ESTADO DE RESULTADOS

EMPRESA XXXXX
Enero -Diciembre X2
Ventas Brutas
Devolución y descuentos en ventas
Ventas netas
Menos Costo de ventas
Utilidad Bruta

Menos gastos operacionales

Gastos de Administación
Gastos de Ventas
Utilidad operacional

Más otros ingresos

Menos Gastos financieros
Utilidad antes de impuesto UAI
Menos impuesto de renta
Utilida Líquida
Menos reserva legal
Utilidad Neta
ESULTADOS
XXXXX
embre X2
1,495,000,000
47,000,000
1,448,000,000
801,000,000
$ 647,000,000

476,033,000
305,033,000
171,000,000
$ 170,967,000

1,370,000
10,958,000
$ 161,379,000
53,255,070 33.00%
108,123,930
10,812,393 10.00%
97,311,537 6.51%
 EMPRESA XXXX
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Enero - Diciembre
Año X2 Año X1 Variación Clasificación
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible en moneda nacional 89,207,000 58,303,000 30,904,000 uso
Déposito en moneda extranjera 21,000,000 - 21,000,000 uso
Deudores Clientes 66,800,000 69,000,000 - 2,200,000 fuente
Deeterioro de cartera - 1,300,000 - 1,900,000 600,000
Otras cuentas por cobrar 9,780,000 4,000,000 5,780,000 uso
Anticipo de impuestos 38,300,000 15,420,000 22,880,000 uso
Inventario producto terminado 41,000,000 43,000,000 - 2,000,000 fuente
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 264,787,000 187,823,000 76,964,000

ACTIVO NO CORRIENTE
Terreno 35,000,000 35,000,000 -
Edificación 95,000,000 95,000,000 -
Muebles y enseres 17,000,000 10,000,000 7,000,000 uso
Equipo de Oficina 25,000,000 20,000,000 5,000,000 uso
Equipo de transporte 55,000,000 40,000,000 15,000,000 uso
Equipo computo y comunicación 22,000,000 15,000,000 7,000,000 uso
Depreciación acumulada - 53,496,000 - 24,550,000 - 28,946,000
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 195,504,000 190,450,000 5,054,000 uso
TOTAL ACTIVO 460,291,000 378,273,000
PASIVOS
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones Financieras 21,991,000 26,000,000 - 4,009,000 uso
proveedores comerciales 13,000,000 43,000,000 - 30,000,000 uso
Salarios por pagar 22,700,000 18,000,000 4,700,000 fuente
Gastos por pagar 10,951,000 25,000,000 - 14,049,000 uso
Retención en la fuente por pagar 440,000 510,500 - 70,500 uso
IVA neto por pagar 17,567,500 21,000,000 - 3,432,500 uso
Impuesto de renta 53,255,070 24,000,000 29,255,070 fuente
TOTAL PASIVO CORRIENTE 139,904,570 157,510,500 - 17,605,930 uso
Pasivo No corriente
Obligaciones Financieras $ 72,000,000 93,000,000 - 21,000,000 uso
TOTAL PASIVOS $ 211,904,570 250,510,500 - 38,605,930

PATRIMONIO
Capital suscrito y pagado $ 87,500,000 75,000,000 12,500,000 fuente
Utilidades acumuladas $ 47,486,250 - 47,486,250 fuente
Utilidad del periodo $ 97,311,537 47,486,250 49,825,287 fuente
Reserva legal $ 16,088,643 5,276,250 10,812,393 fuente
TOTAL PATRIMONIO $ 248,386,430 127,762,500 120,623,930
TOTAL PASIVO PATRIMONIO $ 460,291,000 378,273,000 82,018,000
 DEU CLIENTES + ANTICI IMPU + OTRAS CTAS POR PAGAR
26,460,000 OK
$ 30,000,000.00 PROVVEDORES
16,403,070
VARIACION EFE ENTRE LOS 2 AÑOS
51,904,000
OP $ 2,200,000.00
$ 600,000.00 no reprenta salida de dinero
OP $ (5,780,000.00)
OP $ (22,880,000.00)
OP $ 2,000,000.00

INV $ (7,000,000.00)
INV $ (5,000,000.00)
INV $ (15,000,000.00)
INV $ (7,000,000.00)
$ 28,946,000.00 no reprenta salida de dinero
$ 5,054,000.00

