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SIMPROY

SIMULADOR DE PROYECTOS EMPRESARIALES


SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE

El presente simulador financiero de planes de negocio ayuda al Emprendedor y al Asesor de Emprendimiento a elabo
analizar los estados y decisiones de tipo financiero coherentes con los módulos de mercado, organización, operació
producción
Las hojas de calculo desarrolladas ofrecen la información en forma coherente con las pestañas de la plataforma
tecnológica del Fondo Emprender administrada por FONADE, buscando que con la información básica requerida del
proyecto y a través de ajustar los estados financieros basados en la ecuación patrimonial ( activo= pasivo + patrimon
de respuesta a los requerimientos financieros del plan.

A continuación se explica la información necesaria para cumplir con lo exigido por Fonade:
Diligencie la totalidad de información requerida por el proyecto en el formulario de datos, teniendo en cuenta los
siguientes aspectos:
INFORMACIÓN GENERAL
Diligencie primero la totalidad del simulador SIMPROY antes de entrar a diligenciar la plataforma de FONADE
PRODUCTOS
Diligencie el nombre del proyecto con la posible razón social seleccionada.
Registre el nombre de los productos o servicios a elaborar o producir o prestar incluyendo la unidad de medida com
ya sea hora, kilo, libra, tonelada, la cual también será la unidad de medida de costo.
Relacione los insumos requeridos para la producción del producto o servicio. ( materiales físicos), incluya mano de
prestación de servicios prorrateados.
Si va a producir mas de 3 productos, relaciónelos por línea de productos y con una unidad de costos homogénea.
Si requiere mas de 3 insumos incluya en este cuadro solo los 3 principales mas costosos o que requieren mas cantid
resto inclúyalos como otros costos indirectos de fabricación. ( D. de Paretto: 20 % vital 80% trivial).
MODULO DE MERCADEO
ANÁLISIS DEL SECTOR

Incluya el mercado potencial de sus productos teniendo en cuenta variables de segmentación: geográfica, demográf
estrato y nichos. Adicionalmente el consumo promedio anual. Dicho valor es en cantidades de clientes no en pesos.

Defina que parte de dicho mercado aspira a atender su proyecto( participación en el mercado). Valor en porcentaje.
Establezca si después del primer año aumentara su participación de mercado quitándole clientes a la competencia ac
lo mismo para el tercer año. Valor en porcentaje.
Establecer mediante análisis estadísticos el comportamiento del sector a nivel de crecimiento, buscando dicho dato
través del crecimiento industrial o el producto interno bruto, si no lo ubica directamente, identifique el comportamien
un sector acorde a su subsector. De lo contrario justifíquelo a través de un trabajo de campo (encuestas, entrevistas
Valor en porcentaje
NO registre valores de ventas, las ventas no las define el Emprendedor, las ventas se definen a través de la investiga
de mercado.

Indique el año en el cual iniciara ventas, periodo 1, 2 o 3; para definir los primeros periodos de solo costos y gastos.
ESTRATEGIA DE PRECIO
Indique el precio de venta de los productos y los incrementos futuros. Valor de precio en pesos e incremento en
porcentaje. Adicionalmente registre el porcentaje de devoluciones descuentos y rebajas en Ventas.
MEZCLA DE MERCADEO
Indique si cancelara porcentaje por comisión en ventas.

Indique los valores que pagara por distribución, promoción y demás gastos de la mezcla de mercadeo. Valores en pe
APROVISIONAMIENTO
Registre la política de inventarios que tendrá, base para determinar el capital de trabajo requerido. Valor en días
Este valor debe ser coherente con la política de cartera, es decir usted debe contemplar el requerimiento de materiale
necesarios en días, para elaborar sus productos mientras recibe el primer valor por pago de sus ventas.
También indique en días, el plazo que posiblemente le ofrecerán sus proveedores de materias primas.
POLÍTICA DE CARTERA
Registre en días el plazo que dará a sus clientes para el pago de sus facturas, este dato definirá las necesidades de c
de trabajo del proyecto. Es decir usted debe tener los suficientes recursos para elaborar los productos mientras recib
pagos de sus clientes.
PROYECCIÓN DE VENTAS

Este cuadro resume los proyecciones de ventas en valores y unidades establecidas en la investigación de mercados
precio de venta de sus productos. Enseguida registre en la columna IR A INSUMOS, los diferentes elementos de cost
tendrán comportamiento variable, así: insumos, mano obra directa, mantenimiento, transporte y otros como
arrendamientos de planta de producción, seguro maquinaria y planta y otros, por unidad de medida vendida.
Indique los meses al año que laboraran los operarios , el sueldo mensual básico sin prestaciones sociales
Registre el porcentaje de aumento de salarios para los años 2 y 3.
Registre los cargos con menos de 2 salarios mínimos para determinar el subsidio de transporte.
Estime el valor de la dotación, uniformes y gastos de seguridad industrial.
Indique el valor de jornales de personal que no esta en planta fija de personal.

También indique el valor de destajo, maquila y costos de los productos realizados por fuera de la planta de producció
También relacione en pesos, el valor de asesorias o asistencias técnicas para diseño y mejoras del producto, así com
funcionamiento de maquinas, adiestramiento y entrenamiento de personal de producción. Lo mismo lo pagado para
funciones operativas especificas.
Los costos indirectos de fabricación son aquellos que están relacionados con la producción pero que no se pueden
asignar en forma directa con un producto especifico.
Incluya los valores relacionados con mantenimiento, seguro de la maquinaria; el transporte de los insumos y produc
fletes y gastos de nacionalización e importación de insumos.

Estime el valor correspondiente al arriendo de la planta de producción ( no incluya las áreas de admón. ni de ventas)
Estime el porcentaje de merma o desperdicio del producto, no en valor en pesos, sino en porcentaje, la hoja electrón
realizara el calculo respectivo.
MODULO OPERACIÓN
PLAN DE COMPRAS - INSUMOS
El plan de compras se compone de los requerimientos de producción UNITARIA POR PRODUCTO (no incluya gastos
admón. y de ventas), los materiales directos del producto y los insumos requeridos mes a mes.
Indique la cantidad de insumos que requiere para elaborar una unidad del producto a ofrecer, valor en cantidades, en
siguiente columna indique el valor del insumo por la unidad de medida es decir el valor del kilo, o el valor de la libra d
dicho insumo. Indique la presentación del insumo, Le recuerdo que son los valores de materiales tangibles no de
servicios.
Indique el incremento de los precios futuros de los insumos del producto
COSTOS DE PRODUCCIÓN
En este modulo se calcularan los requerimientos de información requerida por la plataforma de Fonade respecto a lo
costos indirectos de fabricación.

Al final debe determinar la capacidad instalada en horas hombre para validar lor requerimientos de mano de obra;
determine cuantas horas la empresa trabajara al año. También indique que cantidad de productos por hora realizan s
operarios, ejemplo: si se elabora un producto en 2 días y se requieren 3 operarios el valor hora será uno dividido en 8
horas por 2 días por 3 operarios, esto me dará la cantidad de producto hora operario, es decir 1/(2x8x3), o sea un
cuarentayochoavo o sea 0,02083 (este valor se registrara en la columna producción hora operario)
INFRAESTRUCTURA E INVERSIONES FIJAS
Indique los requerimientos de equipos e infraestructura iniciales y los adicionales por año requeridos en valores en p
los equipos, muebles y enseres y maquinaria, la aplicación de Fonade solo permite amortizar a 5 años.
MODULO ORGANIZACIONAL
ASPECTOS LEGALES
Indique la clase de sociedad y el impuesto de renta a cargo
COSTOS ADMINISTRATIVOS NOMINA DE PERSONAL
Indique los cargos de la planta de personal de ventas y administrativa ( no incluya los cargos de producción), año po
en cantidad de puestos.
Indique los meses al año que laboraran, el sueldo mensual básico sin prestaciones sociales
Registre el porcentaje de aumento de salarios para los años 2 y 3.
Registre los cargos con menos de 2 salarios mínimos para determinar el subsidio de transporte.
Estime el valor de la dotación, uniformes.
Estime la carga prestacional con parafiscales, salud, riesgos profesionales y pensiones principalmente.
PUESTA EN MARCHA
Calcule el valor de gastos preoperativos y de puesta en marcha pagados en el año 0 o sea antes de iniciar operacion
de facturar.
Los mas importantes son aquellos de legalización, escrituras, patentes y elaboración de prototipos. así como los
preoperativos de acuerdo a los días requeridos antes de realizar su primera factura y recibo del primer ingreso.
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Indique los gastos administrativos, servicios públicos, seguros, mantenimiento de equipos de oficina, arriendo de ár
administrativas y demás gastos que no son aplicables a la operación ni a las ventas.
MODULO FINANCIERO
CAPITAL DE TRABAJO
El capital de trabajo son los recursos que se requieren para el normal funcionamiento de la empresa, estos por lo gen
son activos corrientes, se componen principalmente del valor de caja y bancos( para pago de nomina básica), el valo
los inventarios y el valor de la cartera, principalmente y estimados en días como política empresarial, los cuales debe
ser coherentes entre si.
Registre los recursos en días que necesita en caja y bancos para cancelar la nomina necesaria mientras se recibe el
por facturación de los clientes.
De este valor se define los recursos que se requieren y se solicitan al fondo Emprender.
ORIGEN Y APLICACIÓN DE FONDOS
Establece los requerimientos de recursos de liquidez y su utilización. Es una guía para la elaboración del flujo de caj
exigido por el Fondo Emprender.
ESTADO DE RESULTADOS P Y G
Establece el resultado a nivel de utilidades del proyecto a nivel anual. Informe requerido por el fondo emprender. No
requiere registrar ningún dato adicional
BALANCE GENERAL
Establece los derechos y obligaciones del proyecto, define los recursos y compromisos del proyecto. No se requiere
ningún dato adicional, informe requerido por el Fondo emprender
FLUJO DE CAJA
Establece el flujo de liquidez del proyecto. Informe solicitado por el fondo emprender. No se requiere registrar ningún
adicional es calculado por la hoja electrónica.
FINANCIACIÓN
Defina la tasa de oportunidad esperada por la inversión, es decir que tasa de rendimiento espera recibir por la invers
sus recursos en un proyecto.
Defina la solicitud de recursos en salarios mínimos solicitados al fondo emprender máximo 224.
Establezca en que año requiere los recurso del fondo emprender.
Basado en la cifra control registre los recursos que requiere el proyecto por parte de los emprendedores.
Transcriba en la plataforma del fondo emprender, el valor requerido por ítem para la financiación del proyecto.
PLAN OPERATIVO
Identifique las necesidades de efectivo en los primeros meses del proyecto, verificando que no exista saldo en rojo e
y bancos, de lo contrario debe reexaminar los requerimientos de capital de trabajo.

Asigne de donde será el origen de los recursos requeridos y en que proporción, en los primeros meses del proyecto.
AJUSTE
Transcriba el valor de excedentes de liquidez determinados en la Ecuación Patrimonial, resultante para disponer en f
temporal como respaldo a las provisiones y reservas requeridas para el normal funcionamiento de la empresa
( relacionadas a continuación).
Registre la política de distribución de utilidades o dividendos de acuerdo a los excedentes de liquidez y el capital de
trabajo. Valor en pesos.
VERIFIQUE QUE LA RENTABILIDAD ECONÓMICA SEA SUPERIOR A LA TASA DE OPORTUNIDAD DE INVERSIÓN
DEFINIDA POR USTED, DE LO CONTRARIO SU PROYECTO EMPIEZA A TENER PROBLEMAS DE VIABILIDAD, EN LA
MISMA FORMA VERIFIQUE LA TASA INTERNA DE RETORNO.

Esperamos que el presente simulador de proyectos le sirva para estructurar mejor su plan de negocios.
Cualquier sugerencia favor hacerla llegar a Jorvalencia@sena.edu.co
SIMPROY
SIMULADOR DE PROYECTOS EMPRESARIALES
SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE
DATOS GENERALES

EMPRESA ARTESANIAS

FECHA INICIO DEL PROYECTO 20-Oct-05

DURACION DE LA ETAPA IMPRODUCTIVA EN MESES 2

CLASE SOCIEDAD LIMITADA TASA IMPUESTO RENTA 35.0%

RETEFUENTE POR PAGAR


DTF 7% COMPRAS PROMEDIO 11%

TASA PROMEDIO DE IVA 16%

REVISE LOS TRIANGULOS PEQUEÑOS ROJOS QUE SON GUIA DE ELABORACION

OJO NO UTILIZAR COPIAR Y PEGAR, SOLO TRASCRIBA, PORQUE PUEDE OCASIONAR FORMULAS CIRCULARES

PRODUCTOS E INSUMOS

PRODUCTO A HAMACAS UNIDAD PRODUCTO UNIDAD

POSICION ARANCELARIA 111111

INSUMOS INSUMOS PRODUCTO A MEDIDA

INSUMO 1 cama KILO

INSUMO 2 LAZOS METRO

INSUMO 3 ARGOLLAS PAR

PRODUCTO B CUBRELECHOS UNIDAD PRODUCTO UNIDAD

POSICION ARANCELARIA 22222

INSUMOS INSUMOSPRODUCTO B MEDIDA

INSUMO 1 ALGODÓN KILO


INSUMO 2 CINTA METRO

INSUMO 3 HILO TUBINO

PRODUCTO C ZAPATILLAS UNIDAD PRODUCTO PAR

POSICION ARANCELARIA
INSUMOS INSUMOS PRODUCTO C MEDIDA

INSUMO 1 ALGODÓN KILO

INSUMO 2 SUELAS PAR

INSUMO 3 CORDONES PAR


MODULOS MERCADOS

PARTICIPACION
MERCADO POTENCIAL CONSUMO ANUAL MERCADO (MERCADO
MERCADO POTENCIAL CLIENTES PERCAPITA OBJETIVO)
HAMACAS 12,000 1 27%

CUBRELECHOS 15,000 1 27%

ZAPATILLAS 9,000 1 27%

PARTICIPACION DEL
MERCADO AÑO 2- CRECIMIENTO DEL SECTOR
MERCADO POTENCIAL INCREMENTO AÑO 2

HAMACAS 1% 1%
CUBRELECHOS 1% 1%
ZAPATILLAS 1% 1%

PARTICIPACION DEL
MERCADO AÑO 3- CRECIMIENTO DEL SECTOR
MERCADO POTENCIAL INCREMENTO AÑO 3
AÑO 3 AÑO 3

HAMACAS 1% 1%

CUBRELECHOS 1% 1%

ZAPATILLAS 1% 1%

EN QUE AÑO INICIA VENTAS 1


UNIDADES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
HAMACAS 3,240 3,305 3,372
CUBRELECHOS 4,050 4,131 4,214
ZAPATILLAS 2,430 2,479 2,529
TOTAL 9,720 9,915 10,115

PRECIO PRODUCTO EN
ESTRATEGIA DE PRECIO PESOS

HAMACAS $ 140,000

CUBRELECHOS $ 100,000

ZAPATILLAS $ 50,000
AJUSTE DE PRECIOS PRODUCTO AÑO 2 5.00%

AJUSTE DE PRECIOS PRODUCTO AÑO 3 5.00%

DEVOLUCIONES Y DESCUENTOS EN VENTAS 1.00%

COMISIONES EN VENTAS AÑO 1 1.00%

COMISIONES EN VENTAS AÑO 2 1.00%

COMISIONES EN VENTAS AÑO 3 1.00%

PROYECCION DE VENTAS EN PESOS

VALORES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

HAMACAS $ 453,600,000 $ 485,853,228 $ 520,399,822

CUBRELECHOS $ 405,000,000 $ 433,797,525 $ 464,642,698

ZAPATILLAS $ 121,500,000 $ 130,139,258 $ 139,392,809

TOTAL $ 980,100,000 $ 1,049,790,011 $ 1,124,435,329

MEZCLA DE MERCADEO EN PESOS $ AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

GASTOS DE ELAB. DE PORTAFOLIOS CATALOGOS Y PLEGABLES $ 1,000,000 $ 500,000 $ 200,000

GASTOS DE INVESTIGACION DE MERCADOS $ 500,000 $ 200,000 $ 100,000

CAPACITACION DE VENDEDORES $ 500,000

GASTOS DE DISTRIBUCION $ 200,000

ARRIENDOS PUNTOS DE VENTA $ 2,000,000

GASTOS DE PROMOCION Y PUBLICIDAD $ 50,000

CONSULTORIAS DE MERCADEO, PUBL.,RATINGS, DES. PRODTS $ 500,000

GASTOS DE COMUNICACIÓN, PAG. AMARILLAS Y FERIAS EMPRES. $ 250,000

GASTOS DE SERVICIO Y GARANTIA $ 100,000

INCREMENTO ANUAL DE LOS GASTOS DE VENTAS 5.00% POR CIENTO

APROVISIONAMIENTO- INVENTARIOS POLITICA DIAS

MATERIA PRIMA 30 DIAS

PRODUCTOS EN PROCESO 3 DIAS

PRODUCTOS TERMINADOS 5 DIAS


POLITICA DE PROVEEDORES POLITICA DIAS

AÑO 1 3 DIAS

AÑO 2 3 DIAS

AÑO 3 15 DIAS
POLITICA CARTERA POLITICA - DIAS

AÑO 1 30 DIAS

AÑO 2 45 DIAS

AÑO 3 60 DIAS

PROVISION DE CARTERA 1.00% POR CIENTO

MODULO DE OPERACIÓN

PROYECCION DE COMPRAS INSUMOS INDIRECTOS PRECIO POR UNIDAD AÑO1

MANTENIMIENTO MAQUINARIA $ 1,000.00 POR UNIDAD

TRANSPORTE DE INSUMOS, MATERIALES DE PRODUCCION $ 1,000.00 POR UNIDAD

MATERIALES INDIRECTOS POR UNIDAD $ 2,000.00 POR UNIDAD

SEGURO MAQUINARIA POR UNIDAD $ 200.00 POR UNIDAD

LEASING MAQUINARIA POR UNIDAD $ 100.00 POR UNIDAD

ARRIENDOS PLANTA OPERACIÓN POR UNIDAD DE PCCION $ 2,000.00 POR UNIDAD


INCREMENTO ANUAL GASTOS DE PRODUCCION- INSUMOS-MTTO-
TRANSP. SEGURO LEASING 5.00%

CONSUMO DE MATERIA PRIMA POR UNIDAD DE PRODUCTO


HAMACAS
FORMA DE
INSUMOS CANTIDAD UNITARIA VR. UNITARIO PRESENTACION

cama KILO 5.00 $ 12,000.00 PACA

LAZOS METRO 6.00 $ 2,000.00 MADEJA

ARGOLLAS PAR 1.00 $ 1,000.00 GRUESA

CUBRELECHOS
FORMA DE
INSUMOS CANTIDAD UNITARIA VR. UNITARIO PRESENTACION

ALGODÓN KILO 4.00 $ 12,000.00 PACA


CINTA METRO 12.00 $ 1,500.00 MADEJA

HILO TUBINO 1.00 $ 2,000.00 TUBINO

ZAPATILLAS
FORMA DE
INSUMOS CANTIDAD UNITARIA VR. UNITARIO PRESENTACION
ALGODÓN KILO 2.00 $ 12,000.00 PACA
SUELAS PAR 1.00 $ 4,000.00 UNIDAD

