MejiaJuly2012 Anexo

SIMULADOR FINANCIERO PARA PLANES DE
NEGOCIO
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Ayudamos a construir nuestra Misión Institucional:

"Contribuir a la formación integral de la persona y estimular su aptitud
emprendedora, de tal forma que su acción coadyuve al desarrollo económico
y social de los pueblos”.
Desarrollado por: Esp. Mauricio Reyes Giraldo.

Docente de Tiempo Completo Universidad EAN.
Coordinador Núcleo de Emprendimiento. FED Universidad
-EAN.
contacto: dmreyes@ean.edu.co
BIENVENIDO AL SIMULADOR FINANCIERO PARA PLANES
DE NEGOCIO
Nombre del plan de negocio: Digite el nombre de Su plan de Negocio.
ADELANTE
Emprendedor, antes de iniciar el diligenciamiento del simulador te invitamos a leer las recomendaciones e instrucciones
PORTAD generales que se presentan a continuación. Seguir estas recomendaciones le permitirá sacar mayor provecho de esta
A
herramienta y sus resultados:
1. El simulador se compone de un total de 12 hojas cada una con un propósito específico, en estas hojas solo algunos datos
son modificables, las hojas se encuentran protegidas para garantizar la integridad de las fórmulas financieras y matemáticas que
realizan las proyecciones del simulador. El simulador ha sido predefinido para un periodo de vida del plan de negocio de 5 años y
para un total de 5 productos o servicios. Cada hoja de calculo tiene sus propias ayudas para su diligenciamiento, por ello es
recomendable antes de iniciar el proceso de digitación de los datos leer los comentarios incluidos dentro de las celdas, si es
difícil su identificación, puede ir al menú de Excel: Revisar y luego dar click en Mostrar todos los comentarios, para ubicarlos de
forma más sencilla, puede quitarlos de nuevo dando click en la misma función.
2. La hoja de trabajo No 1: Bases de la simulación, está diseñada para que incluya en ella toda la información
macroeconómica, como Inflación, IPP, DTF, etc. que se utilizará como base para el ajuste de los precios, de venta, costos y
gastos del plan de negocio, etc., a su vez dentro de esta hoja de cálculo deberá definir los datos de la deuda con la que se
financiará el plan de negocio, los datos de la carga prestacional que le permitirá calcular el valor de la nómina cuando hay
contratación de planta o de nómina del personal que trabajará en la futura empresa.
3. Posterior al desarrollo de las bases de la simulación usted encontrará la hoja de proyección de ventas. Para poder
diligenciar la información de esta hoja de cálculo usted debe tener en cuenta la información obtenida en su estudio de mercado,
en este estudio usted deberá haber obtenido la proyección de ventas dentro de su mercado objetivo para cada uno de sus
productos o servicios, por lo tanto solo deberá transcribir el valor de la misma dentro esta hoja. Debe tener en cuenta que el
simulador por defecto trae predefinido el crecimiento en ventas de forma porcentual al pasar de un año a otro, de forma concreta:
1%, 2%, 3%, 4%,Para cada año de la simulación,
usted deberá ajustar estos porcentajes de forma manual de acuerdo con el comportamiento específico de su producto o servicio
en el mercado, recuerde que no necesariamente debe ser creciente, de hecho puede haber periodos en los cuales hay un
decrecimiento en las ventas, en este caso podrá usar porcentajes negativos para representar una caída o baja en las ventas de
una año con respecto al año inmediatamente anterior. Si se da el caso que el comportamiento de sus ventas durante el periodo
de vida del plan de negocio no se puede describir de forma exacta por medio de ajustes porcentuales, usted podrá digitar la
proyección de ventas de forma manual para cada uno de los años de la simulación. No está demás recordar que la justificación
de la proyección de ventas deberá darse de forma concreta dentro de las conclusiones del estudio de mercado del plan de
negocio.
4. Una vez tenga digitada la información de la proyección de ventas proceda al diligenciamiento de la hoja costos de
producción,allí encontrará por defecto un espacio para la digitación de los costos de producción,ó de prestación del servicio ó
de comercialización de los 5 productos/servicios de su plan de negocio, si su plan de negocio no maneja las 5 líneas de producto
no se preocupe, solo digite la información de costos de los productos o servicios que haya incluido en la proyección de ventas, el
simulador asumirá que la información para los demás productos es cero o no existe, esto no afectará la integralidad de los
cálculos del simulador.
decrecimiento en las ventas, en este caso podrá usar porcentajes negativos para representar una caída o baja en las ventas de
una año con respecto al año inmediatamente anterior. Si se da el caso que el comportamiento de sus ventas durante el periodo
de vida del plan de negocio no se puede describir de forma exacta por medio de ajustes porcentuales, usted podrá digitar la
proyección de ventas de forma manual para cada uno de los años de la simulación. No está demás recordar que la justificación
de la proyección de ventas deberá darse de forma concreta dentro de las conclusiones del estudio de mercado del plan de
negocio.
4. Una vez tenga digitada la información de la proyección de ventas proceda al diligenciamiento de la hoja costos de
producción,allí encontrará por defecto un espacio para la digitación de los costos de producción,ó de prestación del servicio ó
de comercialización de los 5 productos/servicios de su plan de negocio, si su plan de negocio no maneja las 5 líneas de producto
no se preocupe, solo digite la información de costos de los productos o servicios que haya incluido en la proyección de ventas, el
simulador asumirá que la información para los demás productos es cero o no existe, esto no afectará la integralidad de los
cálculos del simulador.
Dentro de los costos de producción usted encontrará un espacio para los siguientes datos de cada producto/servicio: Materia
prima, Mano de Obra directa, y Costos indirectos de fabricación, entienda cada uno de estos así:
Materia prima: Costo de los materiales que conforma de forma directa el producto, varían directamente de acuerdo con el
volumen producido o comercializado, es decir asuma que si la producción o la comercialización es cero, el costo que debe
asumir por Materia prima también será cero. Otro concepto que le puede ayudar es: la materia prima se puede cuantificar
fácilmente en el producto terminado, por ejemplo en una camisa usted puede determinar fácilmente cuantos metros de tela se
gastaron o el número de botones.
Mano de obra directa: La mano de obra directa sigue el mismo principio de la materia prima, es decir se puede identificar de
forma concreta el número de horas finales de mano de obra asignadas a la producto o a la prestación del servicio, tenga en
cuenta que debe ser variable en función de las unidades producidas, comercializadas o del servicio prestado.
Los Costos indirectos de Fabricación: son costos de mano de obra o de materiales que no pueden ser cuantificados de forma
sencilla en el producto final o en el servicio prestado, un claro ejemplo de este tipo de costos son la mano de obra de un
supervisor de planta, o los servicios de energía eléctrica, es claro que ambos son necesarios en el proceso productivo pero son
muy difíciles de cuantificar en el producto final, sin embargo se debe seguir el mismo principio de los dos casos anteriores, deben
variar en función de la producción, las unidades comercializadas o el servicio prestado. De lo contrario se consideran costos fijos
del periodo.
5. En la hoja de trabajo CTOS VS ING OPER - INV INFRAEST, en la parte superior encontrará un resumen general de los
ingresos y costos operacionales digitados en las hojas de cálculo de proyección de ventas y de costos de producción, en estos
cuadros usted deberá revisar que los ingresos sean superiores a sus costos tanto a nivel total como por cada línea de producto,
si en algún caso se están obteniendo pérdidas el sistema resaltará en rojo dicho resultado par que usted vuelva atrás y verifique
si hay errores de digitación o sencillamente que la línea de producto o servicio analizada no es viable para el plan de negocio.
En la parte inferior de esta misma hoja de cálculo encontrará el espacio para digitar los datos relacionados con la inversión en
infraestructura del plan de negocio, iniciando con los activos no depreciables: Terrenos, luego por la inversión en Edificios e
Instalaciones, etc. tenga en cuenta que usted puede realizar inversiones en activos a lo largo de toda la vida del plan de negocio,
también es importante tener en cuenta que los periodos de depreciación de los activos son definidos en la hoja de Bases de la
simulación, los cálculos de la depreciación y amortización son realizados por el simulador de forma automática y llevados al
Balance y estado de Resultados proyectados según corresponda
Balance y estado de Resultados proyectados según corresponda
6. Una vez haya verificado que sus costos de producción son inferiores a sus ingresos operacionales, es decir que hay suficiente
margen de contribución, y ha digitado la información relacionada con la inversión en activos necesarios para el funcionamiento
del plan de negocio, deberá proceder a diligenciar los datos de la hoja: GTOS ADTIVO Y VTAS - CTOS FIJOS, en esta hoja
usted incluirá la información de las nóminas de los trabajadores de planta y de contratación por honorarios de las áreas de
ventas, administrativa y de producción, tenga en cuenta que todos estos datos debe corresponder a los sueldos del personal
cuya asignación salarial no se mueva en función de la producción, ventas o de la prestación del servicio, es decir es un costo
fijo. En esta misma hoja deberá diligenciar la información relacionada con los gastos administrativos como arrendamientos,
servicios públicos del área administrativa, servicios de telefonía, etc. Por último también ingresará los presupuestos de inversión
en la estrategia de mercadeo del plan de negocio, esto último deberá estar sustentado en el estudio de mercados del plan de
negocio.
7. El paso a seguir dentro del simulador es las NECESIDADES DE FINANCIACIÓN, dentro de esta hoja de trabajo usted solo
deberá diligenciar la información relacionada con la financiación para poner en funcionamiento el plan de negocio, usted tiene
dos opciones la financiación total con deuda, o la financiación compartida entre deuda y aporte de capital de los socios, el
simulador le orienta exactamente donde debe diligenciar estos valores, no olvide revisar los comentarios de las celdas, también
deberá definir las necesidades de capital de trabajo, ya que ese dinero es el que usted necesitará para financiar la operación del
negocio hasta que empiece a recibir los primeros ingresos producto de las ventas de su producto o servicio, el simulador le
orienta en cómo puede obtener este valor.
8. Las últimas 5 hojas de trabajo no requieren de la digitación de datos por parte del emprendedor, son el resultado de la
proyección interna del simulador, su utilidad radica en la interpretación de la información allí consignada.
EL cuadro de Costos y gastos fijos le permite revisar de manera previa la Utilidad antes de Impuestos e interéses (UAII) del Plan
de negocio con esta información usted sabrá si su plan de negocio va por buen camino al igual que en las otras hojas de cálculo
al percibirse resultado negativos, el simulador resaltará estas casillas en color rojo, además esta hoja cuenta con un ayuda
gráfica que le permitirá interpretar de forma más fácil los resultados.
La hoja de punto de equilibrio muestra las unidades que deben ser producidas de cada tipo de referencia de producto y servicio
para no incurrir en perdidas, al igual que la hoja anterior posee una ayuda gráfica para facilitar su interpretación.
Las hojas de Balance, Estado de Resultado y Flujo de Caja presentan los estados financieros proyectados del plan de negocio
para los 5 años de vida del mismo.
Por último la hoja de Análisis de Flujo de caja y VPN presenta el análisis final de la viabilidad financiera del plan de negocio, la
EL cuadro de Costos y gastos fijos le permite revisar de manera previa la Utilidad antes de Impuestos e interéses (UAII) del Plan
de negocio con esta información usted sabrá si su plan de negocio va por buen camino al igual que en las otras hojas de cálculo
al percibirse resultado negativos, el simulador resaltará estas casillas en color rojo, además esta hoja cuenta con un ayuda
gráfica que le permitirá interpretar de forma más fácil los resultados.
La hoja de punto de equilibrio muestra las unidades que deben ser producidas de cada tipo de referencia de producto y servicio
para no incurrir en perdidas, al igual que la hoja anterior posee una ayuda gráfica para facilitar su interpretación.
Las hojas de Balance, Estado de Resultado y Flujo de Caja presentan los estados financieros proyectados del plan de negocio
para los 5 años de vida del mismo.
Por último la hoja de Análisis de Flujo de caja y VPN presenta el análisis final de la viabilidad financiera del plan de negocio, la
forma de interpretación de los resultados está incluida dentro de los comentarios de las celdas, también se cuenta con ayudas
gráficas para mejorar su comprensión al respecto.
9. Como recomendación final, es aconsejable mantener copias de seguridad de su avance en el diligenciamiento de este
simulador, puede enviarlas a su correo electrónico o guardarlas en una memora USB de modo que si su equipo se ve afectado
por un virus informático o simplemente falla, usted no pierda la información que ha construido hasta el momento, es también muy
útil mantener una copia de seguridad del simulador vacía (sin ningún dato) por si desea realizar el proceso de evaluación de otro
plan de negocio y no desea verse confundido con los datos del que ya digitó.
Finalmente: Éxito en este