FIN $ (4,009,000.00)
OP $ (30,000,000.00)
OP $ 4,700,000.00
OP $ (14,049,000.00)
OP $ (70,500.00) 16,403,070
OP $ (3,432,500.00)
OP $ 29,255,070.00
$ (17,605,930.00)
$ 67,765,537.00
FIN $ (21,000,000.00)
UTILIDAD NETA $ 97,311,537
DA EN ACT OPE $ 87,600,606

FIN $ 12,500,000.00 59,254,607 OP

OP $ 47,486,250.00 $ (34,000,000.00) INV OK
OP $ 49,825,287.00 $ (1,696,607.00) FIN OK
FIN $ 10,812,393.00 $ 29,546,000.00 EGO, TOMAR EL ESTADO DE RESULTADOS Y SUMAR O RESTAR EL EGO
-$ 35,696,607.00
R O RESTAR EL EGO
 SOCIEDAD "xxx SAS."
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO
Periodos Enero 1 a Diciembre 31 de X1, y Enero 1 a Diciembre 31 de X2
(Cifras en Miles de pesos)
Ganancias Otros Inst. Reser de
Nota Capital Otras Reservas
Acum de patrim revaloriz.
Saldo al inicio del periodo X1 - - - - -
Ajustes
Correcciones de errores de ejercicio anterior - - - - -
Cambios en políticas contables - - - - -
Saldo reestablecido al comienzo del X1 - - - - -
Resultado Integral total del año
Ganancia del periodo 47,486,250 5,276,250
Total Otro resultado Integral -
Resultado Integral toal del año anterior X1 47,486,250 5,276,250

Transacciones con los propietarios, registradas

directamente en el patrimonio
Contribuciones de y distribuciones a los propietarios 75,000,000
Acciones propias readquiridas -
Dividendos -
Transacciones de pago basado en acciones
Total contribuciones y distribuciones
a los propietarios 75,000,000
Saldo reexpresado al 31.12 año ant. 75,000,000 47,486,250 5,276,250

Saldo al comienzo del ejercicio presente año X2 75,000,000 47,486,250 5,276,250

Ajustes por valorizaciones al valor razonable que
afectan directamente al patrimonio
Activos materiales e inmateriales - - - - -
Instrumentos financieros - - - - -
Diferencias de cambio - - - - -
Otros Ajustes - - - - -
Resultado global del presente año X2 97,311,537 10,812,393
Menos: Dividendos pagados en el ejercio -
Mas/menos: aumentos o reducción de capital 12,500,000 -
Saldo al final del ejercicio presente año X 87,500,000 144,797,787 16,088,643

Representante Legal Contador Revisor Fiscal

TP xxxx TP xxxxx
(Ver opinión adjunta)
Reserv de revalor
de act.inter
-

-
-
-

año 1
127,762,500

-
-
-
-

año presente
248,386,430
 EMPRESA XXXX
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO - METODO INDIRECTO
Anual a 31 de Diciembre de x2
Expresado en Miles de Pesos (000)
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
UTILIDAD DEL PERIODO (ESTADO DE RESULTADOS) $ 97,311,537
PARTIDAS QUE NO AFECTAN EL EFECTIVO
(+) DEPRECIACIONES $ 28,946,000
(-) RECUPERACIONES (deudores) -$ 600,000
(+) PÉRDIDA EN VENTA DE BIENES (propiedad planta y equipo)

(+) PROVISION IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS (EST.

RESULTADOS)

(+ O -) DIFERENCIA EN CAMBIO (proveedores)

(-)INGRESOS POR RENDIMIENTOS FINANCIEROS
(+)INTERESES FINANCIEROS PAGADOS
EFECTIVO GENERADO EN OPERACIÓN $ 125,657,537
CAMBIOS EN ACTIVOS Y PASIVOS OPERACIONALES
(+ -)AUMENTO DISMINUCION DEUDORES $ 2,200,000
(+ -)AUMENTO DISMINUCION OTRAS CUENTAS POR COBRAR -$ 28,660,000
(+ -)AUMENTO DISMINUCION INVENTARIOS $ 2,000,000
(+ -)AUMENTO DISMINUCION ACTIVOS DIFERIDOS
(+ -) AUMENTO DISMINUCION PROVEEDORES -$ 30,000,000