CORDONES PAR 1.00 $ 500.00 PAR

MARGEN DE DESPERDICIO 0.00% POR CIENTO

INCREMENTOS PRECIO INSUMOS PRODUCTOS AÑO 2 5.00% POR CIENTO

INCREMENTO PRECIOS INSUMOS PRODUCTOS AÑO 3 5.00% POR CIENTO

SUELDO MENSUAL
MANO DE OBRA DIRECTA DEDICACION TIPO CONTRATACION POR CARGO

OPERARIOS PRODUCTO A HAMACAS COMPLETO FIJO $ 381,000 BASICO

OPERARIOS PRODUCTO B CUBRELECHOS COMPLETO FIJO $ 381,000

OPERARIOS PRODUCTO C ZAPATILLAS COMPLETO FIJO $ 400,000

JEFE DE PRODUCCION COMPLETO FIJO $ 500,000

MANO DE OBRA DIRECTA CANTIDAD AÑO 1 CANTIDAD AÑO 2 CANTIDAD AÑO 3 MESES AÑO 12

OPERARIOS PRODUCTO A 1 1 1

OPERARIOS PRODUCTO B 1 1 1

OPERARIOS PRODUCTO C 1 1 1

JEFE DE PRODUCCION 1 1 1
AÑO 1 AÑO2 AÑO3

CARGOS SUELDO MENOS DE 2 MINIMOS AREA DE PRODUCCION U


OPERACIÓN 4 4 4 CANTIDAD

SUBSIDIO DE TRANSPORTE $ 40,000 PESOS MENSUAL

DOTACIONES Y UNIFORMES PERSONAL DE PLANTA PCCION


OPERACIÓN $ 100,000 PESOS ANUAL AÑO 1

INCREMENTO ANUAL DOTACION PERSONAL 4.00% POR CIENTO

SERVICIOS INDUSTRIALES EN PESOS $ AÑO1

MAQUILAS O SATELITES $ 1,000,000 PESOS AL AÑO

ASISTENCIAS TECNICAS DE PCCION $ 300,000

PAGOS MARCAS Y PATENTES $ 200,000

FREE LANCE PREST. DE SERVICIOS HONOR. $ 200,000

OTROS SERVICIOS INDUSTRIALES $ 100,000

INCREMENTO ANUAL SERVICIOS INDUSTRIALES 3.00% POR CIENTO

PROYECCION DE COMPRAS INSUMO PRECIO POR UNIDAD AÑO 1

JORNALES POR UNIDAD $ 5,000.00 POR UNIDAD

INCREMENTO SALARIOS Y JORNALES EN EL SECTOR- TODAS LAS AREAS AÑO 2 AÑO 3

AUMENTO SALARIOS 5.50% 5.50% POR CIENTO

MODULO ADMINISTRATIVO

NOMINA DE VENTAS

VALOR MENSUAL POR


NOMINA PERSONAL DE VENTAS AÑO 1- DE MENOR A MAYOR CARGO DEDICACION TIPO CONTRATACION EMPLEADO EN PESOS $
JEFE DE VENTAS COMPLETA FIJO $ 1,200,000

COORDINADOR REGIONAL VENTAS COMPLETA FIJO $ 1,000,000


VENDEDOR MASTER COMPLETA FIJO $ 600,000
VENDEDOR MOSTRADOR COMPLETA FIJO $ 400,000
CANTIDAD AÑO 1 CANTIDAD AÑO 2 CANTIDAD AÑO 3

JEFE DE VENTAS 1 1 1

COORDINADOR REGIONAL VENTAS 1 1 1

VENDEDOR MASTER 1 1 1

VENDEDOR MOSTRADOR 1 1 1

CANTIDAD AÑO 1 CANTIDAD AÑO 2 CANTIDAD AÑO 3 MESES AÑO 12

CARGOS SUELDO MENOS DE 2 MINIMOS AREA DE VENTAS 2 2 2

DOTACION Y UNIFORMES AREA VENTAS $ 120,000

COSTOS ADMINISTRATIVOS- NOMINA

VALOR MENSUAL POR


PERSONAL DE ADMON DEDICACION TIPO CONTRATACION EMPLEADO EN PESOS $

GERENTE COMPLETA FIJO $ 1,500,000

ADMINISTRADOR COMPLETA FIJO $ 1,200,000


CONTADOR COMPLETA FIJO $ 800,000
AUXILIAR COMPLETA FIJO $ 400,000

CANTIDAD AÑO 1 CANTIDAD AÑO 2 CANTIDAD AÑO 3 MESES AÑO 12


GERENTE 1 1 1
ADMINISTRADOR 1 1 1
CONTADOR 1 1 1
AUXILIAR 1 1 1

CANTIDAD AÑO 1 CANTIDAD AÑO 2 CANTIDAD AÑO 3

CARGOS SUELDO MENOS DE 2 MINIMOS AREA ADMINISTRATIVA 1 1 1

DOTACIONES Y UNIFORMES ADMON $ 150,000

BASE DE LIQUIDACION PRESTACIONES TASA

CESANTIAS-8,33 % 8.33% POR CIENTO

INT CESANTIAS- 1% 1.00%

PRIMA SERVICIOS- 8,33% 8.33%

VACACIONES- 4,17 % 4.17%

SENA- 2% 2.00%

ICBF- 3% 3.00%

CAJAS COMPENSACION - 4% 4.00%

EPS - SALUD- APROX 8% 8.00%

PENSION- APROX 11,25 % 11.25%

OTROS 0.00%

RIESGOS- 0,52 % 0.52%

HORAS AÑO OPERARIO PRODUCCION HORA


CAPACIDAD INSTALADA TURNO OPERARIO

HAMACAS 2,000 1

CUBRELECHOS 2,000 2

ZAPATILLAS 2,000 3

INFRAESTRUCTURA E INVERSIONES FIJAS

PERIODO
VALOR UNITARIO PROMEDIO AMORTIZACION
INVERSIONES FIJAS AÑO 0 UNIDAD AÑO 0 CANTIDAD AÑOS
MUEBLES Y ENSERES KID $ 1,000,000 1 5 5

EQUIPO DE OFICINA KID $ 1,000,000 1 5 5

MAQUINARIA Y EQUIPO KID $ 50,000,000 1 5 5

PLANTA E INSTALACIONES KID $ 1,000,000 1 10 10

MINAS Y YACIMIENTOS KID $ 1,000,000 1 10 10

CULTIVOS PERMANENTES KID $ 1,000,000 1 10 10

SEMOVIENTES PIE DE CRIA KID $ 1,000,000 1 5 5


TERRENO KID $ 1,000,000 1

EDIFICIOS KID $ 1,000,000 1 20 20

VEHICULOS KID $ 1,000,000 1 5 5

INVERSIONES ADICIONALES DE INFRAESTRUCTURA AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3


MUEBLES Y ENSERES $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000
EQUIPO DE OFICINA $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000

MAQUINARIA Y EQUIPO $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000


PLANTA E INSTALACIONES $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000

MINAS Y YACIMIENTOS $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000


CULTIVOS PERMANENTES $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000

SEMOVIENTES PIE DE CRIA $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000

TERRENOS $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000


EDIFICIOS $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000

VEHICULOS $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000

GASTOS DE PUESTA EN MARCHA

AMORTIZACION
GASTOS PREOPERATIVOS DIFERIDOS 5 AÑOS

ESCRITURAS Y GASTOS NOTARIALES $ 1,200,000

GASTOS MONTAJE MAQUINARIA $ 2,000,000

ELABORACION DE PROTOTIPOS $ 100,000

ESTUDIOS TECNICOS $ 100,000

PERMISOS Y LICENCIAS $ 100,000

REGISTRO MERCANTIL $ 200,000

REGISTROS DE MARCAS Y PATENTES $ 2,000,000

OTROS DIFERIDOS- ADECUACIONES $ 100,000

GASTOS DE ADMINISTRACION EN PESOS VALOR ANUAL

CONSULTORIAS ADMINISTRATIVAS CONTABLES Y DE SISTEMAS $ 1,000,000

ARRENDAMIENTO AREA ADMINISTRACION $ 1,000,000

AGUA $ 1,000,000

LUZ $ 1,000,000

TELEFONO $ 1,000,000

VIGILANCIA $ 1,000,000

ASEO $ 1,000,000

MANTENIMIENTO EQUIPO OFICINA $ 1,000,000

REPARACIONES LOCATIVAS $ 1,000,000

TRANSPORTES Y PASAJES LOCALES $ 1,000,000

CORREO $ 1,000,000

GASTOS DE VIAJE, VIATICOS $ 1,000,000

IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO $ 1,000,000

GASTOS NOTARIALES REGULARES $ 1,000,000


CAPACITACION DE PERSONAL ADMON $ 1,000,000

SEGURO INCENDIO $ 1,000,000

SEGURO SEGURO OBLIGATORIO VEHICULOS $ 1,000,000

SEGURO CONTRA ROBO $ 1,000,000

IMPUESTO DE TIMBRES Y BANCARIOS $ 1,000,000

IMPUESTO DE VEHICULOS $ 1,000,000

IMPUESTO DE VALORIZACIONES $ 1,000,000

IMPUESTO PREDIAL $ 1,000,000

GASTOS VARIOS DE ADMON $ 1,000,000

INDICE DE INCREMENTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS 4.00% POR CIENTO


MODULO FINANCIERO

CAPITAL DE TRABAJO

POLITICA EN DIAS

REQUERIMIENTOS DE EFECTIVO PARA PAGO DE NOMINA MIENTRAS


SE RECIBE EL PAGO DE LA PRIMERA FACTURA 30 DIAS

TASA DE OPORTUNIDAD ESPERADA 12.00% POR CIENTO

FUENTES DE FINANCIACION AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

OBLIGACIONES BANCARIAS- SALDOS ANUALES $ 5,000,000 $ 1,000,000 $ 500,000 $ 200,000

TASA BANCARIA CAPTACION CREDITO 24.00% POR CIENTO

VALOR SALARIO MINIMO EN


FONDO EMPRENDER No DE SALARIOS MINIMOS PESOS $

VALOR SOLICITADO EN SALARIOS MINIMOS 224 $ 381,000 $ 85,344,000

APORTE INICIAL DE CAPITAL EMPRENDEDORES $ 50,207,843 CIFRA CONTROL $0


APORTE ADICIONAL SOCIOS AÑO1 $ 100,000,000
APORTE ADICIONAL SOCIOS AÑO 2 $ 12,000,000

APORTE ADICIONAL SOCIOS AÑO 3 $ 10,000,000


APORTES EN ESPECIE SOCIOS AÑO 0 CIFRA CONTROL

PLANTA E INSTALACIONES $ 1,000,000

MINAS Y YACIMIENTOS $ 1,000,000


CULTIVOS PERMANENTES $ 1,000,000
MUEBLES Y ENSERES $ 1,000,000

SEMOVIENTES PIE DE CRIA $ 1,000,000

MAQUINARIA Y EQUIPO $ 50,000,000

EQUIPO DE OFICINA $ 1,000,000

GASTOS PUESTA EN MARCHA PREOPERATIVOS $ 7,716,667


COMPRAS PARA INVENTARIOS INICIALES $ 50,207,843 $ 64,793,176
CAJA INICIAL PARA PAGO DE NOMINA $ 9,042,000

VALOR TOTAL $ 50,207,843 CIFRA CONTROL $ 50,207,843 DIFERENCIA $0

DISTRIBUCION DIVIDENDOS - UTILIDADES AÑO 2 Y 3 40%

DIFERENCIA ECUACION PATRIMONIAL (CONTROL) $0 $0 $0

DIFERENCIA ORIGEN Y APLICACIÓN DE FONDOS $0 $0 $0

DIFERENCIA FLUJO CAJA F EMPRENDER $0 $0 $0


CAJA Y BANCOS EXCEDENTES DE LIQUIDEZ P/PAGOS- TRANSCRIBA
POSITIVO VALOR ECUACION PATRIMONIAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

CAJA Y BANCOS EXCEDENTES DE LIQUIDEZ P/PAGOS- TRANSCRIBA


POSITIVO VALOR ECUACION PATRIMONIAL $ 147,934,672 $ 154,743,334 $ 179,228,536

RENTABILIDAD ECONOMICA AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

VALOR 10% 10% 10%

TASA INTERNA DE RETORNO A 10 AÑOS 28.94%

CONTROL LIQUIDEZ PLAN OPERATIVO PRIMER AÑO PRIMER MES SEGUNDO MES TERCER MES

MESES $ 37,270,301 $ 51,988,886 $ 66,707,471


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SIMULADOR DE PROYECTOS EMPRESARIALES
SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE
PRODUCTOS
EMPRESA ARTESANIAS

PRODUCTO A HAMACAS UNIDAD PRODUCTO


INSUMOS MEDIDA
cama KILO
LAZOS METRO
ARGOLLAS PAR

PRODUCTO B CUBRELECHOS UNIDAD PRODUCTO


INSUMOS MEDIDA
ALGODÓN KILO
CINTA METRO
HILO TUBINO

PRODUCTO C ZAPATILLAS UNIDAD PRODUCTO


INSUMOS MEDIDA
ALGODÓN KILO
SUELAS PAR
CORDONES PAR
ALES
E

UNIDAD

UNIDAD

PAR
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SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE
ANALISIS SECTOR

MERCADO
POTENCIAL
MERCADO POTENCIAL UNIDAD DE MEDIDA CLIENTES
HAMACAS UNIDAD 12,000
CUBRELECHOS UNIDAD 15,000
ZAPATILLAS PAR 9,000

PARTICIPACION
DEL MERCADO CRECIMIENTO
AÑO 2- DEL SECTOR
MERCADO POTENCIAL INCREMENTO AÑO 2
HAMACAS 1% 1%
CUBRELECHOS 1% 1%
ZAPATILLAS 1% 1%

EN QUE AÑO INICIA VENTAS 1

UNIDADES AÑO 1 AÑO 2

HAMACAS 3240 3305

CUBRELECHOS 4050 4131

ZAPATILLAS 2430 2479

TOTAL 9720 9915

PROYECCION DE VENTAS EN PESOS

VALORES AÑO 1 AÑO 2

HAMACAS $ 453,600,000 $ 485,853,228

CUBRELECHOS $ 405,000,000 $ 433,797,525

ZAPATILLAS $ 121,500,000 $ 130,139,258

TOTAL $ 980,100,000 $ 1,049,790,011


INDICE INDICE
PARTICIPACION CRECIMIENTO
MERCADO POTENCIAL AÑO 3 AÑO 3
HAMACAS 101% 101%
CUBRELECHOS 101% 101%
ZAPATILLAS 101% 101%

MERCADO
POTENCIAL
/CONSUMO MERCADO
MERCADO POTENCIAL APARENTE OBJETIVO AÑO 1
HAMACAS 12,000 3,240
CUBRELECHOS 15,000 4,050
ZAPATILLAS 9,000 2,430
EN QUE AÑO INICIA VENTAS INDICE AÑO
AÑO 1 1
AÑO 2 1
AÑO 3 1
LES

PARTICIPACION
MERCADO
CONSUMO ANUAL (MERCADO
PERCAPITA OBJETIVO)
1 27%
1 27%
1 27%

PARTICIPACION
DEL MERCADO CRECIMIENTO
AÑO 3- DEL SECTOR AÑO
INCREMENTO 3
1% 1%
1% 1%
1% 1%

AÑO 3

3372

4214

2529

10115

AÑO 3

$ 520,399,822

$ 464,642,698

$ 139,392,809

$ 1,124,435,329
INDICE INDICE
PARTICIPACION CRECIMIENTO
AÑO 2 AÑO 2
101% 101%
101% 101%
101% 101%

MERCADO MERCADO
OBJETIVO AÑO 2 OBJETIVO AÑO 3
3,305 3372
4131 4214
2478.843 2529
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ESTRATEGIA DE PRECIO
PRECIO PRODUCTO EN
PRODUCTOS PESOS UNIDAD DE MEDIDA
HAMACAS $ 140,000.00 UNIDAD
CUBRELECHOS $ 100,000.00 UNIDAD
ZAPATILLAS $ 50,000.00 PAR
AJUSTE DE PRECIOS PRODUCTO INCREMENTO PRECIOS
AJUSTE DE PRECIOS PRODUCTO AÑO 2 5.0%
AJUSTE DE PRECIOS PRODUCTO AÑO 3 5.0%

DEVOLUCIONES Y DESCUENTOS EN VENTAS 1%

105.0%
105.0%
PRECIOS FUTUROS

AÑO 2 AÑO 3
$ 147,000 $ 154,350
$ 105,000 $ 110,250
$ 52,500 $ 55,125
INDICE PRECIOS
POR CIENTO
POR CIENTO
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MEZCLA MERCADEO
PORCENTAJE
COMISION
COMISIONES EN VENTAS AÑO 1 1% POR CIENTO
COMISIONES EN VENTAS AÑO 2 1% POR CIENTO
COMISIONES EN VENTAS AÑO 3 1% POR CIENTO