emprendimiento Ahora puedes
iniciar tu trabajo.
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-EAN.
contacto: dmreyes@ean.edu.co continuar:
MENÚ DEL SIMULADOR
FINANCIERO
BASES Y COSTOS DE
PROYECCIÓN DE
SUPUESTOS DE LA PRODUCCIÓN O DE LA
VENTAS DEL PLAN PRESTACIÓN DEL
SIMULACIÓN
DE NEGOCIO
“El futuro pertenece a quienes
SERVICIO. (Variables)
FINANCIERA creen en la belleza de sus
CUADRO DE
NÓMINAS, CÁLCULO DEL sueños” (Eleanor Roosvelt)
CONTROL DE COSTOS
HONORARIOS Y MONTO DE LA
VARIABLES
COSTOS FIJOS DEL INVERSIÓN DEL PLAN
OPERACIONALE Vs
PLAN DE NEGOCIO A
“No hay secretos para el éxito.
DE NEGOCIO Y
INGRESOS -
NIVEL SIMULACIÓN DEL Este se alcanza preparándose,
INVERSIONES EN ADMINISTRATIVO, CRÉDITO DE trabajando arduamente y
INFRAESTRUCTU PRODUCCIÓN Y
VENTAS.
FINANCIACIÓN aprendiendo del fracaso”.
RA.
CUADRO DE (Colin Powell.)
CONTROL: BALANCE
MARGEN DE PUNTO DE
GENERAL
CONTRIBUCIÓN EQULIBRIO DEL “Un emprendedor ve
PRESUPUESTADO
TOTAL Vs COSTOS PLAN DE
DEL PLAN DE oportunidades allá donde otros
Y GASTOS FIJOS NEGOCIO. solo ven problemas”. (Michael
NEGOCIO.
DEL PLAN DE
Gerber.)
NEGOCIO. ANÁLISIS DEL VPN
ESTADO DE
FLUJO DE CAJA Y TIR,
RESULTADOS
PRESUPUESTADO INDICADORES DE
VOLVER A LAS
PRESUPUESTADO INSTRUCCIONE
DEL PLAN DE ANÁLISIS
DEL PLAN DE
NEGOCIO. FINANCIERO DEL S GENERALES
NEGOCIO.
PLAN DE NEGOCIO.
o pertenece a quienes
en la belleza de sus
s” (Eleanor Roosvelt)
secretos para el éxito.

alcanza preparándose,
jando arduamente y
diendo del fracaso”.
(Colin Powell.)
n emprendedor ve
dades allá donde otros
n problemas”. (Michael
Gerber.)
VOLVER A LAS
INSTRUCCIONE
S GENERALES
SIMULADOR FINANCIERO PARA PLANES DE NEGOCIO
Antes de iniciar el proceso de simulación financiera debes agregar manualmente las variables macroeconómicas que
ayudarán a generar los presupuestos de costos y de gastos de tu plan de negocio. De igual forma si dentro de tu plan de
negocio piensas contratar por lo menos una persona con contrato de nómina (de planta) debes ajustar los porcentajes de
carga prestacional de acuerdo con los vigentes en el año que estes realizando la simulación.
VARIABLES BÁSICAS PARA LOS CÁLCULOS DE LA SIMULACIÓN FINANCIERA

VARIABLES MACROECONÓMICAS
Año 2,016 Año 2,017 Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020
Indice de Inflación 5.75% 4.19% 3.18% 3.28% 4.00%
Indice de Devaluación -7.53% -7.53% -7.53% -7.53% -7.53%
IPP 4.00% 4.00% 4.00% 4.00% 4.00%
DTF T.A. 6.86% 5.21% 4.54% 4.50% 5.00%
CARGA PRESTACIONAL MENSUAL IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO

PRESTACIONES SOCIALES
Cesantías 8.33% IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
Prima de servicios 8.33%
Vacaciones 4.17% TASA DE RENDIMIENTO ESPERADA POR LOS EMPRENDEDORES
Intereses sobre cesantías 1.00%

SUBTOTAL PRESTACIONES 21.83% DEUDA
APORTES PARAFISCALES Período de gracia de la deuda -
SENA 2.00% Plazo totala de la deuda en años 5.00
CAJA DE COMPENSACIÓN 4.00% Puntos por encima del DTF 9%
ICBF 3.00%
SUBTOTAL PARAFISCALES 9.00% VIDA ÚTIL DE ACTIVOS DEPRECIABLES Y/O AMORTIZABLES
SEGURIDAD SOCIAL Construcciones y edificaciones 20
Pensión 16.50% Maquinaria y equipo de operación -
Salud 12.00% Muebles y enseres 10
Riesgo profesional 5.22% Equipo de transporte 5
SUBTOTAL SEGURIDAD 33.72% Equipo de oficina 3
TOTAL CARGA PRESTACIONAL 64.55% Semovientes -
Cultivos -
Activos diferidos 5
GOCIO
variables macroeconómicas que
e igual forma si dentro de tu plan de
nta) debes ajustar los porcentajes de la
ulación.
FINANCIERA
Si tienes definidos
todas tus variables.
Click para Continuar
9.66 POR MIL
34.00%
MENÚ
PRINCIPAL
22.00%
VOLVER A LAS
INSTRUCCIONES
Y/O AMORTIZABLES
Depreciación
Depreciación
Depreciación
Depreciación
Depreciación
Agotamiento
Agotamiento
Amortización
Coordinador Núcleo de Emprendimiento Universidad FED
Univeridad -EAN.
PROYECCIÓN DE VENTAS DEL PLAN DE NEGOCIO: Digite el nombre de Su plan de Negocio.
PRODUCTO 1: SERVICIOS
PRODUCTO 2: Nombre del producto 2
DIGITE EL NOMBRE DE CADA UNO DE SUS
PRODUCTOS Y/O SERVICIOS: PRODUCTO 3: Nombre del producto 3
PRODUCTO 1: SERVICIOS
IVA: 19%
Porcentaje de crecimiento en ventas No aplica 1% 2% 3%
PERIODOS Año 2,016 Año 2,017 Año 2,018 Año 2,019
Ajuste de precios por medio de la Inflación 4.19% 3.18% 3.28%
Cantidad de servicios por semestre 131 150.0 250.0 350.0
- 0 0 0 0
TOTAL UNIDADES PRODUCIDAS 131 150 250 350
Precio de venta $ 10,933 $ 10,943 $ 11,291 $ 11,661

