total Amortización 0 0 0 0 0 0
Total Intereses
0 Obligación 0 0 0 0 0 0 0
1 Obligación 1 0 0 0 0 0 0
2 Obligación 2 0 0 0 0 0 0
3 Obligación 3 0 0 0 0 0 0
4 Obligación 4 0 0 0 0 0 0
5 Obligación 5 0 0 0 0 0 0
Total Intereses 0 0 0 0 0 0
716500194.xls Página 64
MODELAJE FINANCIERO
MODELO ANAUAL INVERSIONES

Inversiones al inicio del período
PAGG 0% 0% 0% 0% 0%
Terrenos 0 0 0 0 0
Axi
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi 0 0 0 0 0
Inversión Ajustada
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Inversiones Ajustadas 0 0 0 0 0
716500194.xls Página 65
MODELAJE FINANCIERO

Construcciones 0 0 0 0 0
Axi
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi 0 0 0 0 0
Inversión Ajustada
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Depreciación período 0 0 0 0 0
Axi Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi Depreciación 0 0 0 0 0
Depreciación Acumulada
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Depreciación Acumulada 0 0 0 0 0
716500194.xls Página 66
Adecuaciones y Mejoras 0 0 0 0 0
Axi
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi 0 0 0 0 0
Inversión Ajustada
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Axi Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
MODELAJE FINANCIERO

Maquinaria y Equipo 0 0 0 0 0
Axi
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi 0 0 0 0 0
Inversión Ajustada
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Axi Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
716500194.xls Página 68
MODELAJE FINANCIERO

Muebles 0 0 0 0 0
Axi
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi 0 0 0 0 0
Inversión Ajustada
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Axi Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
716500194.xls Página 69
MODELAJE FINANCIERO

Transporte 0 0 0 0 0
Axi
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi 0 0 0 0 0
Inversión Ajustada
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Axi Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
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MODELAJE FINANCIERO

Oficina 0 0 0 0 0
Axi
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Total Axi 0 0 0 0 0
Inversión Ajustada
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
Axi Depreciación
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
1 Inversión 1 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0
716500194.xls Página 71
MODELAJE FINANCIERO

Gastos durante el período Inicio
Permanentes 36,852,801 0 0 0 0 0
Axi
0 Inversión 0 0 0 0 0 0 0
1 Inversión 1 0 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0 0
Total Axi 0 0 0 0 0 0
Inversión Ajustada
0 Inversión 0 36,852,801 36,852,801 36,852,801 36,852,801 36,852,801 36,852,801
1 Inversión 1 0 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0 0
Total Inversiones Ajustadas 36,852,801 36,852,801 36,852,801 36,852,801 36,852,801 36,852,801
Amortización
0 Inversión 0 7,370,560 7,370,560 7,370,560 7,370,560 7,370,560
1 Inversión 1 0 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0 0
Total Amortización período 0 7,370,560 7,370,560 7,370,560 7,370,560 7,370,560
Axi Amortización
0 Inversión 0 0 0 0 0 0 0
1 Inversión 1 0 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0 0
Total Axi Amortización 0 0 0 0 0 0
Amortización Acumulada
0 Inversión 0 7,370,560 14,741,120 22,111,681 29,482,241 36,852,801 36,852,801
1 Inversión 1 0 0 0 0 0 0
2 Inversión 2 0 0 0 0 0 0
3 Inversión 3 0 0 0 0 0 0
4 Inversión 4 0 0 0 0 0 0
5 Inversión 5 0 0 0 0 0 0
Total Amortización Acumulada 7,370,560 14,741,120 22,111,681 29,482,241 36,852,801 36,852,801
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ENTRADADE

Propiedad de SENA - Fondo Em

Propiedad de SENA - Fondo Emprender

Costos Unitarios de Materia Prima

Costo de Mano de Obra Directa

Otros Costos de Fabricación

Gastos de Administración y Ventas

Inversiones Fijas y Diferidas

Plan de Inversión y Financiación

PARAMETRO VALOR EXPLICACION

Fecha Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Información del Proyecto

Capacidad Instalada Horas / Hombre unid.

Ventas $ 56,100,000 76,608,000 93,731,064 113,496,502

Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario

Total Costo Unitario TAZA EXPRESO CAFÉ

Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario

Total Costo Unitario TAZA CAFÉ AMERICANO

Total Costo Unitario TAZA FILTRADO DE CAFÉ

Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario

Total Costo Unitario CURSO CAPACITACION BARISMO TIPO 1

Total Costo Unitario CURSO CAPACITACION BARISMO TIPO 2

Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario

Total Costo Unitario

Total Costo Unitario

Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario

Total Costo Unitario

Total Costo Unitario

Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario Vr Unitario

Total Costo Unitario

Propiedad de Fonade - Fondo Emprender. Solo

Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total Vr Total

Número de Equipos y maquinarias utilizadas.

Total 445 Minutos 2

Tipo de Jornalero y Actividad

Subtotal Jornales 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Contrato de Servicios Mano de Obra Directa

Subtotal Contratos de Servicios MOD

Total Costo de Mano de Obra Directa

Factor Prestacional Total 34.8%

Vr Unit Vr Unit Vr Unit Vr Unit Vr Unit

Duración del Proceso de Producción por Unidad de Tiempo

Total Costos de Fabricación 10,400,100 12,618,816 14,006,886 15,407,574 16,640,180

Duración Proceso C U Fabric C U Fabric C U Fabric C U Fabric C U Fabric

Honorario de contador 400,000 4,800,000 5,376,000 5,967,360 6,564,096 7,089,224

Total 7,525,804 9,056,191 10,006,684 10,977,671 11,869,249

Adecuaciones y Mejoras Global 1 8,000,000 8,000,000

Subtotal Maquinaria y Equipos 43,000,000 0 0 0

Subtotal Muebles y Enseres 8,700,000 0 0 0

Subtotal Equipo de Transporte y Carga 0 0 0 0

Subtotal Equipos de Comunicaciones, Computación y Herr 0 0 0 0

Inversión Diferida (Gastos Período Preoperativo )

Curso de Barismo UNICO PAGO 2 1,000,000 2,000,000