MEZCLA DE MERCADEO EN PESOS $ AÑO 1 AÑO 2


GASTOS DE ELAB. DE PORTAFOLIOS CATALOGOS Y PLEGABLES $ 1,000,000 $ 500,000
GASTOS DE INVESTIGACION DE MERCADOS $ 500,000 $ 200,000
CAPACITACION DE VENDEDORES $ 500,000 $ 525,000
GASTOS DE DISTRIBUCION $ 200,000 $ 210,000
ARRIENDOS PUNTOS DE VENTA $ 2,000,000 $ 2,100,000
GASTOS DE PROMOCION Y PUBLICIDAD $ 50,000 $ 52,500
CONSULTORIAS DE MERCADEO, PUBL.,RATINGS, DES. PRODTS $ 500,000 $ 525,000
GASTOS DE COMUNICACIÓN, PAG. AMARILLAS Y FERIAS EMPRES. $ 250,000 $ 262,500
GASTOS DE SERVICIO Y GARANTIA $ 100,000 $ 105,000
TOTAL MEZCLA DE MERCADEO $ 5,100,000 $ 4,480,000
INCREMENTO ANUAL DE LOS GASTOS DE VENTAS 5% 1.05

COMISIONES EN VENTAS $ 9,702,990 $ 10,392,921

TOTAL GASTOS MEZCLA DE MERCADEO Y COMISIONES EN VENTAS $ 14,802,990 $ 14,872,921


AÑO 3
$ 200,000
$ 100,000
$ 551,250
$ 220,500
$ 2,205,000
$ 55,125
$ 551,250
$ 275,625
$ 110,250
$ 4,269,000

$ 11,131,910

$ 15,400,910
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APROVISIONAMIENTO- INVENTARIOS

INVENTARIOS POLITICA DIAS


MATERIA PRIMA 30 DIAS
PRODUCTOS EN PROCESO 3 DIAS
PRODUCTOS TERMINADOS 5 DIAS

POLITICA DE PROVEEDORES POLITICA DIAS


AÑO 1 3 DIAS
AÑO 2 3 DIAS
AÑO 3 15 DIAS
INVENTARIOS AÑO 0 AÑO 1
INVENTARIOS MATERIA PRIMA $ 48,431,250 $ 48,431,250
INVENTARIO PRODUCTOS PROCESO $ 6,135,722 $ 6,135,722
INVENTARIOS TERMINADOS $ 10,226,204 $ 10,226,204
TOTAL INVENTARIOS $ 64,793,176 $ 64,793,176
PROVEEDORES AÑO 1
VALOR PROVEEDORES $ 4,843,125
COMPRAS $ 581,175,000
AÑO 2 AÑO 3
$ 51,874,954 $ 55,563,523
$ 6,564,108 $ 7,022,670
$ 10,940,179 $ 11,704,449
$ 69,379,241 $ 74,290,642
AÑO 2 AÑO 3
$ 5,187,495 $ 27,781,761
$ 622,499,448 $ 666,762,272
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PROYECCION DE VENTAS
FECHA INICIO DEL PROYECTO 20-Oct-05
TAMAÑO DEL PERIODO: MENSUAL TIEMPO PROYECCION
METODO DE PROYECCION LINEAL
COSTO DE VENTAS AÑO 1 AÑO 2
VALOR $ 736,286,664 $ 787,692,909
TASA PROMEDIO DE IVA 16%
POLITICA DE CARTERA DIAS 30
PRECIO INICIAL PRODUCTO A HAMACAS
PRECIO INICIAL PRODUCTO B CUBRELECHOS
PRECIO INICIAL PRODUCTO C ZAPATILLAS
ALES
E

PROYECCION 3 AÑOS

AÑO3
$ 842,720,351

CREDITO 8%
$ 140,000
$ 100,000
$ 50,000
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POLITICA CARTERA

PERIODO POLITICA - DIAS


AÑO 1 30 DIAS
AÑO 2 45 DIAS
AÑO 3 60 DIAS
AÑO 0 AÑO 1
CUENTAS POR COBRAR- NETO CON PROVISION $0 $ 80,858,250
PROVISION DE CARTERA 1%
CARTERA NETA $ 80,049,668
INDICE 0.99
AÑO 2 AÑO 3
$ 129,911,514 $ 185,531,829
1% 1%
$ 128,612,399 $ 183,676,511
0.99 0.99
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PROYECCION DE VENTAS
ADICIONAR PRODUCTO
POSICION
PROYECCION DE VENTAS UNIDADES MENSUAL PRO HAMACAS ARANCELARIA 111111
HAMACAS AÑO 1 AÑO 2 AÑO3
MES 1 270 275 281
MES 2 270 275 281
MES 3 270 275 281
MES 4 270 275 281
MES 5 270 275 281
MES 6 270 275 281
MES 7 270 275 281
MES 8 270 275 281
MES 9 270 275 281
MES 10 270 275 281
MES 11 270 275 281
MES 12 270 275 281
TOTAL 3,240 3,305 3,372
PRECIOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO3
PRECIO UNITARIO $ 140,000 $ 147,000 $ 154,350

ADICIONAR PRODUCTO
POSICION
PROYECCION DE VENTAS UNIDADES MENSUAL PRO CUBRELECHOS ARANCELARIA 22222
CUBRELECHOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO3
MES 1 338 344 351
MES 2 338 344 351
MES 3 338 344 351
MES 4 338 344 351
MES 5 338 344 351
MES 6 338 344 351
MES 7 338 344 351
MES 8 338 344 351
MES 9 338 344 351
MES 10 338 344 351
MES 11 338 344 351
MES 12 338 344 351
TOTAL 4,050 4,131 4,214
PRECIOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO3
PRECIO UNITARIO $ 100,000 $ 105,000 $ 110,250

ADICIONAR PRODUCTO
POSICION
PROYECCION DE VENTAS UNIDADES MENSUAL PRO ZAPATILLAS ARANCELARIA 0
ZAPATILLAS AÑO 1 AÑO 2 AÑO3
MES 1 203 207 211
MES 2 203 207 211
MES 3 203 207 211
MES 4 203 207 211
MES 5 203 207 211
MES 6 203 207 211
MES 7 203 207 211
MES 8 203 207 211
MES 9 203 207 211
MES 10 203 207 211
MES 11 203 207 211
MES 12 203 207 211
TOTAL 2,430 2,479 2,529
PRECIOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO3
PRECIO UNITARIO $ 50,000 $ 52,500 $ 55,125

RESUMEN PROYECCION DE VENTAS UNIDADES


UNIDADES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
HAMACAS 3,240 3,305 3,372
CUBRELECHOS 4,050 4,131 4,214
ZAPATILLAS 2,430 2,479 2,529
TOTAL 9,720 9,915 10,115
PROYECCION DE VENTAS EN PESOS
VALORES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
HAMACAS $ 453,600,000 $ 485,853,228 $ 520,399,822
CUBRELECHOS $ 405,000,000 $ 433,797,525 $ 464,642,698
ZAPATILLAS $ 121,500,000 $ 130,139,258 $ 139,392,809
TOTAL $ 980,100,000 $ 1,049,790,011 $ 1,124,435,329
PROYECCION VENTAS EN VALORES
PROYECCION DE VENTAS EN VALORES MENSUAL PRODUCTO HAMACAS
HAMACAS AÑO 1 AÑO 2 AÑO3
MES 1 $ 37,800,000 $ 40,487,769 $ 43,366,652
MES 2 $ 37,800,000 $ 40,487,769 $ 43,366,652
MES 3 $ 37,800,000 $ 40,487,769 $ 43,366,652
MES 4 $ 37,800,000 $ 40,487,769 $ 43,366,652
MES 5 $ 37,800,000 $ 40,487,769 $ 43,366,652
MES 6 $ 37,800,000 $ 40,487,769 $ 43,366,652
MES 7 $ 37,800,000 $ 40,487,769 $ 43,366,652
MES 8 $ 37,800,000 $ 40,487,769 $ 43,366,652
MES 9 $ 37,800,000 $ 40,487,769 $ 43,366,652
MES 10 $ 37,800,000 $ 40,487,769 $ 43,366,652
MES 11 $ 37,800,000 $ 40,487,769 $ 43,366,652
MES 12 $ 37,800,000 $ 40,487,769 $ 43,366,652
TOTAL $ 453,600,000 $ 485,853,228 $ 520,399,822

PROYECCION DE VENTAS EN VALORES MENSUAL PRODUCTO CUBRELECHOS


CUBRELECHOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO3
MES 1 $ 33,750,000 $ 36,149,794 $ 38,720,225
MES 2 $ 33,750,000 $ 36,149,794 $ 38,720,225
MES 3 $ 33,750,000 $ 36,149,794 $ 38,720,225
MES 4 $ 33,750,000 $ 36,149,794 $ 38,720,225
MES 5 $ 33,750,000 $ 36,149,794 $ 38,720,225
MES 6 $ 33,750,000 $ 36,149,794 $ 38,720,225
MES 7 $ 33,750,000 $ 36,149,794 $ 38,720,225
MES 8 $ 33,750,000 $ 36,149,794 $ 38,720,225
MES 9 $ 33,750,000 $ 36,149,794 $ 38,720,225
MES 10 $ 33,750,000 $ 36,149,794 $ 38,720,225
MES 11 $ 33,750,000 $ 36,149,794 $ 38,720,225
MES 12 $ 33,750,000 $ 36,149,794 $ 38,720,225
TOTAL $ 405,000,000 $ 433,797,525 $ 464,642,698

PROYECCION DE VENTAS EN VALORES MENSUAL PRODUCTO ZAPATILLAS


ZAPATILLAS AÑO 1 AÑO 2 AÑO3
MES 1 $ 10,125,000 $ 10,844,938 $ 11,616,067
MES 2 $ 10,125,000 $ 10,844,938 $ 11,616,067
MES 3 $ 10,125,000 $ 10,844,938 $ 11,616,067
MES 4 $ 10,125,000 $ 10,844,938 $ 11,616,067
MES 5 $ 10,125,000 $ 10,844,938 $ 11,616,067
MES 6 $ 10,125,000 $ 10,844,938 $ 11,616,067
MES 7 $ 10,125,000 $ 10,844,938 $ 11,616,067
MES 8 $ 10,125,000 $ 10,844,938 $ 11,616,067
MES 9 $ 10,125,000 $ 10,844,938 $ 11,616,067
MES 10 $ 10,125,000 $ 10,844,938 $ 11,616,067
MES 11 $ 10,125,000 $ 10,844,938 $ 11,616,067
MES 12 $ 10,125,000 $ 10,844,938 $ 11,616,067
TOTAL $ 121,500,000 $ 130,139,258 $ 139,392,809
INCREMENTO EN PRECIOS AÑO AUMENTO INDICE
INCREMENTOS PRECIO INSUMOS PRODUCTOS AÑO 22 0.05 1.05
INCREMENTO PRECIOS INSUMOS PRODUCTOS AÑO 33 0.05 1.05

PORCENTAJE MERMA O DESPERDICIO 0%


3,240 $ 194,400,000 $ 60,000
3,240 $ 38,880,000 $ 12,000
3,240 $ 3,240,000 $ 1,000

$ 236,520,000 $ 73,000

4,050 $ 194,400,000.00 48000


4,050 $ 72,900,000.00 18000
4,050 $ 8,100,000.00 2000

$ 275,400,000.00 68000

2,430 $ 58,320,000.00 24000


2,430 $ 9,720,000.00 4000
2,430 $ 1,215,000.00 500

$ 69,255,000.00 28500
$ 581,175,000.00

VALOR MOD ANUAL CANTIDAD INDICE CANTIDAD


$ 82,455,664.00 3,240 0.33
$ 82,455,664.00 4,050 0.42
$ 82,455,664.00 2,430 0.25
9,720
$ 87,974,816.82 3,305 0.33
$ 87,974,816.82 4,131 0.42
$ 87,974,816.82 2,479 0.25
9,915

$ 93,874,641.25 3,372 0.33


$ 93,874,641.25 4,214 0.42
$ 93,874,641.25 2,529 0.25
10,115
PRECIO INICIAL $ 140,000

PRECIO INICIAL $ 100,000

PRECIO INICIAL $ 50,000


$ 27,485,221
$ 34,356,527
$ 20,613,916
$0
$ 29,324,939
$ 36,656,174
$ 21,993,704
$0
$0
$ 31,291,547
$ 39,114,434
$ 23,468,660
SIMPROY
SIMULADOR DE PROYECTOS EMPRESARIALES
SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE
ADICIONAR INSUMO- MATERIA PRIMA
IR A INSUMOS-ULTIMA COLUMNA DEL CUADRO COMPRAS A CREDITO: 1%

INSUMOS CON IVA


HAMACAS UNIDAD PRECIO INSUMO AÑO 1
cama KILO $ 12,000
LAZOS METRO $ 2,000
ARGOLLAS PAR $ 1,000

ADICIONAR INSUMO- MATERIA PRIMA

IR A INSUMOS-ULTIMA COLUMNA DEL CUADRO COMPRAS A CREDITO: 1%

CUBRELECHOS
UNIDAD PRECIO INSUMO AÑO 1
ALGODÓN KILO $ 12,000
CINTA METRO $ 1,500
HILO TUBINO $ 2,000

ADICIONAR INSUMO- MATERIA PRIMA

IR A INSUMOS-ULTIMA COLUMNA DEL CUADRO COMPRAS A CREDITO: 1%


ZAPATILLAS PRECIO INSUMO AÑO 1
PAR
ALGODÓN KILO $ 12,000
SUELAS PAR $ 4,000
CORDONES PAR $ 500
ADICIONAR INSUMO- MANTENIMIENTO

IR A INSUMOS-ULTIMA COLUMNA DEL CUADRO COMPRAS A CREDITO: 1%


PROYECCION DE COMPRAS INSUMOS INDIRECTOS PRECIO
POR UNIDAD AÑO1 AÑO2
MANTENIMIENTO MAQUINARIA $ 1,000.00 $ 1,050.00
ADICIONAR INSUMO TRANSPORTE.

IR A INSUMOS-ULTIMA COLUMNA DEL CUADRO COMPRAS A CREDITO: 1%


TRANSPORTE DE INSUMOS, MATERIALES DE PRODUCCION $ 1,000.00 $ 1,050.00
ADICIONAR INSUMO OTROS COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION.
OTROS COSTOS AÑO 1
OTROS COSTOS PRECIO UNITARIO POR UNIDAD $ 4,300.00

MATERIALES INDIRECTOS POR UNIDAD POR UNIDAD $ 2,000.00


SEGURO MAQUINARIA POR UNIDAD POR UNIDAD $ 200.00
LEASING MAQUINARIA POR UNIDAD POR UNIDAD $ 100.00
ARRIENDOS PLANTA OPERACIÓN POR UNIDAD DE PCCION POR UNIDAD $ 2,000.00
INCREMENTO ANUAL COSTOS PCCION E INSUMOS 5.00% 105.00%

RETEFUENTE POR PAGAR COMPRAS PROMEDIO 11%


COSTO UNITARIO MATERIALES
JORNALES AÑO 1 AÑO 2
PAGO JORNAL POR PRODUCTIVIDAD $ 48,600,000 $ 51,273,000
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
MANTENIMIENTO MAQUINARIA $ 9,720,000 $ 10,411,141
TRANSPORTE $ 9,720,000 $ 10,411,141
SEGURO MAQUINARIA- CAMBIAR SI ES FIJO $ 1,944,000 $ 2,041,200
LEASING MAQUINARIA- CAMBIAR SI ES FIJO $ 972,000 $ 1,020,600
ARRIENDOS PLANTA OPERACIÓN- CAMBIAR SI ES FIJO $ 19,440,000 $ 20,822,281
MATERIALES INDIRECTOS $ 19,440,000 $ 20,822,281
TOTAL OTROS COSTOS INDIRECTOS DE FABR. $ 41,796,000 $ 44,706,362
MERMAS Y DESPERDICIO $0 $0
TOTAL COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION $ 41,796,000.00 $ 44,706,362.40
AJUSTE ANUAL DE COSTOS DE PRODUCCION 5.00% 105.00%
ADICIONAR INSUMOS - OPCION TODOS CASO EN PRODUCTOS HOMOGENEOS
NOMBRE TODOS TIPO
IVA 0% UNIDAD
PRESENTACION PROMEDIO MATERIAL CREDITO COMPRAS
PRECIO INSUMO POR UNIDAD PRODUCIDA
VALOR UNITARIO INSUMOS POR UNIDAD DE VENTA $ 0.06 $ 0.06
ALES
JE

CREDITO DIAS CREDITO: 3

PRECIO INSUMO AÑO 2 PRECIO INSUMO AÑO 3


$ 12,600 $ 13,230
$ 2,100 $ 2,205
$ 1,050 $ 1,103

CREDITO DIAS CREDITO: 3

PRECIO INSUMO AÑO 2 PRECIO INSUMO AÑO 3


$ 12,600 $ 13,230
$ 1,575 $ 1,654
$ 2,100 $ 2,205

CREDITO DIAS CREDITO: 3


PRECIO INSUMO AÑO 2 PRECIO INSUMO AÑO 3

$ 12,600 $ 13,230
$ 4,200 $ 4,410
$ 525 $ 551

CREDITO DIAS CREDITO: 3

AÑO 3
$ 1,102.50 POR UNIDAD

CREDITO DIAS CREDITO: 3


$ 1,102.50 POR UNIDAD

OTROS COSTOS AÑO 2 OTROS COSTOS AÑO 3


$ 4,515.00 $ 4,740.75

$ 2,100.00 $ 2,205.00
$ 210.00 $ 220.50
$ 105.00 $ 110.25
$ 2,100.00 $ 2,205.00
AÑO 3
$ 54,093,015

$ 11,151,425
$ 11,151,425
$ 2,143,260
$ 1,071,630
$ 22,302,850
$ 22,302,850
$ 47,820,589
$0
$ 47,820,589.01