IVA: 19%
Cantidades a vender en el semestre 1 0 0.0 0.0 0.0
Cantidades a vender en el semestre 2 0 0 0 0
Precio de venta $ - $ - $ - $ -

IVA: 19%

IVA: 19%

IVA: 19%
TOTAL UNIDADES VENDIDAS DE TODOS LOS PDTOS/SERVICIOS 131 150 250 350
PRESUPUE
Año 2,016
PRODUCTOS PERIODOS
CANTIDAD PRECIO UNITARIO VENTA ANUAL
Semestre 1 66 10,933 716,143

SERVICIOS semestre 2 66 10,933 716,143
VENTAS TOTALES DEL PRODUCTO 1 131 $ 1,432,286
Semestre 1 0 0 0
Nombre del producto 2 semestre 2 0 0 0
VENTAS TOTALES DEL PRODUCTO 1 0 $0
Semestre 1 0 0 0
VENTAS TOTALES DEL PRODUCTO 1 0 0
Semestre 1 0 0 0
Semestre 1 0 0 0
TOTAL VENTAS ANUALES 131 $ 1,432,286
TOTAL IMPUESTO DE IVA: 272,134
TOTAL VENTAS MAS IVA $ 1,704,420
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO
FACTOR A
VENTAS ANUALES VENTAS MENSUALES IMPUESTO DE INDUSTRIA
Liquidación
AÑOS 9,66x1000
Y COMERCIO
(1) (2) (4)
(3)
Factor 9660
Liquidación de industria y comercio 1,432,286 119,357 1,152,990,133 13,835,881,601
Desarrollado por: Esp. Mauricio Reye
de Negocio. MENÚ Docente de Tiempo Completo Unive
Coordinador Núcleo de Emprendimie
PRINCIPAL
2
3
VOLVER A COSTO VS INGRESOS
4 OPERACIONALES
5
ATRÁS ADELANTE
4%
Año 2,020
4.00%
450.0
0
450
$ 12,127
4% 1
Año 2,020
0.8
4.00%
0.0 0.6
0 0.4 Row 36
0
0.2
$ -
0
1 2 3 4 5
4%
1
Año 2,020
0.8
0.6
0.4 Row 46
1
4.00% 0.8
0.0 0.6
0 Row 46
0.4
0
$ - 0.2
0
1 2 3 4 5
4%
Año 2,020 1
4.00%
0.8
0.0
0 0.6
0 0.4 Row 56
$ - 0.2
0
1 2 3 4 5
4%
Año 2,020
4.00%
0.0
0
0
$ -
450
PRESUPUESTO DE VENTAS
Año 2,017 Año 2,018 Año 2,019
PRECIO PRECIO PRECIO
CANTIDAD VENTA ANUAL CANTIDAD VENTA ANUAL CANTIDAD VENTA ANUAL
UNITARIO UNITARIO UNITARIO
75 10,943 820,725 125 11,291 1,411,375 175 11,661 2,040,675
75 10,943 820,725 125 11,291 1,411,375 175 11,661 2,040,675
150 $ 1,641,450 250 $ 2,822,750 350 4,081,350
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 $0 0 $0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
150 $ 1,641,450 250 $ 2,822,750 350 $ 4,081,350
311,876 536,323 775,457
$ 1,953,326 $ 3,359,073 $ 4,856,807
RCIO
LIQUIDACIÓN ATRÁS
LIQUIDACIÓN DE ANUAL DE
FACTOR B CONTRIBUCIÓN ESPECIAL (4)+(6)+(7)
AVISOS Y BOMBEROS
Liquidación 15% (F.A + F.B)x48% TOTAL A PAGAR
TABLEROS (9) Desarrollado por: Esp. Mauricio Reye
(5) (7) (8)
(6) (TOTAL A Docente de Tiempo Completo Unive
PAGAR/12) X 60%
MENÚ Coordinador Núcleo de Emprendimi
15% 48% 60% PRINCIPAL
172,948,520 ### 636,450,554 ### ###
sarrollado por: Esp. Mauricio Reyes Giraldo.
cente de Tiempo Completo Universidad EAN.
ordinador Núcleo de Emprendimiento FED Univeridad -EAN.
Año 2,020
PRECIO
CANTIDAD VENTA ANUAL
UNITARIO
225 12,127 2,728,575
225 12,127 2,728,575
450 5,457,150
0 0 0
0 0 0
0 0
0 0 0
0 0 0
0 0
0 0 0
0 0 0
0 0
0 0 0
0 0 0
0 0
450 $ 5,457,150
1,036,859
$ 6,494,009
ADELANTE
sarrollado por: Esp. Mauricio Reyes Giraldo.

ocente de Tiempo Completo Universidad EAN.
ordinador Núcleo de Emprendimiento FED Universidad -EAN.
ntacto: dmreyes@ean.edu.co
PLAN DE NEGOCIO: Digite el nombre de Su plan de Negocio.
CANTIDADES VENDIDAS
PRODUCTO Año 2,016 Año 2,017 Año 2,018
SERVICIOS 131.0 150.0 250.0
Nombre del producto 2 - - -
En este Módulo solo se pueden modificar las celdas de color azul!!!!!
CANTIDADES A UTILIZAR POR AÑO
Año 2,016
COSTOS VARIABLE DEL PRODUCTO Y/O UNIDAD DE MEDIDA
PRODUCTO SERVICIO cantidades
MATERIA PRIMA E INSUMOS
SERVICIOS
SERVICIOS
Subtotal
MANO DE OBRA DIRECTA
Subtotal
COSTOS INDIRECTOS (cif)
Subtotal
Nombre del producto 2
Subtotal
MANO DE OBRA
Subtotal
Subtotal
Subtotal
MANO DE OBRA
Subtotal
Subtotal
Subtotal
MANO DE OBRA
Subtotal
Subtotal

Subtotal
MANO DE OBRA
Subtotal
Subtotal
COSTOS UNITARIOS VARIABLES

PRODUCTO
MATERIA PRIMA E INSUMOS Año 1 Año 2
Materia Prima e Insumos - -
Mano de obra - -
SERVICIOS Costos Indirectos de Fabricación - -
TOTAL $ - $ -
Mano de obra - -
Nombre del producto 2 Costos Indirectos de Fabricación - -
TOTAL $ - $ -
Mano de obra - -
TOTAL $ - $ -
Mano de obra - -
TOTAL $ - $ -
Mano de obra - -
TOTAL $ - $ -
gocio.
SIMULADOR FINANCIERO PARA
cambio porcentual en unidades vendidas
PLANES DE NEGOCIO.
Año 2,019
350.0
Año 2,020
450.0
Módulo de Costos
PRODUCTO
de Producción.
Año 2,017
CANTIDADES VENDIDAS
Año 2,018 Año 2,019
- - SERVICIOS 15% 67% 40%
- - Nombre del producto 2 0% 0% 0%
- - Nombre MENÚ 0%
ATRÁS del producto 3
ADELANTE 0% 0%
- - Nombre del producto 4 0% PRINCIPAL0% 0%
!!!!! Nombre del producto 5 0% 0% 0%
A UTILIZAR POR AÑO
COSTO UNITARIO
Año 2,017 Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020 COSTO UNITARIO MP E
Consumo por MP E INSUMOS
INSUMOS AÑO1
unidad de producto AÑO2
cantidades cantidades cantidades cantidades
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
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- - - - - -
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ARIABLES
Año 3 Año 4 Año 5
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Desarrollado por: Esp. Mauric
Docente de Tiempo Completo
Coordinador Núcleo de Empre
-EAN.
DAS contacto: dmreyes@ean.edu.c
Año 2,020
29%
0%
0%
0%
0%
COSTOS TOTALES ANUALES
COSTO UNITARIO COSTO UNITARIO COSTO UNITARIO
MP E INSUMOS MP E INSUMOS MP E INSUMOS
AÑO3 AÑO4 AÑO5 Año 2,016 Año 2,017 Año 2,018
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TOTAL MATERIA PRIMA E INSUMOS - - -
TOTAL MANO DE OBRA - - -
TOTAL COSTOS INDIRECTOS - - -
TOTAL COSTO DE PRODUCCION $ - $ - $ -
-EAN.
LES ANUALES
Año 2,019 Año 2,020
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INGRESOS POR LÍNEA DE PRODUCTO/SERVICIO E INGRESOS VS COSTOS TOTALES CONSO
PRODUCTO Año 2,016 Año 2,017
SERVICIOS $ 1,432,285.88 $ 1,641,450.00
Nombre del producto 2 $ - $ -
TOTAL VENTAS ANUALES $ 1,432,286 $ 1,641,450
TOTAL COSTOS ANUALES $ - $ -
MARGEN DE CONTRIB TOTAL $ 1,432,286 $ 1,641,450
PRECIOS DE VENTA UNITARIOS Vs COSTOS DE PORDUCCIÓN UNITARIO POR LÍNEA DE PRO

