ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

AÑO 2 AÑO 1 Variación AÑO 2 AÑO 1 Variación
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Obligaciones
Efectivo y Equiv. del Efectivo 100,000,000 190,000,000 -90,000,000 Financieras e 60,000,000 20,000,000 40,000,000
Instrumentos Derivados
Inversiones Valores Negociable 50,000,000 30,000,000 20,000,000 Cuentas por pagar 370,000,000 250,000,000 120,000,000
Ctas. Comerciales por Cobrar 310,000,000 200,000,000 110,000,000 comerciales
Otros pasivos no 50,000,000 50,000,000 -
Inventarios 500,000,000 190,000,000 310,000,000 financieros
Pasivos por Impuestos 102,000,000 17,000,000 85,000,000
Activos Disponibles para Venta 40,000,000 10,000,000 30,000,000 TOTAL PASIVO CTE. 582,000,000 337,000,000 245,000,000
PASIVO NO
TOTAL ACTIVO CTE. 1,000,000,000 620,000,000 380,000,000
CORRIENTE
Obl. Financieras L-P 200,000,000 100,000,000 100,000,000
ACTIVO NO CORRIENTE Bonos por Pagar 188,000,000 113,000,000 75,000,000
Otros Activos no Financieros 100,000,000 30,000,000 70,000,000 TOTAL PASIVO NO CTE. 388,000,000 213,000,000 175,000,000
Propiedad, Planta y Eq. 700,000,000 200,000,000 500,000,000 TOTAL PASIVO 970,000,000 550,000,000 420,000,000
Depreciación Acumulada -200,000,000 -50,000,000 -150,000,000 PATRIMONIO
TOTAL ACTIVO NO CTE. 600,000,000 180,000,000 420,000,000 Capital Social 400,000,000 200,000,000 200,000,000
TOTAL ACTIVO 1,600,000,000 800,000,000 800,000,000 Superavit de Capital 82,000,000 10,000,000 72,000,000
Reservas 21,800,000 2,000,000 19,800,000
ESTADO DE RESULTADOS Resultados Acumulados 126,200,000 38,000,000 88,200,000
AÑO 2 AÑO 1 TOTAL PATRIMONIO 630,000,000 250,000,000 380,000,000
Ventas Netas 2,000,000,000 % 500,000,000 TOTAL PAS. Y PATRIM. 1,600,000,000 800,000,000 800,000,000
Costo de Ventas 1,200,000,000 60.0% 310,000,000
Utilidad Bruta 800,000,000 40.0% 190,000,000
Gastos Operacionales 400,000,000 20.0% 125,000,000
Utilidad Operacional 400,000,000 20.0% 65,000,000
Gastos Financieros 100,000,000 5.0% 15,000,000
Indicadores Financieros
Ut. Antes de Imp. Renta 300,000,000 15.0% 50,000,000
Liquidez año 2
Prov. Impuesto Renta 102,000,000 5.1% 17,000,000 Liquidez año 1
Utilidad Neta 198,000,000 9.9% 33,000,000 Nivel
Endeudamiento 2
Nivel
Endeudamiento 1
ESTADO DE SUPERAVIT INDICADORS FINANCIEROS
Actividad 2
Ut. al Inicio del Periodo 38,000,000 AÑO 2 AÑO 1 Actividad 1
Utilidades del Ejercicio 198,000,000 Liquidez 1.72 1.83976 Rentabilidad 2
Rentabilidad 1
Utilidades por Distribuir 236,000,000 Endeudamiento 60.6% 68.8% Productividad 2
Apropiación de Reservas 19,800,000 Actividad 1.25 62.5% Productividad 1

Dividendos Decretados 90,000,000 Rentabilidad 9.9% 6.6%

Ut. Ac. al Final del Periodo 126,200,000 Productividad 12.4% 4.1%
 FLUJOS DE EFECTIVO
Parciales Recursos Utilización Movimiento
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Ventas Netas 2,000,000,000
Menos : Ventas a Credito 310,000,000 1,690,000,000
Recuperacion de Cartera 200,000,000
Costo de Ventas 1,050,000,000
Menos : Compras a Credito 370,000,000 680,000,000
Cuentas por pagar comerciales 250,000,000
Inventarios 310,000,000
Impuestos 17,000,000
Nòmina y Pagos Laborales 200,000,000
Otros Gastos de Administracion 120,000,000
Otros Gastos de Ventas 80,000,000
Sumatoria 1,890,000,000 1,657,000,000
Flujo Neto, despuès de Actividades de Operaciòn 233,000,000
ACTIVIDADES DE INVERSION :
Inversiones Valores Negociables 20,000,000
Activos Dusponibles para Venta 30,000,000
Otros Activos no Financieros 70,000,000
Propiedades, Pl. y Eq. 500,000,000
Sumatoria 620,000,000
Flujo Neto, despuès de Actividades de Inversiòn (387,000,000)
ACTIVIDADES DE FINANCIACION:
Obligaciones Financieros e Instrumentos Derivados 100,000,000
Instrumentos Derivados 40,000,000
Bonos por Pagar 75,000,000
Gastos Financieros 100,000,000
Aportes de Capítal 200,000,000
Superavit de Capital 72,000,000
Dividendos 90,000,000
Sumatoria 487,000,000 190,000,000
Flujo Neto, despuès de Actividades de Financiación (90,000,000)