INSUMOS
PRORRATEO
1%

$ 0.06
SIMPROY
SIMULADOR DE PROYECTOS EMPRESARIALES
SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE
ADICIONAR INSUMO- MANO OBRA DIRECTA
COMPRAS A
IR A INSUMOS-ULTIMA COLUMNA DEL CUADRO CREDITO: 4%
PRORRATEO MANO DE OBRA UNIDAD MEDIDA AÑO 1
VALOR UNITARIO
MANO DE OBRA UNITARIA PRODUCTOS
HAMACAS PRODUCTO $ 8,483.0930
CUBRELECHOS PRODUCTO $ 8,483.0930
ZAPATILLAS PRODUCTO $ 8,483.0930
MANO DE OBRA UNITARIA $ 8,483.0930

MANO DE OBRA DIRECTA PRODUCTO DEDICACION

OPERARIOS PRODUCTO A HAMACAS COMPLETO


OPERARIOS PRODUCTO B CUBRELECHOS COMPLETO
OPERARIOS PRODUCTO C ZAPATILLAS COMPLETO
JEFE DE PRODUCCION COMPLETO
MANO DE OBRA DIRECTA
CANTIDAD AÑO 1 CANTIDAD AÑO 2
OPERARIOS PRODUCTO A 1 1
OPERARIOS PRODUCTO B 1 1
OPERARIOS PRODUCTO C 1 1
JEFE DE PRODUCCION 1 1
AÑO 1 AÑO2
CARGOS SUELDO MENOS DE 2 MINIMOS AREA DE PRODUCCION U
OPERACIÓN 4 4
SUBSIDIO DE TRANSPORTE $ 40,000 $ 42,200

DOTACIONES Y UNIFORMES PERSONAL DE PLANTA PCCION


OPERACIÓN $ 100,000 $ 104,000
INCREMENTO ANUAL DOTACION 4.00% 104.00%
SERVICIOS INDUSTRIALES EN PESOS $ AÑO1 AÑO2
MAQUILAS O SATELITES $ 1,000,000.00 $ 1,030,000.00
ASISTENCIAS TECNICAS DE PCCION $ 300,000.00 $ 309,000.00
PAGOS MARCAS Y PATENTES $ 200,000.00 $ 206,000.00
FREE LANCE PREST. DE SERVICIOS HONOR. $ 200,000.00 $ 206,000.00
OTROS SERVICIOS INDUSTRIALES $ 100,000.00 $ 103,000.00
TOTAL SERVICIOS INDUSTRIALES $ 1,800,000.00 $ 1,854,000.00
INCREMENTO ANUAL SERVICIOS INDUSTRIALES 3.00% 1.03
PROYECCION DE COMPRAS INSUMO PRECIO POR UNIDAD AÑO 1 AÑO 2
JORNALES POR UNIDAD $ 5,000.00 $ 5,275.00
INCREMENTO SALARIOS Y JORNALES EN EL SECTOR- TODAS LAS
AREAS AÑO 2
AUMENTO SALARIOS 5.5%
105.5%
TOTAL AÑO1 AÑO2
MANO DE OBRA DIRECTA $ 82,455,664 $ 87,974,817
COSTO MANO DE OBRA TOTAL AÑO1 AÑO2
OPERARIOS PRODUCTO A $ 6,885,432 $ 7,264,131
OPERARIOS PRODUCTO B $ 6,885,432 $ 7,264,131
OPERARIOS PRODUCTO C $ 7,228,800 $ 7,626,384
JEFE DE PRODUCCION $ 9,036,000 $ 9,532,980
JORNALES $ 48,600,000 $ 52,303,587
SUBSIDIO DE TRANSPORTE OPERACIÓN $ 1,920,000 $ 2,025,604
DOTACIONES Y UNIFORMES $ 100,000 $ 104,000
SERVICIOS INDUSTRIALES $ 1,800,000 $ 1,854,000
TOTAL COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA $ 82,455,664 $ 87,974,817
SALARIO ANUAL POR CARGO AÑO1
BASICO OTROS
OPERARIOS PRODUCTO A $ 4,572,000 $ 2,313,432
OPERARIOS PRODUCTO B $ 4,572,000 $ 2,313,432
OPERARIOS PRODUCTO C $ 4,800,000 $ 2,428,800
JEFE DE PRODUCCION $ 6,000,000 $ 3,036,000
TOTAL NOMINA ANUAL $ 19,944,000 $ 10,091,664
ES

CREDITO DIAS CREDITO: 15


AÑO 2 AÑO 3
VALOR UNITARIO VALOR UNITARIO
PRODUCTOS PRODUCTOS
$ 8,872.5685 $ 9,281.0376
$ 8,872.5685 $ 9,281.0376
$ 8,872.5685 $ 9,281.0376
$ 8,872.5685 $ 9,281.0376
VALOR MENSUAL POR
TIPO CONTRATACION EMPLEADO EN PESOS
$ MESES AÑO

FIJO $ 381,000 12
FIJO $ 381,000
FIJO $ 400,000
FIJO $ 500,000

CANTIDAD AÑO 3
1
1
1
1
AÑO3

4
$ 44,521

$ 108,160

AÑO 3
$ 1,060,900.00
$ 318,270.00
$ 212,180.00
$ 212,180.00
$ 106,090.00
$ 1,909,620.00

AÑO 3
$ 5,565.13 POR UNIDAD

AÑO 3
5.5%
105.5%
AÑO 3
$ 93,874,641
AÑO 3
$ 7,663,658
$ 7,663,658
$ 8,045,835
$ 10,057,294
$ 56,289,408
$ 2,137,008
$ 108,160
$ 1,909,620
$ 93,874,641
AÑO2 AÑO 3
BASICO OTROS BASICO OTROS
$ 4,572,000 $ 2,692,131 $ 4,572,000 $ 3,091,658
$ 4,572,000 $ 2,692,131 $ 4,572,000 $ 3,091,658
$ 4,800,000 $ 2,826,384 $ 4,800,000 $ 3,245,835
$ 6,000,000 $ 3,532,980 $ 6,000,000 $ 4,057,294
$ 19,944,000 $ 11,743,626 $ 19,944,000 $ 13,486,445
SIMPROY
SIMULADOR DE PROYECTOS EMPRESARIALES

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE


PLAN DE COMPRAS DE INSUMOS
MARGEN DE
CONSUMO DE MATERIA PRIMA POR UNIDAD DE PRODUCTO DESPERDICIO 0%
+B11 CANTIDAD
HAMACAS UNIDAD UNITARIA
cama KILO 5.00
LAZOS METRO 6.00
ARGOLLAS PAR 1.00
TOTAL INSUMOS POR PRODUCTO A
CUBRELECHOS CANTIDAD
CUBRELECHOS UNIDAD UNITARIA
ALGODÓN KILO 4.00
CINTA METRO 12.00
HILO TUBINO 1.00
TOTAL INSUMOS POR PRODUCTO B

ZAPATILLAS
CANTIDAD
UNITARIA
ZAPATILLAS PAR
ALGODÓN KILO 2.00
SUELAS PAR 1.00
CORDONES PAR 1.00
TOTAL INSUMOS POR PRODUCTO C

INCREMENTO EN PRECIOS AÑO AUMENTO


INCREMENTOS PRECIO INSUMOS PRODUCTOS AÑO 2 2 5.00%
INCREMENTO PRECIOS INSUMOS PRODUCTOS AÑO 3 3 5.00%
INSUMOS POR PRODUCTO MES
HAMACAS cama INSUMOS AÑO 1
MES 1 PRECIO AÑO 1 1,350.00
MES 2 $ 12,000.00 1,350.00
MES 3 PRECIO AÑO 2 1,350.00
MES 4 $ 12,600.00 1,350.00
MES 5 PRECIO AÑO 3 1,350.00
MES 6 $ 13,230.00 1,350.00
MES 7 1,350.00
MES 8 1,350.00
MES 9 1,350.00
MES 10 1,350.00
MES 11 1,350.00
MES 12 1,350.00
HAMACAS LAZOS INSUMOS AÑO 1
MES 1 PRECIO AÑO 1 1,620.00
MES 2 $ 2,000.00 1,620.00
MES 3 PRECIO AÑO 2 1,620.00
MES 4 $ 2,100.00 1,620.00
MES 5 PRECIO AÑO 3 1,620.00
MES 6 $ 2,205.00 1,620.00
MES 7 1,620.00
MES 8 1,620.00
MES 9 1,620.00
MES 10 1,620.00
MES 11 1,620.00
MES 12 1,620.00
HAMACAS ARGOLLAS INSUMOS AÑO 1
MES 1 PRECIO AÑO 1 270.00
MES 2 $ 1,000.00 270.00
MES 3 PRECIO AÑO 2 270.00
MES 4 $ 1,050.00 270.00
MES 5 PRECIO AÑO 3 270.00
MES 6 $ 1,102.50 270.00
MES 7 270.00
MES 8 270.00
MES 9 270.00
MES 10 270.00
MES 11 270.00
MES 12 270.00
CUBRELECHOS ALGODÓN INSUMOS AÑO 1
MES 1 PRECIO AÑO 1 1,350.00
MES 2 $ 12,000.00 1,350.00
MES 3 PRECIO AÑO 2 1,350.00
MES 4 $ 12,600.00 1,350.00
MES 5 PRECIO AÑO 3 1,350.00
MES 6 $ 13,230.00 1,350.00
MES 7 1,350.00
MES 8 1,350.00
MES 9 1,350.00
MES 10 1,350.00
MES 11 1,350.00
MES 12 1,350.00
CUBRELECHOS CINTA INSUMOS AÑO 1
MES 1 PRECIO AÑO 1 4,050.00
MES 2 $ 1,500.00 4,050.00
MES 3 PRECIO AÑO 2 4,050.00
MES 4 $ 1,575.00 4,050.00
MES 5 PRECIO AÑO 3 4,050.00
MES 6 $ 1,653.75 4,050.00
MES 7 4,050.00
MES 8 4,050.00
MES 9 4,050.00
MES 10 4,050.00
MES 11 4,050.00
MES 12 4,050.00
CUBRELECHOS HILO INSUMOS AÑO 1
MES 1 PRECIO AÑO 1 337.50
MES 2 $ 2,000.00 337.50
MES 3 PRECIO AÑO 2 337.50
MES 4 $ 2,100.00 337.50
MES 5 PRECIO AÑO 3 337.50
MES 6 $ 2,205.00 337.50
MES 7 337.50
MES 8 337.50
MES 9 337.50
MES 10 337.50
MES 11 337.50
MES 12 337.50
ZAPATILLAS ALGODÓN INSUMOS AÑO 1
MES 1 PRECIO AÑO 1 405.00
MES 2 $ 12,000.00 405.00
MES 3 PRECIO AÑO 2 405.00
MES 4 $ 12,600.00 405.00
MES 5 PRECIO AÑO 3 405.00
MES 6 $ 13,230.00 405.00
MES 7 405.00
MES 8 405.00
MES 9 405.00
MES 10 405.00
MES 11 405.00
MES 12 405.00
ZAPATILLAS SUELAS INSUMOS AÑO 1
MES 1 PRECIO AÑO 1 202.50
MES 2 $ 4,000.00 202.50
MES 3 PRECIO AÑO 2 202.50
MES 4 $ 4,200.00 202.50
MES 5 PRECIO AÑO 3 202.50
MES 6 $ 4,410.00 202.50
MES 7 202.50
MES 8 202.50
MES 9 202.50
MES 10 202.50
MES 11 202.50
MES 12 202.50
ZAPATILLAS CORDONES INSUMOS AÑO 1
MES 1 PRECIO AÑO 1 202.50
MES 2 $ 500.00 202.50
MES 3 PRECIO AÑO 2 202.50
MES 4 $ 525.00 202.50
MES 5 PRECIO AÑO 3 202.50
MES 6 $ 551.25 202.50
MES 7 202.50
MES 8 202.50
MES 9 202.50
MES 10 202.50
MES 11 202.50
MES 12 202.50
OY
EMPRESARIALES

APRENDIZAJE

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3


VR. UNITARIO
FORMA DE
INSUMO EN PESOS $ PRESENTACION
$ 12,000.00 PACA
$ 2,000.00 MADEJA
$ 1,000.00 GRUESA
$ 73,000.00 $ 76,650 $ 80,483
VR. UNITARIO
FORMA DE
INSUMO EN PESOS $ PRESENTACION
$ 12,000.00 PACA
$ 1,500.00 MADEJA
$ 2,000.00 TUBINO
$ 68,000.00 $ 71,400 $ 74,970
VR. UNITARIO

INSUMO EN PESOS $ FORMA DE


PRESENTACION
$ 12,000.00 PACA
$ 4,000.00 UNIDAD
$ 500.00 PAR
$ 28,500.00 $ 29,925 $ 31,421

INDICE
105.0%
105.0%

INSUMOS AÑO 2 INSUMOS AÑO 3


1,377.14 1,404.82
1,377.14 1,404.82
1,377.14 1,404.82
1,377.14 1,404.82
1,377.14 1,404.82
1,377.14 1,404.82
1,377.14 1,404.82
1,377.14 1,404.82
1,377.14 1,404.82
1,377.14 1,404.82
1,377.14 1,404.82
1,377.14 1,404.82
INSUMOS AÑO 2 INSUMOS AÑO 3
1,652.56 1,685.78
1,652.56 1,685.78
1,652.56 1,685.78
1,652.56 1,685.78
1,652.56 1,685.78
1,652.56 1,685.78
1,652.56 1,685.78
1,652.56 1,685.78
1,652.56 1,685.78
1,652.56 1,685.78
1,652.56 1,685.78
1,652.56 1,685.78
INSUMOS AÑO 2 INSUMOS AÑO 3
275.43 280.96
275.43 280.96
275.43 280.96
275.43 280.96
275.43 280.96
275.43 280.96
275.43 280.96
275.43 280.96
275.43 280.96
275.43 280.96
275.43 280.96
275.43 280.96
INSUMOS AÑO 2 INSUMOS AÑO 3
1,377.14 1,404.82
1,377.14 1,404.82
1,377.14 1,404.82
1,377.14 1,404.82
1,377.14 1,404.82
1,377.14 1,404.82
1,377.14 1,404.82
1,377.14 1,404.82
1,377.14 1,404.82
1,377.14 1,404.82
1,377.14 1,404.82
1,377.14 1,404.82
INSUMOS AÑO 2 INSUMOS AÑO 3
4,131.41 4,214.45
4,131.41 4,214.45
4,131.41 4,214.45
4,131.41 4,214.45
4,131.41 4,214.45
4,131.41 4,214.45
4,131.41 4,214.45
4,131.41 4,214.45
4,131.41 4,214.45
4,131.41 4,214.45
4,131.41 4,214.45
4,131.41 4,214.45
INSUMOS AÑO 2 INSUMOS AÑO 3
344.28 351.20
344.28 351.20
344.28 351.20
344.28 351.20
344.28 351.20
344.28 351.20
344.28 351.20
344.28 351.20
344.28 351.20
344.28 351.20
344.28 351.20
344.28 351.20
INSUMOS AÑO 2 INSUMOS AÑO 3
413.14 421.44
413.14 421.44
413.14 421.44
413.14 421.44
413.14 421.44
413.14 421.44
413.14 421.44
413.14 421.44
413.14 421.44
413.14 421.44
413.14 421.44
413.14 421.44
INSUMOS AÑO 2 INSUMOS AÑO 3
206.57 210.72
206.57 210.72
206.57 210.72
206.57 210.72
206.57 210.72
206.57 210.72
206.57 210.72
206.57 210.72
206.57 210.72
206.57 210.72
206.57 210.72
206.57 210.72
INSUMOS AÑO 2 INSUMOS AÑO 3
206.57 210.72
206.57 210.72
206.57 210.72
206.57 210.72
206.57 210.72
206.57 210.72
206.57 210.72
206.57 210.72
206.57 210.72
206.57 210.72
206.57 210.72
206.57 210.72
SIMPROY
SIMULADOR DE PROYECTOS EMPRESARIALES

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE


COSTOS DE PRODUCCION AÑO1 AÑO2
MANTENIMIENTO MAQUINARIA $ 9,720,000 $ 10,411,141
TRANSPORTE $ 9,720,000 $ 10,411,141
OTROS COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION $ 41,796,000 $ 44,706,362

TOTAL COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION $ 61,236,000 $ 65,528,644


INSUMOS $ 581,175,000 $ 622,499,448
MARGEN DE DESPERDICIO $0 $0
INSUMOS CON DESPERDICIO $ 581,175,000 $ 622,499,448
MANO DE OBRA DIRECTA $ 82,455,664 $ 87,974,817
PROYECCION DE COMPRAS EN UNIDADES
INSUMOS POR PRODUCTO INSUMOS AÑO 1 INSUMOS AÑO 2
HAMACAS
UNIDAD
cama 16,200 16,526
LAZOS 19,440 19,831
ARGOLLAS 3,240 3,305
CUBRELECHOS
ALGODÓN 16,200 16,526
CINTA 48,600 49,577
HILO 4,050 4,131
ZAPATILLAS
ALGODÓN 4,860 4,958
SUELAS 2,430 2,479
CORDONES 2,430 2,479
UNIDADES AÑO 1 AÑO 2
MANO DE OBRA DIRECTA 9,720 9,915
MANTENIMIENTO MAQUINARIA 9,720 9,915
OTROS COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION 9,720 9,915
TRANSPORTE 9,720 9,915

VALOR INSUMOS VALOR INSUMOS


INSUMOS POR PRODUCTO AÑO 1 AÑO 2

cama $ 194,400,000 $ 208,222,812


LAZOS $ 38,880,000 $ 41,644,562
ARGOLLAS $ 3,240,000 $ 3,470,380

ALGODÓN $ 194,400,000 $ 208,222,812


CINTA $ 72,900,000 $ 78,083,555
HILO $ 8,100,000 $ 8,675,951

ALGODÓN $ 58,320,000 $ 62,466,844


SUELAS $ 9,720,000 $ 10,411,141
CORDONES $ 1,215,000 $ 1,301,393
TOTAL INSUMOS $ 581,175,000 $ 622,499,448

CAPACIDAD INSTALADA
HORAS AÑO PRODUCCION
PRODUCTOS OPERARIO TURNO HORA OPERARIO
HAMACAS UNIDAD 2,000 1
CUBRELECHOS UNIDAD 2,000 2
ZAPATILLAS PAR 2,000 3
SERVICIOS INDUSTRIALES HORAS 6,000 6.00
OTROS GASTOS INDIRECTOS DE FABR. HORAS 6,000 6.00
DEPRECIACION MAQUINARIA HORAS 6,000 6.00