AÑOS Año 2,016 Año 2,017
PRECIO DE VENTA UNITARIO $ 10,933.5 $ 10,943.0
(-) COSTO DE PRODUCCIÓN UNITARIO $ - $ -
SERVICIOS MARGEN DE CONTRIBUCIÓN UNITARIO $ 10,933.48 $ 10,943.00
PRECIO DE VENTA UNITARIO $ - $ -
Nombre del producto 2 MARGEN DE CONTRIBUCIÓN UNITARIO $ - $ -
Inversión en Infraestructura:
ACTIVO NO DEPRECIABLE Año 0 Año 2,016 Año 2,017
TERRENOS
INVERSIÓN EN INFRAESTRUCTURA
Inversión AÑO CERO (Momento de la Inversión inicial)
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES Cantidad Valor unitario Valor total
edificio 0
0
0
0
0
SUBTOTAL CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 0 0 0
MAQUINARIA Y EQUIPO Cantidad Valor unitario Valor total
1 2,010,743 2,010,743
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
SUBTOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO 2,010,743
MUEBLES Y ENSERES Cantidad Valor unitario Valor total
CAFETERA 1 120,000 120,000
MESA CAFETERA 1 40,000 40,000
ESCRITORIOS 9 700,000 6,300,000
SILLAS 21 100,000 2,100,000
MESA DE JUNTAS 1 1,000,000 1,000,000
TELÉFONOS 6 40,000 240,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
SUBTOTAL MUEBLES Y ENSERES 9,800,000
EQUIPO DE TRANSPORTE Cantidad Valor unitario Valor total
0
0
0
0
0
SUBTOTAL EQUIPO DE TRANSPORTE 0 0
EQUIPO DE OFICINA Cantidad Valor unitario Valor total
EQUIPO CÓMPUTO (Tipo 1) 7 2,000,000 14,000,000
EQUIPO CÓMPUTO (Tipo 2) 2 3,500,000 7,000,000
IMPRESORA 1 1,000,000 1,000,000
VÍDEO BEAM 1 3,000,000 3,000,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
SUBTOTAL EQUIPO DE OFICINA 9,500,000 25,000,000
TOTAL INVERSIÓN EN ACTIVOS DEPRECIABLES 9,500,000 36,810,743
AGOTAMIENTO Y AMORTIZACIÓN
AÑO 0
Inversión
Cantidad Valor unitario Valor total
SEMOVIENTES
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
SUBTOTAL SEMOVIENTES 0
CULTIVOS PERMANENTES Cantidad Valor unitario Valor total
0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
SUBTOTAL CULTIVOS PERMANENTES 0
Cantidad Valor unitario Valor total
GASTOS PUESTA EN MARCHA (GASTOS
PAGADOS POR ANTICIPADO) -
RENOVACIÓN ANUAL
6 1000000 6,000,000
TOTAL AMORTIZACIÓN 6,000,000
ACTIVOS DIFERIDOS Cantidad Valor unitario Valor total
FRANQUICIAS 0
PATENTES 0
DERECHOS DE USO DE MARCAS 1 18756400 18,756,400
(LICENCIAS DE SOFTWARE
SUBTOTAL ACTIVOS DIFERIDOS GAMS) 18,756,400
TOTAL INVERSIONES ANUALES EN ACTIVOS 61,567,143
DEPRECIACIÓN DE MUEBLES Y ENSERES MÉTODO

LÍNEA RECTA
EQUIPO COMPRA DE ACTIVOS AÑO 0 VIDA ÚTIL Año 2,016
Edificaciones 0 20 0
Depreciación acumulada 0
Maquinaria y equipo 2,010,743 10 201,074
Depreciación acumulada 201,074
Muebles y enseres 9,800,000 10 980,000
Equipo de transporte 0 5 0
Equipo de oficina 25,000,000 3 8,333,333
Depreciación acumulada 8,333,333
SUBTOTAL DEPRECIACIÓN 36,810,743 9,514,407
Semovientes 1 0 0
Cultivos permanentes 0 0 0
Agotamiento acumulado 0
Gastos puesta en marcha 6,000,000 5 1,200,000
Amortización acumulada 1,200,000
Amortización de Diferidos 18,756,400 5 3,751,280
Amortización acumulada de Diferidos 3,751,280
COMPRA DE ACTIVOSA AÑO 1

EQUIPO Año 2,016 VIDA ÚTIL Año 2,017
Edificaciones 0 20 -
Maquinaria y equipo 2,010,743 10 201,074
Muebles y enseres 0 10 0
Equipo de oficina 0 3 0
SUBTOTAL DEPRECIACIÓN 2,010,743 201,074
Semovientes 0 0 0
Gastos puesta en marcha 0 5 0
Amortización acumulada 0
Amortización de Diferidos 0 5 0
Amortización acumulada de Diferidos 0
Edificaciones 0 20 -
Depreciación acumulada -
Maquinaria y equipo 0 10 0
SUBTOTAL DEPRECIACIÓN 0 0
Semovientes 0 0 0

Equipo de oficina 3,800,000 3 1,266,667
Depreciación acumulada 1,266,667
SUBTOTAL DEPRECIACIÓN 3,800,000 1,266,667
Semovientes 0 0 0
Agotamiento acumulado
Amortización acumulada 0 0

SUBTOTAL DEPRECIACIÓN 0 0
Semovientes 0 0 0
Agotamiento acumulado
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES AÑO O Año 2,016 Año 2,017

DATO PARA EL BALANCE 0 0 0
DEPRECIACIÓN ACUMULADA 0 0 0
DEPRECIACIÓN DEL PERIÓDO 0 0 -
MAQUINARIA Y EQUIPO AÑO O Año 2,016 Año 2,017

DATO PARA EL BALANCE 2,010,743 4,021,486 4,021,486
DEPRECIACIÓN ACUMULADA 0 -201,074 -201,074
DEPRECIACIÓN DEL PERIÓDO 0 201,074 402,148
MUEBLES Y ENSERES AÑO O Año 2,016 Año 2,017

DEPRECIACIÓN ACUMULADA 0 -980,000 -1,960,000
DEPRECIACIÓN DEL PERIÓDO 0 980,000 980,000
EQUIPO DE TRANSPORTE AÑO O Año 2,016 Año 2,017

DEPRECIACIÓN ACUMULADA 0 0 0
DEPRECIACIÓN DEL PERIÓDO 0 0 -
EQUIPO DE OFICINA AÑO O Año 2,016 Año 2,017

DEPRECIACIÓN ACUMULADA 0 -8,333,333 -16,666,666
DEPRECIACIÓN DEL PERIÓDO 0 8,333,333 8,333,333
SEMOVIENTES AÑO O Año 2,016 Año 2,017

AMORTIZACIÓN ACUMULADA 0 0 0
AMORTIZACIÓN DEL PERIÓDO 0 0 0
CULTIVOS PERMANENTES AÑO O Año 2,016 Año 2,017

AMORTIZACIÓN ACUMULADA 0 0 0
AMORTIZACIÓN DEL PERIÓDO 0 0 0
GASTOS PUESTA EN MARCHA (GASTOS PAGADOS PO AÑO O Año 2,016 Año 2,017
AMORTIZACIÓN DEL PERIÓDO 0 1,200,000 1,200,000
AMORTIZACIÓN ACUMULADA 0 -1200000 -2,400,000
ACTIVOS DIFERIDOS AÑO O Año 2,016 Año 2,017

AMORTIZACIÓN DEL PERIÓDO 0 3,751,280 3,751,280
AMORTIZACIÓN DE DIFERIDOS 0 -3751280 -7,502,560
Año 2,016 Año 2,017

TOTAL DEPRECIACIÓN 9,514,407 9,715,481
AGOTAMIENTO 4,951,280 4,951,280
TERRENOS AÑO O Año 2,016 Año 2,017

O E INGRESOS VS COSTOS TOTALES CONSOLIDADO
Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020
$ 2,822,750.00 $ 4,081,350.00 $ 5,457,150.00
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
MENÚ
$ 2,822,750 $ 4,081,350 $ 5,457,150
$ - $ - $ -
PRINCIPAL
$ 2,822,750 $ 4,081,350 $ 5,457,150
ORDUCCIÓN UNITARIO POR LÍNEA DE PRODUCCIÓN

Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020
$ 11,291.0 $ 11,661.0 $ 12,127.0
$ - $ - $ -
$ 11,291.00 $ 11,661.00 $ 12,127.00 VOLVER A INTRUCCIONES
$ - $ - $ - GENERALES
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ - ADELANTE
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ - ATRÁS
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
En el cuadro que se presenta a continuación debes diligenciar la

información relacionada con la inversión necesaria en
infraestructura, activos no tangibles, agotables, etc., que serán
necesarios para poner en funcionamiento el plan de negocio.
Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020

Año 2,016 Año 2,017 Año 2,0
Cantidad Valor unitario Valor total Cantidad Valor unitario Valor total Cantidad
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
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0 0
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0 0
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0 0
0 0
0 0
0 0 0 1
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AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

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Año 2,017 Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020 VALOR EN LIBROS
0 0 0 0 0
0 0 0 0
201,074 201,074 201,074 201,074 1,005,373
402,148 603,222 804,296 1,005,370
980,000 980,000 980,000 980,000 4,900,000
1,960,000 2,940,000 3,920,000 4,900,000
0 0 0 0 0
0 0 0 0
8,333,333 8,333,333 1
16,666,666 24,999,999
9,514,407 9,514,407 1,181,074 1,181,074 5,905,374
1
0 0 0o 0
0 0 0o
1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 0
2,400,000 3,600,000 4,800,000 6,000,000
3,751,280 3,751,280 3,751,280 3,751,280
7,502,560 11,253,840 15,005,120 18,756,400 -56,269,200
Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020 VALOR EN LIBROS
- - - 0
0 0 0
201,074 201,074 201,074 1,206,447
402,148 603,222 804,296
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
201,074 201,074 201,074 1,206,447
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0 0 0 0
0 0 0
0 0 0 0
0 0 0
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0 0 0
Año 2,019 Año 2,020 VALOR EN LIBROS
- - 0
- -
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0 0
Año 2,020 VALOR EN LIBROS

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0
0 0
0
0 0
0
0 0
0
1,266,667 1,266,666
2,533,334
1,266,667 1,266,666
0
0
0 0
0
0 0
0 0
VALOR EN LIBROS
0
0
0
0
0
0
0
Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020

0 0 0
0 0 0
- - -
Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020

4,021,486 4,021,486 4,021,486
-201,074 -1407518 -1809666
402,148 402,148 402,148
Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020

9,800,000 9,800,000 9,800,000
-2,940,000 -3920000 -4900000
980,000 980,000 980,000
Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020

0 0 0
0 0 0
- - -
Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020

28,800,000 28,800,000 28,800,000
-24,999,999 -1266667 -2533334
8,333,333 1,266,667 1,266,667
Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020

1 1 1
0 0 0
0 0 0
Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020

0 0 0
0 0 #VALUE!
0 0 #VALUE!
Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020

6,000,000 6,000,000 6,000,000
1,200,000 1,200,000 1,200,000
-3,600,000 -4,800,000 -6,000,000
Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020

18,756,400 18,756,400 18,756,400
3,751,280 3,751,280 3,751,280
-11,253,840 -15,005,120 -18,756,400
Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020

9,715,481 2,648,815 2,648,815
4,951,280 4,951,280 #VALUE!
Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020

0 0 0
Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020
Valor unitario Valor total Cantidad Valor unitario Valor total Cantidad Valor unitario
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3,800,000 0
3,800,000 0
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

0 0
0 0
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0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
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3,800,000 0
ño 2,020 Vida útil
Valor total
0 20
0 20
0 20
0 20
0 20
0
Valor total
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0 0
0
Valor total
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0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
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0 10
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0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
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0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0 10
0
Valor total
0 5
0 5
0 5
0 5
0 5
0
Valor total
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0 3
0
0
AÑO 5
Vida útil
Valor total
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0
Valor total
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0
Valor total
0 5
0
Valor total
0 5
0 5
0 5
0
0
Módulo de Cálculo de Gastos Administrativos y Ventas.
Cuantificación de los COSTOS FIJOS.
ATRÁS
NÓMINA ADMINISTRATIVA:
CARGOS VINCULADOS POR MEDIO DE CONTRATO DE NÓMINA (PLANTA)

ITEM Cargo Básico SUB TRANSP. TOTAL DEVENG. Cesantías
8.33%
1 GERENTE GENERAL 16,645 16,645 1,387
2 - 0 -
3 - 0 -
4 - 0 -
5 0 0
6 0 0
7 0 0
8 0 0
9 0 0
10 0 0
Mensual $ 16,645 $ - $ 16,645 $ 1,387
Anual $ 199,740 $ - $ 199,740 $ 16,638
CARGOS VINCULADOS POR MEDIO DE CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS, HONORARIOS.
ITEM Cargo Básico ANUAL

1 0
2 ASESOR FINANCIERO Y CONTABLE 2,000,000 24,000,000
3 CARGO 3 0 0
4 CARGO 4 0 0
5 CARGO 5 0 0
6 CARGO 6 0 0
7 0 0
8 0 0
9 0 0
10 0 0 ATRÁS
11 0 0
Mensual $ 2,000,000 $ 24,000,000
Anual $ 24,000,000
NÓMINA ÁREA DE VENTAS
8.33%
1 GERENTE GENERAL 3,000,000 0 3,000,000 249,900
2 DIRECTOR ADMINISTRATIVO Y FINANCIERO 1,800,000 0 1,800,000 149,940
3 DIRECTOR DE PROYECTO 2,000,000 0 2,000,000 166,600
4 0 0 0 0
5 0 0 0 0
6 0 0 0 0
7 0 0 0 0
8 0 0 0 0
9 0 0 0 0
10 0 0 0 0
Mensual $ 6,800,000 $ - $ 6,800,000 $ 566,440
Anual $ 81,600,000 $ - $ 81,600,000 $ 6,797,280

1 vendedor 1 0 0
2 0
3 vendedor 3 0 0
4 vendedor 4 0 0
5 vendedor 5 0 0
6 vendedor 6 0 0
7 vendedor 7 0 0
8 vendedor 8 0 0
9 vendedor 9 0 0
10 0 0
11 0 0
Mensual $ - $ -
Anual $ -
NÓMINA DEL ÁREA DE PRODUCCIÓN

Información:
8.33%
1 DIRECTOR DE PROYECTO 2,000,000 0 2,000,000 166,600
2 INGENIERO DE DESARROLLO 3,000,000 0 3,000,000 249,900
3 0 0 0 0
4 0 0 0 0
5 0 0 0 0
6 0 0 0 0
7 0 0 0 0
8 0 0 0 0
9 0 0 0 0
10 0 0 0 0
Mensual $ 5,000,000 $ - $ 5,000,000 $ 416,500
Anual $ 60,000,000 $ - $ 60,000,000 $ 4,998,000

1 CARGO 1 0 0
2 ASESOR TÉCNICO 3,000,000 36,000,000
3 CARGO 3 0 0
4 CARGO 4 0 0
5 CARGO 5 0 0
6 CARGO 6 0 0
7 0 0
8 0 0
9 0 0
10 0 0
11 0 0
Mensual $ 3,000,000 $ 36,000,000
Anual $ 36,000,000
COSTOS Y GASTOS FIJOS:

COSTO O GASTO VALOR MENSUAL VALOR ANUAL
ARRENDO DEL ÁREA ADMINISTRATIVA $ 250,000 $ 3,000,000
ARRENDO DEL ÁREA DE PRODUCCIÓN $ 250,000 $ 3,000,000
SEGUROS $ 416,667 $ 5,000,000
CARGO DE VIGILANCIA $ 180,000 $ 2,160,000
CARGO DE SERVICIOS DE TRANSPORTE $ 600,000 $ 7,200,000
SERVICIOS DE TELECOMUNICACIÓN $ 200,000 $ 2,400,000
PAPELERÍA $ - $ -
SERVICIOS PÚBLICOS $ 270,000 $ 3,240,000
SERVICISO DE ALARMA Y SEG PRIVADA $ - $ -
SERVICIOS DE ASEO TERCERIZADOS $ 150,000 $ 1,800,000
RENOVACIÓN LICENCIAS SOFTWARE $ 350,000 $ 4,200,000
OTROS $ - $ -
OTROS $ - $ -
OTROS $ - $ -
OTROS $ - $ -
OTROS $ - $ -
OTROS $ - $ -
OTROS $ - $ -
OTROS $ - $ -
OTROS $ - $ -
OTROS $ - $ -
OTROS $ - $ -
OTROS $ - $ -
OTROS $ - $ -
OTROS $ - $ -
OTROS $ - $ -
OTROS $ - $ -
TOTAL COSTOS Y GASTOS FIJOS $ 32,000,000
s y Ventas. Desarrollado por: Esp. Mauricio Reyes Giraldo.
Coordinador Núcleo de Emprendimiento. FED Universidad -EAN.
S.
MENÚ
ATRÁS ADELANTE PRINCIPAL
Prima de Aportes Riesgo

Interes sobre cesantías Vacaciones Pensión Salud Mensual
servicios parafiscales profesional
1% 8.33% 4.17% 9% 16.50% 12.0% 5%
166 1,387 694 1,498 2,746 1,997 869 27,389
- - - - - 0 0 0
- - - - - 0 0 0
- - - - - 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
$ 166 $ 1,387 $ 694 $ 1,498 $ 2,746 $ 1,997 $ 869 $ 27,389
$ 1,997 $ 16,638 $ 8,329 $ 17,977 $ 32,957 $ 23,969 $ 10,426 $ 328,672
MENÚ
PRINCIPAL
ATRÁS ADELANTE

1.00% 8.33% 4.17% 9.00% 16.50% 12.00% 5.22%
30,000 249,900 125,100 270,000 495,000 360,000 156,600 4,936,500
18,000 149,940 75,060 162,000 297,000 216,000 93,960 2,961,900
20,000 166,600 83,400 180,000 330,000 240,000 104,400 3,291,000
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
$ 68,000 $ 566,440 $ 283,560 $ 612,000 $ 1,122,000 $ 816,000 $ 354,960 $ 11,189,400
$ 816,000 $ 6,797,280 $ 3,402,720 $ 7,344,000 $ 13,464,000 $ 9,792,000 $ 4,259,520 $ 134,272,800
MENÚ
PRINCIPAL.
ATRÁS ADELANTE