CANTIDAD TOTAL
CANTIDAD DE PRODUCTOS
INSUMOS POR PRODUCTO UNIDAD UNITARIA POR POR AÑO
HAMACAS UNIDAD PRODUCTO
UNIDAD
cama KILO 5.00 3,240
LAZOS METRO 6.00 3,240
ARGOLLAS PAR 1.00 3,240
CUBRELECHOS UNIDAD
ALGODÓN KILO 4.00 4,050
CINTA METRO 12.00 4,050
HILO TUBINO 1.00 4,050
ZAPATILLAS PAR
ALGODÓN KILO 2.00 2,430
SUELAS PAR 1.00 2,430
CORDONES PAR 1.00 2,430
CAPACIDAD INSTALADA

PRODUCTOS 0PERARIOS AÑO 2 0PERARIOS AÑO 3

HAMACAS 1 1
CUBRELECHOS 1 1
ZAPATILLAS 1 1
SERVICIOS INDUSTRIALES 3 3 3
OTROS GASTOS INDIRECTOS DE FABR. 3 3 3
DEPRECIACION MAQUINARIA 3 3 3
UNIDADES
PRODUCTOS UNIDADES VENTAS UNIDADES
CAPACIDAD MERCADO VENTA 1 AÑO 2 VENTAS AÑO 3
HAMACAS 3,240 3,305 3,372
CUBRELECHOS 4,050 4,131 4,214
ZAPATILLAS 2,430 2,479 2,529
INCREMENTO
COSTO UNITARIO INSUMOS Año 1 PRECIO INCREMENTO
INSUMO INDICE PRECIO INSUMO
2 INDICE 3
HAMACAS
$ 12,000 1.05 1.05
$ 2,000 1.05 1.05
$ 1,000 1.05 1.05
CUBRELECHOS
$ 12,000 1.05 1.05
$ 1,500 1.05 1.05
$ 2,000 1.05 1.05
ZAPATILLAS
$ 12,000 1.05 1.05
$ 4,000 1.05 1.05
$ 500 1.05 1.05
LES

AÑO 3
$ 11,151,425
$ 11,151,425
$ 47,820,589

$ 70,123,439
$ 666,762,272
$0
$ 666,762,272
$ 93,874,641

INSUMOS AÑO 3

16,858
20,229
3,372

16,858
50,573
4,214

5,057
2,529
2,529
AÑO 3
10,115
10,115
10,115
10,115

VALOR INSUMOS
AÑO 3

$ 223,028,495
$ 44,605,699
$ 3,717,142

$ 223,028,495
$ 83,635,686
$ 9,292,854

$ 66,908,549
$ 11,151,425
$ 1,393,928
$ 666,762,272
TOTAL HORAS
REQUERIDAS
TOTAL HORAS PARA VENTAS
OPERARIOS AÑO 1 HOMBRE AÑO 1 AÑO 1
1 2,000 3,240
1 4,000 8,100
1 6,000 7,290

12,000
12,000
12,000
SIMPROY
SIMULADOR DE PROYECTOS EMPRESARIALES
SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE
INFRAESTRUCTURA E INVERSIONES FIJAS

VALOR UNITARIO
INVERSIONES FIJAS AÑO 0 UNIDAD PROMEDIO AÑO 0
MUEBLES Y ENSERES KID $ 1,000,000
EQUIPO DE OFICINA KID $ 1,000,000
MAQUINARIA Y EQUIPO KID $ 50,000,000
PLANTA E INSTALACIONES KID $ 1,000,000
MINAS Y YACIMIENTOS KID $ 1,000,000
CULTIVOS PERMANENTES KID $ 1,000,000
SEMOVIENTES PIE DE CRIA KID $ 1,000,000
TERRENO KID $ 1,000,000
EDIFICIOS KID $ 1,000,000
VEHICULOS KID $ 1,000,000
PORCENTAJE DE
INVERSION INICIAL DE INFRAESTRUCTURA AÑO 0 CREDITO
MUEBLES Y ENSERES $ 1,000,000 0%
EQUIPO DE OFICINA $ 1,000,000 0%
VR. MAQUINARIA BALANCE $ 50,000,000 0%
PLANTA E INSTALACIONES $ 1,000,000 0%
MINAS Y YACIMIENTOS $ 1,000,000 0%
CULTIVOS PERMANENTES $ 1,000,000 0%
SEMOVIENTES PIE DE CRIA $ 1,000,000 0%
TERRENOS $ 1,000,000 0%
EDIFICIOS $ 1,000,000 0%
VEHICULOS $ 1,000,000 0%
INVERSIONES ADICIONALES DE INFRAESTRUCTURA AÑO 1 AÑO 2
MUEBLES Y ENSERES $ 200,000 $ 200,000
EQUIPO DE OFICINA $ 200,000 $ 200,000
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 200,000 $ 200,000
PLANTA E INSTALACIONES $ 200,000 $ 200,000
MINAS Y YACIMIENTOS $ 200,000 $ 200,000
CULTIVOS PERMANENTES $ 200,000 $ 200,000
SEMOVIENTES PIE DE CRIA $ 200,000 $ 200,000
TERRENOS $ 200,000 $ 200,000
EDIFICIOS $ 200,000 $ 200,000
VEHICULOS $ 200,000 $ 200,000
PLANTA ACUMULADA
AÑO 0 AÑO 1
MUEBLES Y ENSERES $ 1,000,000 $ 1,200,000
EQUIPO DE OFICINA $ 1,000,000 $ 1,200,000
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 50,000,000 $ 50,200,000
PLANTA E INSTALACIONES $ 1,000,000 $ 1,200,000
MINAS Y YACIMIENTOS $ 1,000,000 $ 1,200,000
CULTIVOS PERMANENTES $ 1,000,000 $ 1,200,000
SEMOVIENTES PIE DE CRIA $ 1,000,000 $ 1,200,000
TERRENO $ 1,000,000 $ 1,200,000
EDIFICIOS $ 1,000,000 $ 1,200,000
VEHICULOS $ 1,000,000 $ 1,200,000
SUBTOTAL FIJO $ 58,000,000 $ 59,800,000
TOTAL ACTIVO FIJO NETO $ 59,000,000 $ 49,580,000

PLANTA ACUMULADA AÑO 0 AÑO 1


TERRENO $ 1,000,000 $ 1,200,000

NETO TERRENOS $ 1,000,000 $ 1,200,000


EDIFICIOS $ 1,000,000 $ 1,200,000
$ 60,000
NETO EDIFICIOS $ 1,000,000 $ 1,140,000
VEHICULOS $ 1,000,000 $ 1,200,000
$ 240,000
NETO VEHICULOS $ 1,000,000 $ 960,000
MUEBLES Y ENSERES $ 1,000,000 $ 1,200,000
$ 240,000
NETO MUEBLES Y ENSERES $ 1,000,000 $ 960,000
EQUIPO DE OFICINA $ 1,000,000 $ 1,200,000
$ 240,000
NETO EQUIPO OFICINA $ 1,000,000 $ 960,000
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 50,000,000 $ 50,200,000
$ 10,040,000
NETO MAQUINARIA EQUIPO $ 50,000,000 $ 40,160,000
PLANTA E INSTALACIONES $ 1,000,000 $ 1,200,000
$ 120,000
NETO PLANTA E INSTALACIONES $ 1,000,000 $ 1,080,000
MINAS Y YACIMIENTOS $ 1,000,000 $ 1,200,000
$ 120,000
NETO MINAS Y YACIMIENTOS $ 1,000,000 $ 1,080,000
CULTIVOS PERMANENTES $ 1,000,000 $ 1,200,000
$ 120,000
NETO CULTIVOS PERMANENTES $ 1,000,000 $ 1,080,000
SEMOVIENTES PIE DE CRIA $ 1,000,000 $ 1,200,000
$ 240,000
NETO SEMOVIENTES PIE DE CRIA $ 1,000,000 $ 960,000
ALES
E

PERIODO
AMORTIZACION
CANTIDAD AÑOS
1 5
1 5
1 5
1 10
1 10
1 10
1 5
1
1 20
1 5
SISTEMA DE
FORMA DE COMPRA DEPRECIACION
CONTADO LINEAL
CONTADO LINEAL
CONTADO LINEAL
CONTADO LINEAL
CONTADO LINEAL
CONTADO LINEAL
CONTADO LINEAL
CONTADO LINEAL
CONTADO LINEAL
CONTADO LINEAL
AÑO 3
$ 200,000
$ 200,000
$ 200,000
$ 200,000
$ 200,000
$ 200,000
$ 200,000
$ 200,000
$ 200,000
$ 200,000

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3


$ 1,400,000 $ 1,600,000 $ 120,000 $ 140,000 $ 160,000
$ 1,400,000 $ 1,600,000 $ 120,000 $ 140,000 $ 160,000
$ 50,400,000 $ 50,600,000 $ 5,020,000 $ 5,040,000 $ 5,060,000
$ 1,400,000 $ 1,600,000 $ 60,000 $ 70,000 $ 80,000
$ 1,400,000 $ 1,600,000 $ 120,000 $ 140,000 $ 160,000
$ 1,400,000 $ 1,600,000
$ 1,400,000 $ 1,600,000
$ 1,400,000 $ 1,600,000
$ 1,400,000 $ 1,600,000 $ 60,000 $ 70,000 $ 80,000
$ 1,400,000 $ 1,600,000
$ 61,600,000 $ 63,400,000 $ 5,500,000 $ 5,600,000 $ 5,700,000
$ 39,890,000 $ 29,930,000

AÑO 2 AÑO 3
$ 1,400,000 $ 1,600,000

$ 1,400,000 $ 1,600,000
$ 1,400,000 $ 1,600,000
$ 130,000 $ 210,000
$ 1,270,000 $ 1,390,000
$ 1,400,000 $ 1,600,000
$ 520,000 $ 840,000
$ 880,000 $ 760,000
$ 1,400,000 $ 1,600,000
$ 520,000 $ 840,000
$ 880,000 $ 760,000
$ 1,400,000 $ 1,600,000
$ 520,000 $ 840,000
$ 880,000 $ 760,000
$ 50,400,000 $ 50,600,000
$ 20,120,000 $ 30,240,000
$ 30,280,000 $ 20,360,000
$ 1,400,000 $ 1,600,000
$ 260,000 $ 420,000
$ 1,140,000 $ 1,180,000
$ 1,400,000 $ 1,600,000
$ 260,000 $ 420,000
$ 1,140,000 $ 1,180,000
$ 1,400,000 $ 1,600,000
$ 260,000 $ 420,000
$ 1,140,000 $ 1,180,000
$ 1,400,000 $ 1,600,000
$ 520,000 $ 840,000
$ 880,000 $ 760,000
SIMPROY
SIMULADOR DE PROYECTOS EMPRESARIALES
SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE
ASPECTOS LEGALES
IMPUESTOS POR PAGAR
IVA POR PAGAR
RETEFUENTE POR PAGAR COMPRAS PROMEDIO
AUTO RETEFUENTE POR PAGAR
ASPECTOS LEGALES
CLASE SOCIEDAD
LIMITADA
TASA
16%
11%
11%

TASA IMPUESTO RENTA


35.0%
SIMPROY
SIMULADOR DE PROYECTOS EMPRESARIALES
SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE
COSTOS ADMINISTRATIVOS Y NOMINA
GASTOS DE PERSONAL
NOMINA DE VENTAS ADICIONAR CARGO
VALOR MENSUAL
TIPO POR EMPLEADO
PLANTA DE PERSONAL DEDICACION CONTRATACION EN PESOS $

JEFE DE VENTAS COMPLETA FIJO $ 1,200,000

COORDINADOR REGIONAL VENTAS COMPLETA FIJO $ 1,000,000

VENDEDOR MASTER COMPLETA FIJO $ 600,000

VENDEDOR MOSTRADOR COMPLETA FIJO $ 400,000

PRESTACIONES SOCIALES

SUBSIDIO DE TRANSPORTE VENDEDORES

DOTACION Y UNIFORMES AREA VENTAS

TOTAL

COSTOS ADMINISTRATIVOS- NOMINA

VALOR MENSUAL
POR EMPLEADO
PLANTA DE PERSONAL ( CON CARGA TIPO
EN PESOS $
PRESTACIONAL) DEDICACION CONTRATACION

GERENTE COMPLETA FIJO $ 1,500,000

ADMINISTRADOR COMPLETA FIJO $ 1,200,000

CONTADOR COMPLETA FIJO $ 800,000

AUXILIAR COMPLETA FIJO $ 400,000

PRESTACIONES
SUBSIDIO DE TRANSPORTE
ADMINISTRATIVOS

DOTACIONES Y UNIFORMES ADMON

TOTAL NOMINA ADMINISTRATIVA

BASE DE LIQUIDACION PRESTACIONES

CESANTIAS-8,33 % 8.33%
INT CESANTIAS- 1% 1.00%
PRIMA SERVICIOS- 8,33% 8.33%
VACACIONES- 4,17 % 4.17%
SENA- 2% 2.00%
ICBF- 3% 3.00%
CAJAS COMPENSACION - 4% 4.00%
EPS - SALUD- APROX 8% 8.00%
PENSION- APROX 11,25 % 11.25%
OTROS 0.00%
RIESGOS- 0,52 % 0.52%
TOTAL BASE DE PRESTACIONES 50.60%
PLANTA DE PERSONAL
JEFE DE VENTAS
COORDINADOR REGIONAL VENTAS
VENDEDOR MASTER
VENDEDOR MOSTRADOR
GERENTE
ADMINISTRADOR
CONTADOR
AUXILIAR
TOTAL PLANTA ADMON Y VENTAS
SUBSIDIO DE TRANSPORTE ADMINISTRATIVOS
SUBSIDIO DE TRANSPORTE OPERACIÓN
SUBSIDIO TRANSPORTE VENTAS

TOTAL PLAN DE PERSONAL VENTAS Y ADMON


MANO DE OBRA DIRECTA
PLANTA BASICA
NOTA: LA MANO DE OBRA DIRECTA SE INCLUYE COMO INSUMO VARIABLE EN PLAN DE COMPRAS, MODULO PROYECCION VENTAS IR A
INDICE AUMENTO SALARIOS 100%+
PRESTACIONES-
SUBSIDIO DE TRANSPORTE INDICE
40000 150.60%
INCREMENTO SALARIOS AÑO 2 105.50%
INCREMENTO DE SALARIOS 3 105.50%

PREST.-INDICE 150.60%

INDICADOR INCREMENTO SUELDO AÑO 2 105.50%


INDICADOR INCREMENTO SUELDO AÑO 3 105.50%
NOMINA PERSONAL DE VENTAS AÑO 1- DE TIPO
DEDICACION
MENOR A MAYOR CARGO CONTRATACION
JEFE DE VENTAS COMPLETA FIJO
COORDINADOR REGIONAL VENTAS COMPLETA FIJO
VENDEDOR MASTER COMPLETA FIJO
VENDEDOR MOSTRADOR COMPLETA FIJO

CARGOS SUELDO MENOS DE 2 MINIMOS


AREA DE VENTAS
DOTACION Y UNIFORMES AREA VENTAS
PERSONAL DE ADMON
GERENTE
ADMINISTRADOR
CONTADOR
AUXILIAR

CARGOS SUELDO MENOS DE 2 MINIMOS AREA ADMINISTRATIVA

DOTACIONES Y UNIFORMES ADMON


VALOR ANUAL
MPROY
OYECTOS EMPRESARIALES
ONAL DE APRENDIZAJE

GASTOS DE PERSONAL
ADICIONAR CARGO

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

BASICO OTROS BASICO OTROS BASICO

$ 14,400,000 $ 7,286,400 $ 15,192,000 $ 7,687,152 $ 16,027,560

$ 12,000,000 $ 6,072,000 $ 12,660,000 $ 6,405,960 $ 13,356,300

$ 7,200,000 $ 3,643,200 $ 7,596,000 $ 3,843,576 $ 8,013,780

$ 4,800,000 $ 2,428,800 $ 5,064,000 $ 2,562,384 $ 5,342,520

$ 19,430,400 $ 19,430,400 $ 20,499,072 $ 20,499,072 $ 21,626,521

$ 960,000 $ 1,012,800 $ 1,068,504

$ 120,000 $ 124,800 $ 129,792

$ 58,910,400 $ 62,148,672 $ 65,564,977

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

BASICO OTROS BASICO OTROS BASICO

$ 18,000,000 $ 9,108,000 $ 18,990,000 $ 9,608,940 $ 20,034,450

$ 14,400,000 $ 7,286,400 $ 15,192,000 $ 7,687,152 $ 16,027,560

$ 9,600,000 $ 4,857,600 $ 10,128,000 $ 5,124,768 $ 10,685,040

$ 4,800,000 $ 2,428,800 $ 5,064,000 $ 2,562,384 $ 5,342,520

$ 23,680,800 $ 23,680,800 $ 24,983,244 $ 24,983,244 $ 26,357,322

$ 480,000 $ 506,400 $ 534,252

$ 150,000 $ 156,000 $ 162,240

$ 71,110,800 $ 75,019,644 $ 79,143,384


AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
$ 14,400,000 $ 15,192,000 $ 16,027,560
$ 12,000,000 $ 12,660,000 $ 13,356,300
$ 7,200,000 $ 7,596,000 $ 8,013,780
$ 4,800,000 $ 5,064,000 $ 5,342,520
$ 18,000,000 $ 18,990,000 $ 20,034,450
$ 14,400,000 $ 15,192,000 $ 16,027,560
$ 9,600,000 $ 10,128,000 $ 10,685,040
$ 4,800,000 $ 5,064,000 $ 5,342,520
$ 85,200,000 $ 89,886,000 $ 94,829,730
$ 480,000 $ 506,400 $ 534,252
$ 1,920,000 $ 2,025,604 $ 2,137,008
$ 960,000 $ 1,012,800 $ 1,068,504