1.00% 8.33% 4.17% 9.00% 16.50% 12.00% 5.22%
20,000 166,600 83,400 180,000 330,000 240,000 104,400 3,291,000
30,000 249,900 125,100 270,000 495,000 360,000 156,600 4,936,500
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
$ 50,000 $ 416,500 $ 208,500 $ 450,000 $ 825,000 $ 600,000 $ 261,000 $ 8,227,500
$ 600,000 $ 4,998,000 $ 2,502,000 $ 5,400,000 $ 9,900,000 $ 7,200,000 $ 3,132,000 $ 98,730,000
MENÚ
PRINCIPAL.
ATRÁS ADELANTE
PRESUPUESTO DE LA MEZCLA DE MERCADEO:

De acuerdo con su plan de mercadeo, derivado de la investigación de mercados, defina el valor de la
inversión en cada una de las estrategias de mercadeo:
ESTRATEGIA Año 2,016 Año 2,017 Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020
Estrategia de Producto/servicio - - - - -
Estrategia de Servicio - - - - -
Estrategia de Distribución 7,515,722 5,215,722 5,215,722 5,215,722 5,215,722
Estrategia de Comunicación 6,259,500 3,022,500 3,022,500 3,022,500 3,022,500
Total de la inversión $ 13,775,222 $ 8,238,222 $ 8,238,222 $ 8,238,222 $ 8,238,222
Anual
328,672
0
0
0
0
0
0
0
0
0
$ 328,672
Anual
59,238,000
35,542,800
39,492,000
0
0
0
0
0
0
0
$ 134,272,800
Anual
39,492,000
59,238,000
0
0
0
0
0
0
0
0
$ 98,730,000
CADEO:
SIMULADOR FINANCIERO PARA PLANES DE NEGOCIO.
CALCULO DEL CAPITAL REQUERIDO PARA PONER EN
FUNCIONAMIENTO LA FUTURA EMPRESA.
En este módulo solo se deben modificar las casillas en color

MONTO DE LA INVERSIÓN EN ACTIVOS $ 61,567,143
amarillo
GASTOS DE PUESTA EN MARCHA $ 1,000,000
MANO DE OBRA DIRECTA MESES REQUERIDOS CAPITAL REQUERIDO

Valor anual $ - 0 $ -
ATRÁS
MATERIA PRIMA MESES REQUERIDOS CAPITAL REQUERIDO
ADELANTE
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN MESES REQUERIDOS CAPITAL REQUERIDO
TOTAL REQUERIMIENTO DE CAPITAL PARA EL PLAN DE NEGOCIO $ 62,567,143

MONTO APORTADO POR LOS EMPRENDEDORES $ 100,000,000.00
TOTAL MONTO DEL CRÉDITO A SOLICITAR $ -37,432,857
Ir a Cuadro de Costos, Gastos e
Infraestructura
Mensual Anual
Tasa de interés 1% 14.68%
AÑOS CUOTA A PAGAR ABONO A CAPITAL INTERESES

0
Año 2,016 $ 12,981,706 $ 7,486,571 $ 5,495,135
Año 2,017 $ 11,882,679 $ 7,486,571 $ 4,396,108
Año 2,018 $ 10,783,652 $ 7,486,571 $ 3,297,081
Año 2,019 $ 9,684,625 $ 7,486,571 $ 2,198,054
Año 2,020 $ 8,585,598 $ 7,486,571 $ 1,099,027

Coordinador Núcleo de Emprendimiento. FED Universidad -EA
MENÚ
modificar las casillas en color PRINCIPAL.
llo
ATRÁS
ADELANTE
Ir a Cuadro de Costos, Gastos e

Infraestructura
SALDO DE LA DEUDA
$ 37,432,857
$ 29,946,286
$ 22,459,714
$ 14,973,143
$ 7,486,571
$ -

Revisa si con el actual MARGEN DE CONTRIBUCIÓN TOTAL se cubren los gastos de admin
PERIODO Año 2,016 Año 2,017
MARGEN DE CONTRIB TOTAL $ 1,432,286 $ 1,641,450
(-) Total nómina del administrativa $ 24,328,672.2 $ 25,348,043.5
(-) Total nómina del área de ventas $ 134,272,800.0 $ 139,898,830.3
(-) Total nómina del área de Producción $ 134,730,000.0 $ 140,375,187.0
(-) Presupuesto de la Mezcla de mercadeo $ 13,775,222.0 $ 8,238,222.0
(-) Costos Fijos $ 32,000,000.0 $ 33,340,800.0
(-) Servicio de la Deuda $ -12,981,706.3 $ -11,882,679.4
ATRÁS
(-) Depreciaciones $ 33,814.0 $ 19,302.0
(-) Amortizaciones $ 1,177.0 $ -
COSTOS TOTALES $ 326,159,978.8 $ 335,337,705.5
ADELANTE UAI $ (324,727,693.0) $ (333,696,255.5)
400000000
Emprendedor; esta hoja ha sido diseñada para que haga un control de las relación del
Margen de Contribución total con respecto a los costos y gastos del plan de negocio , 300000000
revise el último renglón del cuadro (UAI), este valor es la utilidad Antes de Impuestos,
como supondrá debe ser positiva para que el plan de negocio sea viable para el 200000000
emprendedor.
Como medio de ayuda se ha incluido un gráfico que le permitirá visualmente revisar el 100000000
comportamiento de los componentes ya mencionados, revise que las barras verdes del
gráfico que representan la utilidad sean positivas. 0
Año 2,016Año 2,
-100000000
-200000000
MENÚ PRINCIPAL -300000000
-400000000
en los gastos de administración ventas y los costos y gastos fijos:
Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020
$ 2,822,750 $ 4,081,350 $ 5,457,150
$ 26,154,111.3 $ 27,011,966.2 $ 28,092,444.8
$ 144,347,613.1 $ 149,082,214.8 $ 155,045,503.4
$ 144,839,117.9 $ 149,589,841.0 $ 155,573,434.7
$ 8,238,222.0 $ 8,238,222.0 $ 8,238,222.0
$ 34,401,037.4 $ 35,529,391.5 $ 36,950,567.1
$ -10,783,652.4 $ -9,684,625.4 $ -8,585,598.4
$ 9,715,481.0 $ 2,648,815.0 $ 2,648,815.0
$ 4,951,280.0 $ 4,951,280.0 #VALUE!
$ 361,863,210.4 $ 367,367,105.1 $ 377,963,388.7
$ (359,040,460.4) $ (363,285,755.1) $ (372,506,238.7)
00000
00000
00000
00000
MARGEN DE CONTRIB TOTAL
0 UAI
Año 2,016Año 2,017Año 2,018Año 2,019Año 2,020 COSTOS TOTALES
00000
00000
00000
00000
800000000
600000000
INGRESOS
400000000 INGRESO ATRÁS
200000000
S
TOTALES NEGOCIO.
0 CF TOTAL CALCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO: AÑO 1
COSTO
TOTAL
CANTIDADES VENDIDAS
MARGEN DE
NOMBRE DEL PRODUCTO VENTAS TOTALES PRECIO DE VENTA COSTO DE PRODUCCIÓN CONTRIBUCIÓN
UNITARIO
SERVICIOS $ 1,432,286 $ 10,933.5 $ - $ 10,933.5
Nombre del producto 2 $ - $ - $ - $ -
TOTAL VENTAS $ 1,432,286
MARGEN DE CONTRIBUCIÓN PROMEDIO PONDERADO
NOMBRE DEL PRODUCTO SERVICIOS Nombre del producto 2 Nombre del producto 3 Nombre del producto 4 Nombre del producto 5
MARGEN DE CONT UNITARIO $ 10,933.5 $ - $ - $ - $ -
PARTICIPACIÓN % EN VENTAS 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Margen ponderado $ 10,933.5 $ - $ - $ - $ -
TOTAL COSTOS Y GASTOS FIJOS $ 326,159,979
PUNTO DE EQUILBRIO EN UNIDADES 29831
CANTIDAD A VENDER POR PRODUCTO PARA PUNTO UNIDADES

CALCULADAS PARA EL DATOS GRAFICO PUNTO DE EQUILIBRIO
DE EQUILIBRIO
GRÁFICO. UNIDADES VENDIDAS 0
SERVICIOS 29,831.31 59,662.61 INGRESOS TOTALES $0
Nombre del producto 2 - - CF TOTAL $ 326,159,979
Nombre del producto 3 - - CV TOTAL $0
Nombre del producto 4 - - COSTO TOTAL $ 326,159,979
Nombre del producto 5 - - utilidad -$ 326,159,979
TOTAL UNIDADES 29,831.31 59,662.61
MENÚ
ATRÁS ADELANTE PRINC
IPAL
PARTICIPACIÓN
PORCENTUAL EN
LAS VENTAS
100.00%
0.00%
0.00%
0.00%
0.00%
TOTAL MARGEN DE
CONTRIBUCIÓN
PROMEDIO
$ 10,933.5

-EAN.
PUNTO DE EQUILIBRIO contacto: dmreyes@ean.edu.co
29831 59663
$ 326,159,979 $ 652,319,958
$ 326,159,979 $ 326,159,979
$ - $0
$ 326,159,979 $ 326,159,979 MENÚ
$0 $ 326,159,979
PRINCIPAL
MENÚ
PRINCIPAL
SIMULADOR FINANCIERO PARA PLANES DE NEGOCIO.
BALANCE GENERAL PRESUPUESTADO
DATOS REQUERIDOS PARA AJUSTES DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

Año 2,015 Año 2,016 Año 2,017
Invent. Materia Prima Rotación días compras 0 0
Invent. Materia Prima $ 0 0 0
variación de Materia Prima $ 0 0
Rotación Cartera Clientes días 1.78 1,733 0
Cartera Clientes $ 923,147 0
Cartera Clientes (Var.) $ 921,414 1,733
Cuentas por Pagar Proveedores días 0 0
Cuentas por Pagar Proveedores $ 0 0 0
Cuentas por Pagar Proveedores (Var.) $ 0 0
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA PERIODO

Año 2,015 Año 2,016 Año 2,017 Año 2,018
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo $ 100,279 $ 86,545 #VALUE! $ -790,138,187
Invent. Materia Prima $ - $ - $ - $ -
Cuentas por cobrar $ 923,147 $ 1,733 $ - $ -
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 1,023,426 $ 88,278 #VALUE! $ -790,138,187
Gastos Anticipados $ 6,000,000 $ 6,000,000 $ 6,000,000 $ 6,000,000
Amortización Acumulada $ -1,200,000 $ -2,400,000 $ -3,600,000
Total Activo Corriente (NO REALIZABLE): $ 6,000,000 $ 4,800,000 $ 3,600,000 $ 2,400,000
ACTIVO FIJO
Terrenos $ - $ - $ - $ -
Construcciones y Edificios $ - $ - $ - $ -
Depreciación Acumulada Planta $ - $ - $ -
Construcciones y Edificios Neto $ - $ - $ - $ -
Maquinaria y Equipo de Operación $ 2,010,743 $ 4,021,486 $ 4,021,486 $ 4,021,486
Depreciación Acumulada $ -201,074 $ -201,074 $ -201,074
Maquinaria y Equipo de Operación Neto $ 2,010,743 $ 3,820,412 $ 3,820,412 $ 3,820,412
Muebles y Enseres $ 9,800,000 $ 9,800,000 $ 9,800,000 $ 9,800,000
Depreciación Acumulada $ -980,000 $ -1,960,000 $ -2,940,000
Muebles y Enseres Neto $ 9,800,000 $ 8,820,000 $ 7,840,000 $ 6,860,000
Equipo de Transporte $ - $ - $ - $ -
Depreciación Acumulada $ - $ - $ -
Equipo de Transporte Neto $ - $ - $ - $ -
Equipo de Oficina $ 25,000,000 $ 25,000,000 $ 25,000,000 $ 28,800,000
Depreciación Acumulada $ -8,333,333 $ -16,666,666 $ -24,999,999
Equipo de Oficina Neto $ 25,000,000 $ 16,666,667 $ 8,333,334 $ 3,800,001
Semovientes pie de cria $ 1 $ 1 $ 1 $ 1
Agotamiento Acumulada $ - $ - $ -
Semovientes pie de cria $ 1 $ 1 $ 1 $ 1
Cultivos Permanentes $ - $ - $ - $ -
Agotamiento Acumulada $ - $ - $ -
Cultivos Permanentes $ - $ - $ - $ -
Total Activos Fijos: $ 36,810,744 $ 29,307,080 $ 19,993,747 $ 14,480,414
ACTIVOS DIFERIDOS
ACTIVOS DIFERIDOS $ 18,756,400 $ 18,756,400 $ 18,756,400 $ 18,756,400
AMORTIZACIÓN DE DIFERIDOS $ - $ -3,751,280 $ -7,502,560 $ -11,253,840
ACTIVOS DIFERIDOS $ 18,756,400 $ 15,005,120 $ 11,253,840 $ 7,502,560
ACTIVO $ 62,590,570 $ 49,200,478 #VALUE! $ -765,755,213
PASIVO
Cuentas X Pagar Proveedores $ - $ - $ - $ -
Impuestos X Pagar $ - #VALUE! $ - $ -
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ - $ - $ - $ -
Obligaciones Financieras $ -37,432,857 $ -29,946,286 $ -22,459,714 $ -14,973,143
PASIVO $ -37,432,857 $ -29,946,286 $ -22,459,714 $ -14,973,143
PATRIMONIO
Capital Social $ 100,000,000 $ 1,368,400 $ 1,368,400 $ 1,368,400
Reserva Legal Acumulada $ - #VALUE! $ - $ -
Utilidades Retenidas $ - $ - #VALUE! $ -358,389,487
Utilidades del Ejercicio $ - #VALUE! $ -358,389,487 $ -393,760,983
Revalorizacion patrimonio $ -
TOTAL PATRIMONIO $ 100,000,000 #VALUE! #VALUE! $ -750,782,070
TOTAL PAS + PAT $ 62,567,143 #VALUE! #VALUE! $ -765,755,213
CUADRE -23,427 #VALUE! #VALUE! 0

GOCIO.
ATRÁS ADELANTE
Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020

0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
Año 2,019 Año 2,020

MENÚ
$ -851,022,090 #VALUE! PRINCIPAL.
$ - $ -
$ - $ -
$ -851,022,090 #VALUE!
$ 6,000,000 $ 6,000,000
$ -4,800,000 $ -6,000,000
$ 1,200,000 $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ 4,021,486 $ 4,021,486
$ -1,407,518 $ -1,809,666
$ 2,613,968 $ 2,211,820
$ 9,800,000 $ 9,800,000
$ -3,920,000 $ -4,900,000
$ 5,880,000 $ 4,900,000
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ 28,800,000 $ 28,800,000
$ -1,266,667 $ -2,533,334
$ 27,533,333 $ 26,266,666
$ 1 $ 1
$ - $ -
$ 1 $ 1
$ - $ -
$ - #VALUE!
$ - #VALUE!
$ 36,027,302 #VALUE!
$ 18,756,400 $ 18,756,400
$ -15,005,120 $ -18,756,400
$ 3,751,280 $ -
$ -810,043,508 #VALUE!
$ - $ -
$ - #VALUE!
$ - $ -
$ -7,486,571 $ 0
$ -7,486,571 $ 0
$ 1,368,400 $ 1,368,400
$ - #VALUE!
$ -393,760,983 $ -410,164,354
$ -410,164,354 #VALUE! MENÚ
PRINCIPAL
$ -802,556,936 #VALUE!
$ -810,043,508 #VALUE!
0 #VALUE!
NEGOCIO. ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
ESTADO DE RESULTADOS Año 2,016 Año 2,017 Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020
Ingresos $ 1.432.286 1,641,450 2,822,750 4,081,350 5,457,150
Gastos 1,293,163 1,384,067 0 0 0
Materia Prima, Mano de Obra 0 0 0 0 0
Depreciación 33,814 19,302 9,715,481 2,648,815 2,648,815
Agotamiento 1,177 0 4,951,280 4,951,280 #VALUE!
Otros Costos 0 0 0 0 0
Utilidad Bruta #VALUE! 238,081 -11,844,011 -3,518,745 #VALUE!
Gasto de Ventas 0 148,137,052 152,585,835 157,320,437 163,283,725
Gastos de Administracion $ 1.294.276 58,688,844 60,555,149 62,541,358 65,043,012
Gastos de Proucción 0 140,375,187 144,839,118 149,589,841 155,573,435
Industria y comercio 0 15,856,407 27,267,765 39,425,841 52,716,069
Provisiones #VALUE! 0 0 0 0
Utilidad Operativa #VALUE! -362,819,409 -397,091,878 -412,396,221 #VALUE!
Intereses 3,843 4,396,108 3,297,081 2,198,054 1,099,027
Servicio de la deuda 0 0 0 0 0
Otros ingresos y egresos 0 4,396,108 3,297,081 2,198,054 1,099,027
Revalorización de Patrimonio 0 0 0 0 0
Ajuste Activos no Monetarios 0 0 0 0 0
Ajuste Depreciación Acumulada 33,814 33,814 33,814 33,814 33,814
Ajuste Amortización Acumulada 0 0 0 0 0
Ajuste Agotamiento Acumulada 0 0 0 0 0
Total Corrección Monetaria 33,814 33,814 33,814 33,814 33,814
Utilidad antes de impuestos #VALUE! -358,389,487 -393,760,983 -410,164,353 #VALUE!
Impuesto de renta #VALUE! 0 0 0 #VALUE!
Reserva legal #VALUE! 0 0 0 #VALUE!
Reserva voluntaria #VALUE! 0 0 0 #VALUE!
Utilidad Distribuible #VALUE! $ -358,389,487 $ -393,760,983 $ -410,164,353 #VALUE!
MENÚ
PRINCIPAL.
ATRÁS ADELANTE
IMPUESTOS 34%
RESERVA LEGAL 10%
RESERVA VOLUNTARIA 10%
DEVOLUCIONES EN VTAS 0%
PROVISONES 0%
DIVIDENDOS 0%
CELDAS PARA SER MODIFICADAS O AJUSTADAS

SIMULADOR FINANCIERO PARA PLANES DE NEGOCIO. FLUJO DE CAJA PRESUPUESTADO
FLUJO DE CAJA Año 2,016 Año 2,017 Año 2,018

Flujo de Caja Operativo
Utilidad Operacional #VALUE! -362,819,409 -397,091,878
Depreciaciones 33,814 19,302 9,715,481
Amortización y agotamiento 1,177 4,951,280 4,951,280
Provisiones #VALUE! 0 0
Impuestos #VALUE! 0 0
Neto Flujo de Caja Operativo 34,991 -357,848,827 -382,425,117
Flujo de Caja de Inversión