$ 88,560,000 $ 93,430,804 $ 98,569,494


$ 19,944,000 $ 21,040,920 $ 22,198,171
$ 108,504,000 $ 114,471,724 $ 120,767,665
RAS, MODULO PROYECCION VENTAS IR A INSUMO
105.50% 105.50%

CANTIDAD AÑO 1 CANTIDAD AÑO 2 CANTIDAD AÑO 3 MESES AÑO

1 1 1 12
1 1 1
1 1 1
1 1 1

2 2 2
$ 120,000 $ 124,800 $ 129,792
CANTIDAD AÑO 1 CANTIDAD AÑO 2 CANTIDAD AÑO 3 MESES AÑO
1 1 1 12
1 1 1
1 1 1
1 1 1

1 1 1

$ 150,000 $ 156,000 $ 162,240


AÑO 3

OTROS

$ 8,109,945

$ 6,758,288

$ 4,054,973

$ 2,703,315

$ 21,626,521

AÑO 3

OTROS

$ 10,137,432

$ 8,109,945

$ 5,406,630

$ 2,703,315

$ 26,357,322
SIMPROY
SIMULADOR DE PROYECTOS EMPRESARIALES
SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE
COSTOS Y GASTOS PUESTA EN MARCHA Y DIFERIDOS
GASTOS DIFERIDOS
DIAS GASTOS ADMON
GASTOS DE PUESTA EN MARCHA ANUALIZADOS
GASTOS PREOPERATIVOS 30
ESCRITURAS Y GASTOS NOTARIALES
GASTOS MONTAJE MAQUINARIA
ELABORACION DE PROTOTIPOS
ESTUDIOS TECNICOS
PERMISOS Y LICENCIAS
REGISTRO MERCANTIL
REGISTROS DE MARCAS Y PATENTES
OTROS DIFERIDOS- ADECUACIONES
TOTAL DIFERIDOS Y PUESTA EN MARCHA
AÑO 1
AMORTIZACION DIFERIDOS $ 1,543,333
AMORTIZACION DIFERIDOS ACUMULADA $ 1,543,333
SALDO DIFERIDOS $ 6,173,333
COSTOS Y GASTOS PUESTA EN MARCHA Y DIFERIDOS
GASTOS DE PUESTA EN MARCHA VALOR EN $
ESCRITURAS Y GASTOS NOTARIALES $ 1,200,000
GASTOS PREOPERATIVOS $ 1,916,667
GASTOS MONTAJE MAQUINARIA $ 2,000,000
ELABORACION DE PROTOTIPOS $ 100,000
ESTUDIOS TECNICOS $ 100,000
PERMISOS Y LICENCIAS $ 100,000
REGISTRO MERCANTIL $ 200,000
REGISTROS DE MARCAS Y PATENTES $ 2,000,000
OTROS DIFERIDOS- ADECUACIONES $ 100,000
TOTAL DIFERIDOS Y PUESTA EN MARCHA $ 7,716,667
ALES
E

VALOR AÑO 0

PESOS $ AMORTIZACION
DIFERIDOS
$ 1,916,667 5
$ 1,200,000
$ 2,000,000
$ 100,000
$ 100,000
$ 100,000
$ 200,000
$ 2,000,000
$ 100,000
$ 7,716,667
AÑO 2 AÑO3
$ 1,543,333 $ 1,543,333
$ 3,086,667 $ 4,630,000
$ 4,630,000 $ 3,086,667
SIMPROY
SIMULADOR DE PROYECTOS EMPRESARIALES
SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE
OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION
GASTOS DE ADMINISTRACION EN PESOS AÑO 1 AÑO 2
CONSULTORIAS ADMINISTRATIVAS CONTABLES Y DE SISTEMAS $ 1,000,000 $ 1,040,000
ARRENDAMIENTO AREA ADMINISTRACION $ 1,000,000 $ 1,040,000
AGUA $ 1,000,000 $ 1,040,000
LUZ $ 1,000,000 $ 1,040,000
TELEFONO $ 1,000,000 $ 1,040,000
VIGILANCIA $ 1,000,000 $ 1,040,000
ASEO $ 1,000,000 $ 1,040,000
MANTENIMIENTO EQUIPO OFICINA $ 1,000,000 $ 1,040,000
REPARACIONES LOCATIVAS $ 1,000,000 $ 1,040,000
TRANSPORTES Y PASAJES LOCALES $ 1,000,000 $ 1,040,000
CORREO $ 1,000,000 $ 1,040,000
GASTOS DE VIAJE, VIATICOS $ 1,000,000 $ 1,040,000
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO $ 1,000,000 $ 1,040,000
GASTOS NOTARIALES REGULARES $ 1,000,000 $ 1,040,000
CAPACITACION DE PERSONAL ADMON $ 1,000,000 $ 1,040,000
SEGURO INCENDIO $ 1,000,000 $ 1,040,000
SEGURO SEGURO OBLIGATORIO VEHICULOS $ 1,000,000 $ 1,040,000
SEGURO CONTRA ROBO $ 1,000,000 $ 1,040,000
IMPUESTO DE TIMBRES Y BANCARIOS $ 1,000,000 $ 1,040,000
IMPUESTO DE VEHICULOS $ 1,000,000 $ 1,040,000
IMPUESTO DE VALORIZACIONES $ 1,000,000 $ 1,040,000
IMPUESTO PREDIAL $ 1,000,000 $ 1,040,000
GASTOS VARIOS DE ADMON $ 1,000,000 $ 1,040,000

TOTAL OTROS GASTOS DE ADMON $ 23,000,000.00 $ 23,920,000.00

INDICE DE INCREMENTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS 4% 1.04

COSTOS ANUALIZADOS ADMINISTRATIVOS AÑO 1 AÑO 2


AMORTIZACION DE GASTOS DIFERIDOS $ 1,543,333 $ 1,543,333
DEPRECIACION MUEBLES $ 240,000 $ 280,000
DEPRECIACION EQUIPO DE OFICINA $ 240,000 $ 280,000
DEPRECIACION EDIFICIOS $ 60,000 $ 70,000
OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION $ 23,000,000 $ 23,920,000
PLANTA DE PERSONAL ADMINISTRACION $ 71,110,800 $ 75,019,644
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS ANUALIZADOS $ 94,110,800 $ 98,939,644
ANEXO
ANEXO OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS AÑO 1 AÑO 2
CONSULTORIAS ADMINISTRATIVAS CONTABLES Y DE SISTEMAS $ 1,000,000 $ 1,040,000
ARRENDAMIENTO AREA ADMINISTRACION $ 1,000,000 $ 1,040,000
AGUA $ 1,000,000 $ 1,040,000
LUZ $ 1,000,000 $ 1,040,000
TELEFONO $ 1,000,000 $ 1,040,000
VIGILANCIA $ 1,000,000 $ 1,040,000
ASEO $ 1,000,000 $ 1,040,000
MANTENIMIENTO EQUIPO OFICINA $ 1,000,000 $ 1,040,000
REPARACIONES LOCATIVAS $ 1,000,000 $ 1,040,000
TRANSPORTES Y PASAJES LOCALES $ 1,000,000 $ 1,040,000
CORREO $ 1,000,000 $ 1,040,000
GASTOS DE VIAJE, VIATICOS $ 1,000,000 $ 1,040,000
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO $ 1,000,000 $ 1,040,000
GASTOS NOTARIALES REGULARES $ 1,000,000 $ 1,040,000
CAPACITACION DE PERSONAL ADMON $ 1,000,000 $ 1,040,000
SEGURO INCENDIO $ 1,000,000 $ 1,040,000
SEGURO SEGURO OBLIGATORIO VEHICULOS $ 1,000,000 $ 1,040,000
SEGURO CONTRA ROBO $ 1,000,000 $ 1,040,000
IMPUESTO DE TIMBRES Y BANCARIOS $ 1,000,000 $ 1,040,000
IMPUESTO DE VEHICULOS $ 1,000,000 $ 1,040,000
IMPUESTO DE VALORIZACIONES $ 1,000,000 $ 1,040,000
IMPUESTO PREDIAL $ 1,000,000 $ 1,040,000
GASTOS VARIOS DE ADMON $ 1,000,000 $ 1,040,000
TOTAL OTROS GASTOS DE ADMON $ 23,000,000 $ 23,920,000
AÑO 3
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600

$ 24,876,800.00

AÑO 3
$ 1,543,333
$ 320,000
$ 320,000
$ 80,000
$ 24,876,800
$ 79,143,384
$ 104,020,184

AÑO 3
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 1,081,600
$ 24,876,800
SIMPROY
SIMULADOR DE PROYECTOS EMPRESARIALES
SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE

POLITICA EN
CAPITAL DE TRABAJO DIAS BASE
CAJA Y BANCOS ( DIAS) 30 SALARIOS .
CARTERA- INCLUYE PROVISION 30 VENTAS
INVENTARIOS
MATERIA PRIMA 30 COMPRAS ANUALES
PRODUCTOS EN PROCESO 3 COSTO PRODUCCION
PRODUCTOS TERMINADOS 5 COSTO VENTAS
GASTOS DE PUESTA EN MARCHA
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO
CAPITAL DE TRABAJO AÑO 1 AÑO 2
CAJA Y BANCOS ( DIAS) $ 9,042,000 $ 9,539,310
CARTERA- INCLUYE PROVISION $ 80,049,668 $ 128,612,399
INVENTARIOS
MATERIA PRIMA $ 48,431,250 $ 51,874,954
PRODUCTOS EN PROCESO $ 6,135,722 $ 6,564,108
PRODUCTOS TERMINADOS $ 10,226,204 $ 10,940,179
GASTOS DE PUESTA EN MARCHA $ 6,173,333 $ 4,630,000
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO $ 161,601,510 $ 212,160,950
VALOR
$ 9,042,000 150.60% $ 108,504,000 $ 114,471,724 $ 120,767,665
$ 80,049,668

$ 48,431,250
$ 6,135,722
$ 10,226,204
$ 7,716,667
$ 161,601,510
AÑO 3
$ 10,063,972
$ 183,676,511

$ 55,563,523
$ 7,022,670
$ 11,704,449
$ 3,086,667
$ 271,117,791
SIMPROY
SIMULADOR DE PROYECTOS EMPRESARIALES
SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE
FINANCIACION
TASA DE OPORTUNIDAD ESPERADA 12%
FUENTES DE FINANCIACION AÑO 0 AÑO 1
OBLIGACIONES BANCARIAS- SALDOS ANUALES $ 5,000,000 $ 1,000,000
TASA BANCARIA CAPTACION CREDITO 24%

VALOR SALARIO
No DE SALARIOS MINIMO EN PESOS
FONDO EMPRENDER MINIMOS $
VALOR SOLICITADO EN SALARIOS MINIMOS 224 $ 381,000.0

APORTE INICIAL DE CAPITAL EMPRENDEDORES $ 50,207,843 CIFRA CONTROL


APORTE ADICIONAL SOCIOS AÑO1 $ 100,000,000
APORTE ADICIONAL SOCIOS AÑO 2 $ 12,000,000
APORTE ADICIONAL SOCIOS AÑO 3 $ 10,000,000

ITEMS SOLICITADOS EN FONDO EMPRENDER MES 0 MES 1


CAPITAL DE TRABAJO
TOTAL CAJA Y BANCOS $ 9,042,000
INVENTARIOS $0
INVENTARIOS MATERIA PRIMA $ 48,431,250
INVENTARIO PRODUCTOS PROCESO $ 6,135,722
INVENTARIOS TERMINADOS $ 10,226,204
GASTOS DIFERIDOS Y PREOPERATIVOS $ 7,716,667
ACTIVO FIJO $0
EQUIPO DE OFICINA $ 1,000,000
MUEBLES Y ENSERES $ 1,000,000
SEMOVIENTES PIE DE CRIA $ 1,000,000
MINAS Y YACIMIENTOS $ 1,000,000
PLANTA E INSTALACIONES $ 1,000,000
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 50,000,000
SUBTOTAL $ 136,551,843 $0
TOTAL INVERSION $ 136,551,843
FONDO EMPRENDER
RECURSOS PROPIOS
PROYECCION DE VENTAS EN PESOS
VALORES AÑO 1 AÑO 2
HAMACAS $ 453,600,000 $ 485,853,228
CUBRELECHOS $ 405,000,000 $ 433,797,525
ZAPATILLAS $ 121,500,000 $ 130,139,258
TOTAL $ 980,100,000 $ 1,049,790,011
CONTROL LIQUIDEZ PLAN OPERATIVO PRIMER AÑO
SALDO EXCEDENTE DE LIQUIDEZ
MES 0 $0
MES 1 $ 37,270,301
MES 2 $ 51,988,886
MES 3 $ 66,707,471
MES 4 $ 81,426,056
MES 5 $ 96,144,640
MES 6 $ 106,342,225
MES 7 $ 121,060,810
MES 8 $ 135,779,395
MES 9 $ 150,497,980
MES 10 $ 165,216,564
MES 11 $ 179,935,149
MES 12 $ 225,062,249
AÑO 2 AÑO 3
$ 500,000 $ 200,000

VALOR SOLICITADO
EN PESOS FONDO
EMPRENDER $ 85,344,000

$0

TOTAL INVERSION

$ 9,042,000
$0
$ 48,431,250
$ 6,135,722
$ 10,226,204
$ 7,716,667
$0
$ 1,000,000
$ 1,000,000
$ 1,000,000
$ 1,000,000
$ 1,000,000
$ 50,000,000
$ 136,551,843

$ 85,344,000
$ 51,207,843

AÑO 3
$ 520,399,822
$ 464,642,698
$ 139,392,809
$ 1,124,435,329
SIMPROY
SIMULADOR DE PROYECTOS EMPRESARIALES
SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE
ECUACION PATRIMONIAL AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2
DIFERENCIA ECUACION PATRIMONIAL
(CONTROL)
DIFERENCIA ORIGEN Y APLICACIÓN DE $0 $0 $0
FONDOS $0 $0 $0
DIFERENCIA FLUJO CAJA F EMPRENDER $0 $0 $0

SALARIOS MINIMOS
VALOR SOLICITADO FONDO EMPRENDER $ 85,344,000 (MAX 224) 224
APORTE INICIAL DE CAPITAL
EMPRENDEDORES $ 50,207,843 AÑO 1 AÑO 2

CAJA Y BANCOS EXCEDENTES DE LIQUIDEZ


P/PAGOS- TRANSCRIBA POSITIVO VALOR
ECUACION PATRIMONIAL $ 147,934,672 $ 154,743,334

POLITICA DE DISTRIBUCION EXCEDENTES AÑO 2


DISTRIBUCION DIVIDENDOS - UTILIDADES AÑO
2Y3 40% $ 17,006,071

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3


RENTABILIDAD ECONOMICO SOBRE UTILIDAD
NETA 10% 10%
PARTICIPACION 10%
MERCADO. 27.00%
TASA INTERNA DE RETORNO a 10 años SOBRE
UTILIDAD NETA 28.94%
INVERSION Año 1 Año 2
UTILIDAD DEL EJERCICIO -$ 140,551,843 $ 36,501,795 $ 42,515,177

JUSTIFICACION DE LAS INVERSIONES


TEMPORALES- RESERVA PARA
COMPROMISOS Y CREDITO A CLIENTES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
PROVEEDORES $ 4,843,125 $ 5,187,495 $ 27,781,761
IMPORRENTA POR PAGAR $ 21,838,681 $ 25,436,431 $ 28,713,266
IVA POR PAGAR $ 25,874,640 $ 27,714,456 $ 29,685,093
RETEFUENTE POR PAGAR $ 10,654,875 $ 11,412,490 $ 12,223,975
LABORALES POR PAGAR ( ces, int., vac.)13,5 $ 14,648,040 $ 15,453,683 $ 16,303,635
PARAFISCALES Y PROVISIONES $ 2,604,096 $ 2,747,321 $ 2,898,424
TOTAL NECESIDADES A ATENDER $ 80,463,457 $ 87,951,876 $ 117,606,153
AÑO 3

$0
$0
$0

AÑO 3

$ 179,228,536

AÑO 3

$ 19,196,869
Año 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8
$ 47,992,173 $ 47,992,173 $ 47,992,173 $ 47,992,173 $ 47,992,173 $ 47,992,173
AÑO 9 AÑO 10
$ 47,992,173 $ 47,992,173
SIMPROY
SIMULADOR DE PROYECTOS EMPRESARIALES
SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE
CELDA
FORMATO
VARIABLES MACROECONOMICAS FONADE AÑO 0
"(2005)
SI VA APLICAR AJUSTES POR INFLACION DILIGENCIE
INFLACION D6 0%
DEVALUACION D7 0%
IPP D9 0%
CRECIMIENTO PIB D10 0%
DTF T.A D11 0%
VENTAS COSTOS Y GASTOS
PRECIO PRODUCTO 1 D14
PRECIO PRODUCTO 2 D15
PRECIO PRODUCTO 3 D16
UNIDADES VENDIDAS POR PRODUCTO
VENTAS PRODUCTO 1 D20
VENTAS PRODUCTO 2 D21
VENTAS PRODUCTO 3 D22
REBAJAS EN VENTAS
DEVOLUCIONES DESCUENTOS Y REBAJAS D30
COSTOS UNITARIO MATERIA PRIMA
COSTOS UNITARIO MATERIA PRIMA PRODUCTO 1 D33
COSTOS UNITARIO MATERIA PRIMA PRODUCTO 2 D34
COSTOS UNITARIO MATERIA PRIMA PRODUCTO 3 D35
COSTOS UNITARIOS MANO DE OBRA DIRECTA
COSTOS UNITARIOS MANO OBRA PRODUCTO 1 D39
COSTOS UNITARIOS MANO OBRA PRODUCTO 2 D40
COSTOS UNITARIOS MANO OBRA PRODUCTO 3 D41
OTROS COSTOS DE FABRICACION D49
GASTOS OPERACIONALES
GASTOS DE VENTAS D59
GASTOS DE ADMON D60
CUENTAS POR COBRAR
ROTACION CARTERA CLIENTES D64
VALOR CARTERA CLIENTES AÑO 0 C65
PROVISION CARTERA D67
INVENTARIOS
ROTACION INVENTARIO FINAL D71
INVENTARIOS PRODUCTO FINAL AÑO 0 C72
ROTACION INV. PROD. PROCESO D74
INVENTARIOS PROD. PROCESO AÑO 0 C75
ROTACION MATERIAS PRIMAS D77
INVENTARIOS MATERIA PRIMA AÑO 0 C78
ANTICIPOS Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR C82
GASTOS ANTICIPADOS- AMORTIZACION
GASTOS DIFERDOS Y PUESTA EN MARCHA PREOPERATIVOS D85
CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES
CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES DIAS D88
CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES VALOR AÑO 0
ACREDORES VARIOS D91
OTROS PASIVOS
INVERSIONES FIJAS INICIO DE PERIODO - NO SALDO
TERRENOS C149 $ 1,000,000
CONSTRUCCIONES EDIFICIOS Y PLANTA E INSTALACIONES C150 $ 2,000,000
MAQUINARIA Y EQUIPO C151 $ 50,000,000
MUEBLES Y ENSERES C152 $ 1,000,000
EQUIPO DE TRANSPORTE- VEHICULOS C153 $ 1,000,000
EQUIPOS DE OFICINA C154 $ 1,000,000
SEMOVIENTES PIE DE CRIA C155 $ 1,000,000
CULTIVOS PERMANENTES Y MINAS Y YACIMIENTOS C156 $ 2,000,000
OTROS ACTIVOS C159
IMPUESTOS
RENTA SOBRE PATRIMONIO LIQUIDO D164
RENTA PRESUNTIVA D167
ESTRUCTURA DE CAPITAL
CAPITAL SOCIOS C172 $ 50,207,843
CAPITAL ADICIONAL SOCIOS D173
OBLIGACIONES FONDO EMPRENDER C174 $ 85,344,000
OBLIGACIONES FINANCIERAS C175 $ 5,000,000
DIVIDENDOS
DISTRIBUCION DIVIDENDOS PORCENTAJE D188
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
"(2006) "(2007) "(2008)

0% 0% 0%
0% 0% 0%
0% 0% 0%
0% 0% 0%
0% 0% 0%

$ 140,000 $ 147,000 $ 154,350 PESOS/UNIDAD


$ 100,000 $ 105,000 $ 110,250 PESOS/UNIDAD
$ 50,000 $ 52,500 $ 55,125 PESOS/UNIDAD

3,240 3,305 3,372 UNIDADES


4,050 4,131 4,214 UNIDADES
2,430 2,479 2,529 UNIDADES

1% 1% 1% POR CIENTO

$ 73,000.00 $ 76,650.00 $ 80,482.50 PESOS/UNIDAD


$ 68,000.00 $ 71,400.00 $ 74,970.00 PESOS/UNIDAD
$ 28,500.00 $ 29,925.00 $ 31,421.25 PESOS/UNIDAD

$ 8,483.0930 $ 8,872.5685 $ 9,281.0376 PESOS/UNIDAD


$ 8,483.0930 $ 8,872.5685 $ 9,281.0376 PESOS/UNIDAD
$ 8,483.0930 $ 8,872.5685 $ 9,281.0376 PESOS/UNIDAD
$ 61,236,000 $ 65,528,644 $ 70,123,439 PESOS

$ 73,713,390 $ 77,021,593 $ 80,965,887 PESOS


$ 94,110,800 $ 98,939,644 $ 104,020,184 PESOS

30 45 60 DIAS

1% 1% 1%

5 5 5 DIAS

3 3 3 DIAS

30 30 30 DIAS

$ 1,543,333 $ 1,543,333 $ 1,543,333 PESOS

3 3 15 DIAS
$ 17,252,136 $ 18,201,004 $ 19,202,059 PESOS

$ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 PESOS


$ 400,000 $ 400,000 $ 400,000 PESOS
$ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 PESOS
$ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 PESOS
$ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 PESOS
$ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 PESOS
$ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 PESOS
$ 400,000 $ 400,000 $ 400,000 PESOS

35.0% 35.0% 35.0% PORCIENTO


35.0% 35.0% 35.0% PORCIENTO

$ 100,000,000 $ 12,000,000 $ 10,000,000 PESOS

$ 1,000,000 $ 500,000 $ 200,000 PESOS

40% 40% PORCIENTO


SIMPROY
SIMULADOR DE PROYECTOS EMPRESARIALES
SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE
DEUDA
GRACIA
PLAZO
TASA PUNTOS PR ENCIMA DEL DTF 17%
ACTIVOS FIJOS
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 20
MAQUINARIA Y EQUIPO 5
MUEBLES Y ENSERES 5
VEHICULOS EQUIPO TRANSPORTE 5
EQUIPO DE OFICINA 5
SEMOVIENTES PIE DE CRIA 5
CULTIVOS PERMANENTES 10
GASTOS ANTICIPADOS 5
DTF
7%
SIMPROY
SIMULADOR DE PROYECTOS EMPRESARIALES
SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
TASA DE DESCUENTO UTILIZADA 12% 12% 12%
CRITERIOS
TASA MINIMA DE RENDIMIENTO AL QUE ASPIRA EL EMPRENDEDOR 12% PORCIENTO
DURACION DE LA ETAPA IMPRODUCTIVA- MESES 0 MESES
PERIODO PRIMERA EXPANSION-MESES 14 MESES
SEGUNDA EXPANSION-MESES 26 MESES
PORCIENTO
SIMPROY
SIMULADOR DE PROYECTOS EMPRESARIALES
SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE

BALANCE GENERAL AÑO 0 AÑO1


ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
CAJA Y BANCOS - PROVISION PAGO NOMINA $ 9,042,000 $ 9,042,000
CAJA Y BANCOS EXCEDENTES P/PAGOS FUT. $ 147,934,672
TOTAL CAJA Y BANCOS $ 9,042,000 $ 156,976,672
CUENTAS POR COBRAR- NETO CON PROVISION $0 $ 80,049,668
INVENTARIOS
INVENTARIOS MATERIA PRIMA $ 48,431,250 $ 48,431,250
INVENTARIO PRODUCTOS PROCESO $ 6,135,722 $ 6,135,722
INVENTARIOS TERMINADOS $ 10,226,204 $ 10,226,204
TOTAL INVENTARIOS $ 64,793,176 $ 64,793,176
GASTOS DIFERIDOS Y PREOPERATIVOS $ 7,716,667 $ 6,173,333
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 81,551,843 $ 307,992,849
ACTIVO FIJO
TERRENO $ 1,000,000 $ 1,200,000
EDIFICIOS $ 1,000,000 $ 1,200,000
VEHICULOS $ 1,000,000 $ 1,200,000
EQUIPO DE OFICINA $ 1,000,000 $ 1,200,000
MUEBLES Y ENSERES $ 1,000,000 $ 1,200,000
SEMOVIENTES PIE DE CRIA $ 1,000,000 $ 1,200,000
MINAS Y YACIMIENTOS $ 1,000,000 $ 1,200,000
CULTIVOS PERMANENTES $ 1,000,000 $ 1,200,000
PLANTA E INSTALACIONES $ 1,000,000 $ 1,200,000
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 50,000,000 $ 50,200,000
SUBTOTAL FIJO $ 59,000,000 $ 61,000,000
DEPREC. ACUM. Y AGOTAMIENTOS $0 -$ 11,420,000
TOTAL ACTIVO FIJO NETO $ 59,000,000 $ 49,580,000
OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS $ 140,551,843 $ 357,572,849
PASIVOS AÑO 0 AÑO 1
PASIVO CORRIENTE
PROVEEDORES $0 $ 4,843,125
IMPORRENTA POR PAGAR $0 $ 21,838,681
IVA POR PAGAR $ 25,874,640
RETEFUENTE POR PAGAR $ 10,654,875
SUBTOTAL IMPUESTOS POR PAGAR $0 $ 58,368,196
LABORALES POR PAGAR ( ces, int., vac.)13,5 $0 $ 14,648,040
PARAFISCALES Y PROVISIONES $ 2,604,096
SUBTOTAL ACREEDORES VARIOS $0 $ 17,252,136
TOTAL PASIVO CORRIENTE $0 $ 80,463,457
PASIVO LARGO PLAZO
CREDITO- FONDO EMPRENDER $ 85,344,000 $ 85,344,000
OBLIGACIONES BANCARIAS Y FINANCIERAS $ 5,000,000 $ 1,000,000
TOTAL PASIVO $ 90,344,000 $ 166,807,457
PATRIMONIO
CAPITAL $ 50,207,843 $ 150,207,843
RESERVA LEGAL $0 $ 4,055,755
UTILIDAD RETENIDA $0 $0
UTILIDAD DEL EJERCICIO $0 $ 36,501,795
REVALORIZACION DE PATRIMONIO $0 $0
TOTAL PATRIMONIO $ 50,207,843 $ 190,765,393
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 140,551,843 $ 357,572,849
DIFERENCIA $0 $0
AÑO2 AÑO 3

$ 9,539,310 $ 10,063,972
$ 154,743,334 $ 179,228,536
$ 164,282,644 $ 189,292,508
$ 128,612,399 $ 183,676,511

$ 51,874,954 $ 55,563,523
$ 6,564,108 $ 7,022,670
$ 10,940,179 $ 11,704,449
$ 69,379,241 $ 74,290,642
$ 4,630,000 $ 3,086,667
$ 366,904,284 $ 450,346,327

$ 1,400,000 $ 1,600,000
$ 1,400,000 $ 1,600,000
$ 1,400,000 $ 1,600,000
$ 1,400,000 $ 1,600,000
$ 1,400,000 $ 1,600,000
$ 1,400,000 $ 1,600,000
$ 1,400,000 $ 1,600,000
$ 1,400,000 $ 1,600,000
$ 1,400,000 $ 1,600,000
$ 50,400,000 $ 50,600,000
$ 63,000,000 $ 65,000,000
-$ 23,110,000 -$ 35,070,000
$ 39,890,000 $ 29,930,000

$ 406,794,284 $ 480,276,327
AÑO 2 AÑO 3

$ 5,187,495 $ 27,781,761
$ 25,436,431 $ 28,713,266
$ 27,714,456 $ 29,685,093
$ 11,412,490 $ 12,223,975
$ 64,563,377 $ 70,622,333
$ 15,453,683 $ 16,303,635
$ 2,747,321 $ 2,898,424
$ 18,201,004 $ 19,202,059
$ 87,951,876 $ 117,606,153

$ 85,344,000 $ 85,344,000
$ 500,000 $ 200,000
$ 173,795,876 $ 203,150,153

$ 162,207,843 $ 172,207,843
$ 8,779,664 $ 14,112,127
$ 19,495,724 $ 42,814,032
$ 42,515,177 $ 47,992,173
$0 $0
$ 232,998,407 $ 277,126,174
$ 406,794,284 $ 480,276,328
$0 $0
SIMPROY
SIMULADOR DE PROYECTOS EMPRESARIALES
SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE

ESTADO DE RESULTADOS Año 1 Año 2


INGRESOS VENTAS $ 980,100,000 $ 1,049,790,011
MENOS DEVOLUCIONES Y DESCUENTOS EN VENTAS $ 9,801,000 $ 10,497,900
INGRESOS NETOS $ 970,299,000 $ 1,039,292,110
SUBTOTAL MATERIA PRIMA MANO DE OBRA $ 663,630,664 $ 710,474,265
SUBTOTAL DEPRECIACIONES $ 10,940,000 $ 11,130,000
SUBTOTAL AGOTAMIENTOS $ 480,000 $ 560,000
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION $ 61,236,000 $ 65,528,644
UTILIDAD BRUTA $ 234,012,336 $ 251,599,202
SUBTOTAL GASTOS DE ADMON $ 94,110,800 $ 98,939,644
SUBTOTAL GASTOS DE VENTAS $ 73,713,390 $ 77,021,593
PROVISIONES- CARTERA $ 808,583 $ 1,299,115
AMORTIZACION DE GASTOS DIFERIDOS $ 1,543,333 $ 1,543,333
TOTAL GASTOS OPERACIONALES $ 170,176,106 $ 178,803,686
UTILIDAD OPERACIONAL $ 63,836,230 $ 72,795,516
TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES $ 1,440,000 $ 120,000
REVALORIZACION DE PATRIMONIO $0 $0
AJUSTE ACTIVOS NO MONETARIOS $0 $0
AJUSTE DEPRECIACION ACUMULADA $0 $0
AJUSTE AMORTIZACIONM ACUMULADA $0 $0
AJUSTE AGOTAMIENTO ACUMULADO $0 $0
TOTAL CORRECCION MONETARIA $0 $0
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 62,396,230 $ 72,675,516
IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS- 35%- $ 21,838,681 $ 25,436,431
UTILIDAD NETA FINAL $ 40,557,550 $ 47,239,085
RESERVA $ 4,055,755 $ 4,723,909
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 36,501,795 $ 42,515,177
COSTOS
MANO DE OBRA DIRECTA $ 82,455,664 $ 87,974,817
CONSUMO DE MATERIA PRIMA Y EMPAQUES $ 581,175,000 $ 622,499,448
DEPRECIACION MUEBLES $ 240,000 $ 280,000
DEPRECIACION EQUIPO DE OFICINA $ 240,000 $ 280,000
DEPRECIACION EDIFICIOS $ 60,000 $ 70,000
DPRECIACION VEHICULOS $ 240,000 $ 280,000
DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO $ 10,040,000 $ 10,080,000
DEPRECIACION PLANTA E INSTALACIONES $ 120,000 $ 140,000
AGOTAMIENTOS MINAS Y YACIMIENTOS $ 120,000 $ 140,000
AGOTAMIENTO SEMOVIENTE PIE DE CRIA $ 240,000 $ 280,000
AGOTAMIENTOS CULTIVOS PERMANENTES $ 120,000 $ 140,000
TOTAL COSTO DE VENTAS CON DEPRECIACIONES Y
AGOTAMIENTOS $ 736,286,664 $ 787,692,909

OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION $ 23,000,000 $ 23,920,000


PLANTA DE PERSONAL ADMINISTRACION $ 71,110,800 $ 75,019,644
COMISIONES EN VENTAS $ 9,702,990 $ 10,392,921
PLANTA DE PERSONAL VENTAS $ 58,910,400 $ 62,148,672
GASTOS MEZCLA DE MERCADEO $ 5,100,000 $ 4,480,000

INTERESES INVERSIONES TEMPORALES $0 $0


OTROS INGRESOS $0 $0
INGRESOS NO OPERACIONALES $0 $0
OTROS GASTOS NO OPERACIONALES

INTERESES PAGADOS $ 1,440,000 $ 120,000


Año 3
$ 1,124,435,329
$ 11,244,353
$ 1,113,190,976
$ 760,636,913
$ 11,320,000
$ 640,000
$ 70,123,439
$ 270,470,624
$ 104,020,184
$ 80,965,887
$ 1,855,318
$ 1,543,333
$ 188,384,723
$ 82,085,902
$ 48,000
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$ 82,037,902
$ 28,713,266
$ 53,324,636
$ 5,332,464
$ 47,992,173

$ 93,874,641
$ 666,762,272
$ 320,000
$ 320,000
$ 80,000
$ 320,000
$ 10,120,000
$ 160,000
$ 160,000
$ 320,000
$ 160,000
$ 842,720,351

$ 24,876,800
$ 79,143,384
$ 11,131,910
$ 65,564,977
$ 4,269,000

$0
$0
$0

$ 48,000
SIMPROY
SIMULADOR DE PROYECTOS EMPRESARIALES
SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE
FLUJO DE CAJA SEGÚN FONDO EMPRENDER

FLUJO DE CAJA Año 1 Año 2


Flujo de Caja Operativo
Utilidad Op.( o gastos iniciales) $ 76,168,146 $ 87,207,964
Depreciaciones $ 10,940,000 $ 11,130,000
Amortizacion Diferidos, Puestas M. $ 1,543,333 $ 1,543,333
Agotamientos $ 480,000 $ 560,000
Provisiones - Cartera $ 808,583 $ 1,299,115

Provision Impuesto de Renta $ 21,838,681 $ 25,436,431


Neto Flujo de Caja Operativo $ 40,557,550 $ 47,239,085
Flujo de Caja Inversión
Cuentas por Cobrar
Inversiones temporales
Inventarios
Otros Impuestos por Pagar
Cuentas por Pagar
Variación del Capital de Trabajo $ 1,957,122 -$ 44,117,043

Expansion en Capacidad Productiva- $ 9,420,000 $ 9,690,000


Inversion en Terrenos
Inversión en Construcciones y
Edificios
Inversión en Vehiculos
Inversión en Maquinaria y Equipo de
Operación
Inversión en Muebles y Enseres
Inversión en Equipo de transporte
Inversión en Equipos de oficina
Inversión en Minas y Yacimientos

Inversión en Semovientes pie de cria


Inversión en Cultivos permanentes
Inversión en Otros Activos Fijos
Neto Flujo de Caja Inversión $ 11,377,122 -$ 34,427,043
Flujo de Caja Financiamiento -$ 4,000,000 -$ 500,000
Fondos Pasivo Largo Plazo $0 $0
Fondos Pasivo Corto Plazo
Amortizaciones a Capital Pasivos
Largo Plazo
Amortizaciones a Capital Pasivos
Corto Plazo
Intereses pagados
Otros ingresos $0 $0
Rendimientos de Caja $0 $0

Aportes de capital o Distribucion


Utilidades $ 100,000,000 -$ 5,006,071
Neto Flujo de Caja Financiamiento $ 96,000,000 -$ 5,506,071

Neto Periodo $ 147,934,672 $ 7,305,972


Saldo anterior $ 9,042,000 $ 156,976,672
Saldo siguiente $ 156,976,672 $ 164,282,644

DIFERENCIA FLUJO DE CAJA F.