Periodo Año 2,016 Año 2,017 Año 2,018
Variacion Inv. Materias Primas e insumos 0 0 0
Variación en Cuentas por Cobrar 921,414 1,733 0
Variación en Cuentas por pagar a Proveedores 0 0 0
Variación del capital de Trabajo 921,414 1,733 0
Inversión en Terrenos 0 0 0
Inversión en Construcciones 0 0 0
Inversión en Maquinaria y Equipo 0 0 0
Inversión en Muebles 0 0 0
Inversión en Equipo de Transporte 0 0 0
Inversión en Equipos de Oficina 0 0 3,800,000
Inversión en Semovientes 0 0 0
Inversión Cultivos Permanentes 0 0 0
Inversión en Activos diferidos. 0 0 0
Inversión Activos 0 0 -3,800,000
Neto flujo de Caja de Inversión 921,414 1,733 -3,800,000
Flujo de Caja Financiamiento

Periodo Año 2,016 Año 2,017 Año 2,018
Desembolsos Pasivo Largo Plazo 0 0 0
Amortizaciones Pasivos Largo Plazo 7,486,571 7,486,571 7,486,571
Intereses Pagados 5,495,135 4,396,108 3,297,081
Dividendos Pagados #VALUE! 0 0
Capital adicional aportado por los socios 120,000,000
Neto Flujo de Caja Financiamiento 132,981,706 11,882,679 10,783,652
Neto Periodo 133,938,111 -345,964,414 -375,441,464

Saldo anterior 100,279 86,545 #VALUE!
Saldo Neto del periódo $ 134,038,390 $ -345,877,869 #VALUE!
ATRÁS ADELANTE
CAJA PRESUPUESTADO
Año 2,019 Año 2,020
-412,396,222 #VALUE!
2,648,815 2,648,815
4,951,280 #VALUE!
0 0
0 0
-404,796,127 2,648,815
Año 2,019 Año 2,020

0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 MENÚ
0 0
PRINCIPAL
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
Año 2,019 Año 2,020

0 0
7,486,571 7,486,571
2,198,054 1,099,027
0 #VALUE!
0 0
9,684,625 8,585,598
-395,111,501 11,234,413
-790,138,187 -851,022,090
$ -1,185,249,688 $ -839,787,676

-EAN.
SIMULADOR FINANCIERO PARA PLANES DE NEGOCIO. ANÁLISIS
FINANCIERO: VPN - TIR e INDICADORES FINANCIEROS
TASA MÍNIMA DE RENDIMIENTO ESPERA POR LOS EMPRENDEDORES
VALOR DE LA INVERSIÓN INICIAL DEL PLAN DE NEGOCIO
FLUJO DE CAJA PARA LA EVALUACIÓN DEL PLAN DE NEGOCIO:
PERIODO AÑO 0 Año 2,016 Año 2,017 Año 2,018 Año 2,019
FLUJO DE CAJA NETO $ -62,567,143 #VALUE! $ -345,877,869 #VALUE! $ -1,185,249,688
VALOR PRESENTE NETO = $ -1,142,398,296

TASA INTERNA DE RETORNO = #VALUE!
TASA DE RENDIMIENTO ESPERA POR LOS

SI TIR #VALUE! MAYOR QUE > 22.00% EMPRENDEDORES

SI TIR #VALUE! MENOR QUE < 22.00% EMPRENDEDORES

SI TIR #VALUE! IGUAL QUE = 22.00% EMPRENDEDORES
PERIÓDO Año 2,016 Año 2,017 Año 2,018 Año 2,019

Liquidez - Razón Corriente #VALUE! - - -
Nivel de Endeudamiento Total -59.81% #VALUE! #VALUE! 1.96%
Rentabilidad Operacional #VALUE! -22103.59% -14067.55% -10104.41%
Rentabilidad Neta #VALUE! -21833.713% -13949.552% -10049.723%
Rentabilidad Patrimonio #VALUE! #VALUE! #VALUE! 54.63%
Rentabilidad del Activo #VALUE! -728.427% #VALUE! 53.563%
Periodo de recuperación de la Inversión N.A. AÑOS
Periodo de recuperación de la Inversión N.A. AÑOS
PORCENTAJE DE COSTO DE
CALCULO DEL WACC TOTAL INVERSIÓN $ 62,567,143.00 PARTICIPACIÓN CAPITAL IMPUESTOS
APORTE DE LOS
COSTO PROMEDIO SOCIOS $ 100,000,000.00 159.83% 22.00% 34%
PONDERADO DE CAPITAL.
FINANCIADO POR
DEUDA $ -37,432,857.00 -59.83% 14.68%
WACC 29.37%
1 0.1
0.9
0
0.8 Año 2,016 Año 2,017 Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020
-0.1
0.7
0.6 Año 2,016 -0.2 A
Año 2,017 A
0.5
Año 2,018 -0.3 A
0.4 Año 2,019 A
Año 2,020 -0.4 A
0.3
0.2 -0.5
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-0.6
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Año 2,016 Año 2,017 Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020 -0.7
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Año 2,016 A
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Año 2,017 A
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Año 2,018 A
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Año 2,016 A
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Año 2,017 A
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Año 2,018 A
Año 2,019 A
-150 0.2
Año 2,020 A
-200 0.1
0
-250 Año 2,016 Año 2,017 Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020
NÁLISIS MENÚ
PRINCI
PAL.
22.00%
COMO SE REALIZA EL
$ 62,567,143 CALCULO:
Año 2,020
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(=) VALOR PRESENTE

NETO POSITIVO
(=) VALOR PRESENTE

NETO NEGATIVO
(=) VALOR PRESENTE

NETO IGUAL A CERO
Año 2,020
#VALUE! ATRÁ
0.92% S
#VALUE!
#VALUE! Desarrollado por: Esp. Mauricio Reyes Giraldo.
#VALUE! Coordinador Núcleo de Emprendimiento. FED Universidad
-EAN.
#VALUE! contacto: dmreyes@ean.edu.co
0
6 7 8 9 0
01 01 01 01 02
2, 2, 2, 2, 2,
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Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020 -50Añ Añ Añ Añ Añ
Año 2,016 Año 2,016

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Año 2,017 Año 2,017
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Año 2,016 Año 2,016
Año 2,017 -3 Año 2,017
Año 2,018 Año 2,018
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Año 2,016 Año 2,016
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Finalmente: Éxito en este

secretos para el éxito.

VARIABLES BÁSICAS PARA LOS CÁLCULOS DE LA SIMULACIÓN FINANCIERA

CARGA PRESTACIONAL MENSUAL IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO

Intereses sobre cesantías 1.00%

9.66 POR MIL

PRODUCTO 2: Nombre del producto 2

PRODUCTO 3: Nombre del producto 3

PRODUCTO 4: Nombre del producto 4

PRODUCTO 5: Nombre del producto 5

Semestre 1 66 10,933 716,143

IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO

sarrollado por: Esp. Mauricio Reyes Giraldo.

Nombre del producto 5

COSTOS UNITARIOS VARIABLES

Año 2,019 Año 2,020

PRECIOS DE VENTA UNITARIOS Vs COSTOS DE PORDUCCIÓN UNITARIO POR LÍNEA DE PRO

DEPRECIACIÓN DE MUEBLES Y ENSERES MÉTODO

COMPRA DE ACTIVOSA AÑO 1

EQUIPO Año 2,017 VIDA ÚTIL Año 2,018

EQUIPO Año 2,018 VIDA ÚTIL Año 2,019

EQUIPO Año 2,019 VIDA ÚTIL Año 2,020

CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES AÑO O Año 2,016 Año 2,017

MAQUINARIA Y EQUIPO AÑO O Año 2,016 Año 2,017

MUEBLES Y ENSERES AÑO O Año 2,016 Año 2,017

EQUIPO DE TRANSPORTE AÑO O Año 2,016 Año 2,017

EQUIPO DE OFICINA AÑO O Año 2,016 Año 2,017

SEMOVIENTES AÑO O Año 2,016 Año 2,017

CULTIVOS PERMANENTES AÑO O Año 2,016 Año 2,017

ACTIVOS DIFERIDOS AÑO O Año 2,016 Año 2,017

Año 2,016 Año 2,017

TERRENOS AÑO O Año 2,016 Año 2,017

ORDUCCIÓN UNITARIO POR LÍNEA DE PRODUCCIÓN

En el cuadro que se presenta a continuación debes diligenciar la

Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020 VALOR EN LIBROS

Año 2,019 Año 2,020 VALOR EN LIBROS

Año 2,020 VALOR EN LIBROS

Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020

Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020

Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020

Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020

Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020

Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020

Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020

Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020

Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020

Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020

Año 2,018 Año 2,019 Año 2,020

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

CARGOS VINCULADOS POR MEDIO DE CONTRATO DE NÓMINA (PLANTA)

CARGOS VINCULADOS POR MEDIO DE CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS, HONORARIOS.

ITEM Cargo Básico ANUAL

NÓMINA ÁREA DE VENTAS

CARGOS VINCULADOS POR MEDIO DE CONTRATO DE NÓMINA (PLANTA)

ITEM Cargo Básico SUB TRANSP. TOTAL DEVENG. Cesantías

CARGOS VINCULADOS POR MEDIO DE CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS, HONORARIOS.

ITEM Cargo Básico ANUAL