EMPRENDER $0 $0
ORIGEN Y APLICACIÓN DE FONDOS

CAJA INICIAL $0 $ 9,042,000

CREDITO FONDO EMPRENDER $ 85,344,000 $0


UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 36,501,795
DEPRECIACION Y AGOTAMIENTOS $ 11,420,000
RESERVA LEGAL $ 4,055,755
AMORTIZACION DIFERIDOS $ 1,543,333
APORTE SOCIOS $ 50,207,843 $ 100,000,000
LABORALES POR PAGAR $ 14,648,040
PARAFISCALES POR PAGAR $ 2,604,096
PROVISION IMPORRENTA $ 21,838,681
IVA POR PAGAR $ 25,874,640
RETEFUENTE POR PAGAR $ 10,654,875
OBLIGACIONES BANCARIAS $ 5,000,000 -$ 4,000,000
PROVEEDORES $ 4,843,125
PAGO CARTERA
LIQUIDACION INVENTARIOS
LIQUIDACION INVERSIONES
TOTAL FUENTES $ 140,551,843 $ 239,026,340
USOS
PAGO IMPORRENTA
CARTERA CUENTAS POR COBRAR $0 $ 80,049,668
INVENTARIOS $ 64,793,176 $0
TERRENOS $ 1,000,000 $ 200,000
EDIFICIOS $ 1,000,000 $ 200,000
VEHICULOS $ 1,000,000 $ 200,000
MUEBLES Y ENSERES $ 1,000,000 $ 200,000
MINAS Y YACIMIENTOS $ 1,000,000 $ 200,000
CULTIVOS PERMANENTES $ 1,000,000 $ 200,000
SEMOVIENTES PIE DE CRIA $ 1,000,000 $ 200,000
PLANTA E INSTALACIONES $ 1,000,000 $ 200,000
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 50,000,000 $ 200,000
EQUIPO DE OFICINA $ 1,000,000 $ 200,000
CAPITALIZACION F. EMPRENDER
PAGO PROVEEDORES
GASTOS PUESTA EN MARCHA
PREOPERATIVOS $ 7,716,667
DISTRIBUCION DE UTILIDADES $0
TOTAL USOS $ 131,509,843 $ 82,049,668

caja final $ 9,042,000 $ 156,976,672


DIFERENCIA CONTRA BALANCE 0 0
Ingresos
Total Ventas $0 $ 980,100,000
Egresos
Devoluciones y rebajas en ventas $ 9,801,000
Consumo Materias Primas- Insum. y
empaques $ 64,793,176 $ 581,175,000
Materiales Indirectos $ 61,236,000
Mano de Obra directa $ 82,455,664
Gastos de Ventas $ 73,713,390
Gastos de Administración $ 94,110,800
Otros egresos $ 1,440,000
Total egresos $ 64,793,176 $ 903,931,854
Año 3 Año 0

$ 97,396,553 -$ 64,793,176
$ 11,320,000
$ 1,543,333 $ 7,716,667
$ 640,000
$ 1,855,318

$ 28,713,266
$ 53,324,636 -$ 72,509,843

-$ 28,777,903 $0

$ 9,960,000 -$ 59,000,000

-$ 18,817,903 -$ 59,000,000
-$ 300,000 $ 5,000,000
$0 $ 85,344,000
$0
$0

-$ 9,196,869 $ 50,207,843
-$ 9,496,869 $ 140,551,843

$ 25,009,864 $ 9,042,000
$ 164,282,644 $0
$ 189,292,508 $ 9,042,000

$0 $0

$ 156,976,672 $ 164,282,644

$ 42,515,177 $ 47,992,173
$ 11,690,000 $ 11,960,000
$ 4,723,909 $ 5,332,464
$ 1,543,333 $ 1,543,333
$ 12,000,000 $ 10,000,000
$ 805,643 $ 849,952
$ 143,225 $ 151,103
$ 25,436,431 $ 28,713,266
$ 1,839,816 $ 1,970,636
$ 757,615 $ 811,485
-$ 500,000 -$ 300,000
$ 344,370 $ 22,594,266

$ 258,276,192 $ 295,901,321

$ 21,838,681 $ 25,436,431
$ 48,562,731 $ 55,064,112
$ 4,586,065 $ 4,911,401
$ 200,000 $ 200,000
$ 200,000 $ 200,000
$ 200,000 $ 200,000
$ 200,000 $ 200,000
$ 200,000 $ 200,000
$ 200,000 $ 200,000
$ 200,000 $ 200,000
$ 200,000 $ 200,000
$ 200,000 $ 200,000
$ 200,000 $ 200,000
$0

$ 17,006,071 $ 19,196,869
$ 93,993,547 $ 106,608,813

$ 164,282,644 $ 189,292,508
0 0

$ 1,049,790,011 $ 1,124,435,329

$ 10,497,900 $ 11,244,353

$ 622,499,448 $ 666,762,272
$ 65,528,644 $ 70,123,439
$ 87,974,817 $ 93,874,641
$ 77,021,593 $ 80,965,887
$ 98,939,644 $ 104,020,184
$ 120,000 $ 48,000
$ 962,582,046 $ 1,027,038,776
SIMPROY
SIMULADOR DE PROYECTOS EMPRESARIALES
SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE
DURACION AÑO CERO 0 MESES DURACION DE LA ETAPA
HOJA DE TRABAJO PARA PLAN OPERATIVO AÑO 0 Y
AÑO 1 AÑO 0 MES 1

F. EMPRENDER REC. PROPIOS REC. PROPIOS

INGRESOS VENTAS $ 81,675,000


menos Cartera (Ventas a Credito) $ 80,049,668
Ingresos netos $ 1,625,333
Pago cartera
CREDITO FONDO EMPRENDER $ 85,344,000 $0
Rendimientos Financieros
Aporte socios $ 50,207,843 $ 100,000,000
Credito bancario $ 5,000,000
IVA RECIBIDO EN DICIEMBRE PARA PAGO EN ENERO
RETEFUENTE POR PAGAR RECIBIDA EN DICIEMBRE
TOTAL INGRESOS $ 90,344,000 $ 50,207,843 $ 101,625,333
EGRESOS
MANO DE OBRA DIRECTA $ 4,562,620
Consumo Materias Primas- Insum. y empaques $ 44,377,554
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION $ 5,082,588
OTROS GASTOS DE ADMON $ 1,909,000
PLANTA DE PERSONAL ADMON $ 3,934,861
COMISIONES EN VENTAS $ 805,348
PLANTA DE PERSONAL VENTAS $ 3,259,761
Parafiscales(9%)MES VENCIDO
EPS y PENSION ( 19.25%) MES VENCIDO
Otros de personal- RIESGOS -0,052% MES VENCIDO
Prima de servicios (8.33%)
GASTOS MEZCLA DE MERCADEO $ 423,300
TERRENOS $ 1,000,000
EDIFICIOS $ 1,000,000
VEHICULOS $ 1,000,000
PLANTA E INSTALACIONES $ 1,000,000 $0
MINAS Y YACIMIENTOS $ 1,000,000 $0
CULTIVOS PERMANENTES $ 1,000,000 $0
MUEBLES Y ENSERES $ 1,000,000 $0
SEMOVIENTES PIE DE CRIA $ 1,000,000 $0
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 50,000,000 $0
EQUIPO DE OFICINA $ 1,000,000 $0
GASTOS PUESTA EN MARCHA PREOPERATIVOS $ 7,716,667 $0
COMPRAS PARA INVENTARIOS INICIALES $ 14,585,333 $ 50,207,843
CAJA INICIAL PARA PAGO DE NOMINA $ 9,042,000 $0

Egresos $ 87,344,000 $ 53,207,843 $ 64,355,032


Ingresos menos egresos $ 3,000,000 -$ 3,000,000 $ 37,270,301
caja inicial o saldo excedente liquidez $0 $ 37,270,301
Y
PRESARIALES
ENDIZAJE
DURACION DE LA ETAPA IMPRODUCTIVA- MESES 0

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4


F. F. F. F.
EMPRENDER REC. PROPIOS EMPRENDER REC. PROPIOS EMPRENDER REC. PROPIOS EMPRENDER

$ 81,675,000 $ 81,675,000 $ 81,675,000


$ 80,049,668 $ 80,049,668 $ 80,049,668
$ 1,625,333 $ 1,625,333 $ 1,625,333
$ 80,049,668 $ 80,049,668 $ 80,049,668

$0 $ 81,675,000 $0 $ 81,675,000 $0 $ 81,675,000 $0

$ 4,562,620 $ 4,562,620 $ 4,562,620


$ 44,377,554 $ 44,377,554 $ 44,377,554
$ 5,082,588 $ 5,082,588 $ 5,082,588
$ 1,909,000 $ 1,909,000 $ 1,909,000
$ 3,934,861 $ 3,934,861 $ 3,934,861
$ 805,348 $ 805,348 $ 805,348
$ 3,259,761 $ 3,259,761 $ 3,259,761
$ 813,780 $ 813,780 $ 813,780
$ 1,740,585 $ 1,740,585 $ 1,740,585
$ 47,018 $ 47,018 $ 47,018

$ 423,300 $ 423,300 $ 423,300

$0 $ 66,956,415 $0 $ 66,956,415 $0 $ 66,956,415 $0


$0 $ 14,718,585 $0 $ 14,718,585 $0 $ 14,718,585 $0
$ 51,988,886 $ 66,707,471 $ 81,426,056
MES 5 MES 6 MES 7 MES 8
F. F. F.
REC. PROPIOS EMPRENDER REC. PROPIOS EMPRENDER REC. PROPIOS EMPRENDER REC. PROPIOS

$ 81,675,000 $ 81,675,000 $ 81,675,000 $ 81,675,000


$ 80,049,668 $ 80,049,668 $ 80,049,668 $ 80,049,668
$ 1,625,333 $ 1,625,333 $ 1,625,333 $ 1,625,333
$ 80,049,668 $ 80,049,668 $ 80,049,668 $ 80,049,668

$ 81,675,000 $0 $ 81,675,000 $0 $ 81,675,000 $0 $ 81,675,000

$ 4,562,620 $ 4,562,620 $ 4,562,620 $ 4,562,620


$ 44,377,554 $ 44,377,554 $ 44,377,554 $ 44,377,554
$ 5,082,588 $ 5,082,588 $ 5,082,588 $ 5,082,588
$ 1,909,000 $ 1,909,000 $ 1,909,000 $ 1,909,000
$ 3,934,861 $ 3,934,861 $ 3,934,861 $ 3,934,861
$ 805,348 $ 805,348 $ 805,348 $ 805,348
$ 3,259,761 $ 3,259,761 $ 3,259,761 $ 3,259,761
$ 813,780 $ 813,780 $ 813,780 $ 813,780
$ 1,740,585 $ 1,740,585 $ 1,740,585 $ 1,740,585
$ 47,018 $ 47,018 $ 47,018 $ 47,018
$ 4,521,000
$ 423,300 $ 423,300 $ 423,300 $ 423,300

$ 66,956,415 $0 $ 71,477,415 $0 $ 66,956,415 $0 $ 66,956,415


$ 14,718,585 $0 $ 10,197,585 $0 $ 14,718,585 $0 $ 14,718,585
$ 96,144,640 $ 106,342,225 $ 121,060,810 $ 135,779,395
MES 8 MES 9 MES 10 MES 11
F. F. F. F.
EMPRENDER REC. PROPIOS EMPRENDER REC. PROPIOS EMPRENDER REC. PROPIOS EMPRENDER

$ 81,675,000 $ 81,675,000 $ 81,675,000


$ 80,049,668 $ 80,049,668 $ 80,049,668
$ 1,625,333 $ 1,625,333 $ 1,625,333
$ 80,049,668 $ 80,049,668 $ 80,049,668

$0 $ 81,675,000 $0 $ 81,675,000 $0 $ 81,675,000 $0

$ 4,562,620 $ 4,562,620 $ 4,562,620


$ 44,377,554 $ 44,377,554 $ 44,377,554
$ 5,082,588 $ 5,082,588 $ 5,082,588
$ 1,909,000 $ 1,909,000 $ 1,909,000
$ 3,934,861 $ 3,934,861 $ 3,934,861
$ 805,348 $ 805,348 $ 805,348
$ 3,259,761 $ 3,259,761 $ 3,259,761
$ 813,780 $ 813,780 $ 813,780
$ 1,740,585 $ 1,740,585 $ 1,740,585
$ 47,018 $ 47,018 $ 47,018

$ 423,300 $ 423,300 $ 423,300

$0 $ 66,956,415 $0 $ 66,956,415 $0 $ 66,956,415 $0


$0 $ 14,718,585 $0 $ 14,718,585 $0 $ 14,718,585 $0
$ 150,497,980 $ 165,216,564 $ 179,935,149
MES 12 TOTAL AÑO AÑO 1
F.
REC. PROPIOS EMPRENDER REC. PROPIOS

$ 81,675,000 $ 980,100,000
$ 80,049,668 $ 960,596,010
$ 1,625,333 $ 19,503,990
$ 80,049,668 $ 880,546,343
$0
$0 $0

$ 25,874,640 $ 25,874,640
$ 10,654,875 $ 10,654,875
$ 118,204,515 $0 $ 936,579,848

$ 4,562,620 $ 54,751,437
$ 44,377,554 $ 532,530,653
$ 5,082,588 $ 60,991,056
$ 1,909,000 $ 22,908,000
$ 3,934,861 $ 47,218,327
$ 805,348 $ 9,664,178
$ 3,259,761 $ 39,117,131
$ 813,780 $ 8,951,580
$ 1,740,585 $ 19,146,435
$ 47,018 $ 517,202
$ 4,521,000 $ 9,042,000
$ 423,300 $ 5,079,600
$ 200,000 $ 200,000
$ 200,000 $ 200,000

$ 200,000 $ 200,000
$ 200,000 $ 200,000

$ 200,000 $ 200,000
$ 200,000 $ 200,000
$ 200,000 $ 200,000
$ 200,000 $ 200,000

$ 73,077,415
$ 45,127,100 $0
$ 225,062,249
SIMPROY
SIMULADOR DE PROYECTOS EMPRESARIALES
SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE
POTENCIAL DEL MERCADO EN CIFRAS

CONSUMO ANUAL
MERCADO POR PRODUCTO CANTIDAD PERCAPITA MERCADO POTENCIAL
CLIENTES POTENCIALES PRODUCTO A 12,000 1 12,000
CLIENTES POTENCIALES PRODUCTO B 15,000 1 15,000
CLIENTES POTENCIALES PRODUCTO C 9,000 1 9,000
MERCADO
TOTAL 36,000 POTENCIAL 36,000

RESUMEN DE LAS INVERSIONES REQUERIDAS


PORCENTAJE DE
INVERSION INICIAL DE INFRAESTRUCTURA AÑO 0 CREDITO FORMA DE COMPRA
MUEBLES Y ENSERES $ 1,000,000 0% CONTADO
EQUIPO DE OFICINA $ 1,000,000 0% CONTADO
VR. MAQUINARIA BALANCE $ 50,000,000 0% CONTADO
PLANTA E INSTALACIONES $ 1,000,000 0% CONTADO
MINAS Y YACIMIENTOS $ 1,000,000 0% CONTADO
CULTIVOS PERMANENTES $ 1,000,000 0% CONTADO
SEMOVIENTES PIE DE CRIA $ 1,000,000 0% CONTADO
TERRENOS $ 1,000,000 0% CONTADO
EDIFICIOS $ 1,000,000 0% CONTADO
VEHICULOS $ 1,000,000 0% CONTADO
TOTAL ACTIVOS FIJOS $ 59,000,000

CAPITAL DE TRABAJO VALOR POLITICA EN DIAS BASE


CAJA Y BANCOS ( DIAS) $ 9,042,000 30 SALARIOS .
CARTERA- INCLUYE PROVISION $ 80,049,668 30 VENTAS
INVENTARIOS
MATERIA PRIMA $ 48,431,250 30 COMPRAS ANUALES
PRODUCTOS EN PROCESO $ 6,135,722 3 COSTO PRODUCCION
PRODUCTOS TERMINADOS $ 10,226,204 5 COSTO VENTAS
GASTOS DE PUESTA EN MARCHA $ 7,716,667
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO $ 161,601,510
TOTAL INVERSIONES $ 220,601,510

PROYECCIONES DE VENTAS Y RENTABILIDAD


UNIDADES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
HAMACAS 3240 3305 3372
CUBRELECHOS 4050 4131 4214
ZAPATILLAS 2430 2479 2529
TOTAL 9720 9915 10115
PROYECCION DE VENTAS EN PESOS
VALORES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
HAMACAS $ 453,600,000 $ 485,853,228 $ 520,399,822
CUBRELECHOS $ 405,000,000 $ 433,797,525 $ 464,642,698
ZAPATILLAS $ 121,500,000 $ 130,139,258 $ 139,392,809
TOTAL $ 980,100,000 $ 1,049,790,011 $ 1,124,435,329
RENTABILIDAD ECONOMICA
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
RENTABILIDAD ECONOMICO SOBRE UTILIDAD 10% 10% 10%
CONCLUSIONES FINANCIERAS Y VIABILIDAD FINANCIERA
TASA INTERNA DE RETORNO a 10 años SOBRE
UTILIDAD NETA 29%
AÑO 2 AÑO 3
CRECIMIENTO EN VENTAS UNIDADES 2% 2%
HAMACAS 2% 2%
CUBRELECHOS 2% 2%
ZAPATILLAS 2% 2%
CRECIMIENTO EN VENTAS EN VALORES
HAMACAS 7% 7%
CUBRELECHOS 7% 7%
ZAPATILLAS 7% 7%
MARGEN SOBRE VENTAS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
VALORES 4% 4% 4%
OY
MPRESARIALES
RENDIZAJE

SISTEMA DE
DEPRECIACION AÑO 1
LINEAL $ 1,200,000
LINEAL $ 1,200,000
LINEAL $ 50,200,000
LINEAL $ 1,200,000
LINEAL $ 1,200,000
LINEAL $ 1,200,000
LINEAL $ 1,200,000
LINEAL $ 1,200,000
LINEAL $ 1,200,000
LINEAL $ 1,200,000
$ 61,000,000

AÑO1
$ 156,976,672
$ 80,049,668

$ 48,431,250
$ 6,135,722
$ 10,226,204
$ 6,173,333
$ 307,992,849
$ 368,992,849

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