(+ -) AUMENTO DISMINUCION CUENTAS POR PAGAR

-$ 14,049,000
(+ -) AUMENTO DISMINUCION IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS $ 25,752,070
(+ -) AUMENTO DISMINUCION OBLIGACIONES LABORALES $ 4,700,000
(+ -) AUMENTO DISMINUCION PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

(+ -) AUMENTO DISMINUCION PASIVOS DIFERIDOS

(+ -) AUMENTO DISMINUCION OTROS PASIVOS
FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓN $ 87,600,607
ACTIVIDADES DE INVERSION
(+) LIQUIDACION INVERSIONES PERMANENTES $ -
(-) COMPRA PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
$ 34,000,000
(+) VENTA PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ -
( -) COMPRA INTANGIBLES $ -
(+) VENTA DISMINUCION INTANGIBLES $ -
(+)AUMENTO POR INTERES O RENDIMIENTOS FINANCIEROS $ -
(- ) COMPRA OTROS ACTIVOS $ -
(+) VENTA OTROS ACTIVOS $ -
FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE INVERSION $ 34,000,000
ACTIVIDADES DE FINANCIACION
( -) CANCELACION OBLIGACIONES FINANCIERA $ -
(+) ENTRADA OBLIGACIONES FINANCIERAS -$ 25,009,000
(-) PAGO DEUDA BONOS Y PAPELES COMERCIALES $ -
(+) NUEVA EMISION BONOS Y PAPELES COMERCIALES $ -
(-) DISMINUCION CAPITAL SOCIAL/ INSTRUMENTOS PATRIMONIO $ -
(+) AUMENTO CAPITAL SOCIAL Y OTROS APORTES $ 12,500,000
(-) DISMINUCION SUPERAVIT DE CAPITAL $ -
(+) AUMENTO SUPERAVIT DE CAPITAL $ 10,812,393
(-) PAGO DE UTILIDADES (DIVIDENDOS)
(-) PAGO INTERESES FINANCIEROS $ -
FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES FINANCIERAS -$ 1,696,607
TOTAL - AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO $ 51,904,000
EFECTIVO AÑO ANTERIOR $ 58,303,000
EFECTIVO PRESENTE AÑO $ 110,207,000
Variacion Efectivo o Equivalente de Efectivo $ 51,904,000
 EMPRESA XXXX
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO - METODO directo
Anual a 31 de Diciembre de x2
Expresado en Miles de Pesos (000)
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
RECAUDO CARTERA Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR
PAGO A PROVEEDORES
PAGO GASTOS OPERACIONALES
FLUJO DE EFECTIVO NETO ACTIVIDADES OPERACIÓN
ACTIVIDADES DE INVERSION

(-) ADQUISICION INVERSIONES TEMPORALES

(+) LIQUIDACION INVERSIONES TEMPORALES

(-) ADQUISICION INVERSIONES PERMANENTES
(+) LIQUIDACION INVERSIONES PERMANENTES
(-) COMPRA PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
(+) VENTA PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
( -) COMPRA INTANGIBLES
(+) VENTA DISMINUCION INTANGIBLES
(+)AUMENTO POR INTERES O RENDIMIENTOS FINANCIEROS
(- ) COMPRA OTROS ACTIVOS
(+) VENTA OTROS ACTIVOS

FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES DE INVERSION

ACTIVIDADES DE FINANCIACION
( -) CANCELACION OBLIGACIONES FINANCIERA

(+) ENTRADA OBLIGACIONES FINANCIERAS

(-) PAGO DEUDA BONOS Y PAPELES COMERCIALES

(+) NUEVA EMISION BONOS Y PAPELES COMERCIALES
(-) DISMINUCION CAPITAL SOCIAL/ INSTRUMENTOS PATRIMONIO
(+) AUMENTO CAPITAL SOCIAL Y OTROS APORTES
(-) PAGO INTERESES FINANCIEROS

FLUJO DE EFECTIVO NETO EN ACTIVIDADES FINANCIERAS

TOTAL - AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO

EFECTIVO AÑO ANTERIOR
EFECTIVO PRESENTE AÑO

Variacion Efectivo o Equivalente de Efectivo

DO directo
2 $ 97,311,537.00
0) $ 67,765,537.00
$ - 29,546,000 $ 29,546,000.00 ORI
$ 26,460,000 24,460,000
$ 30,000,000 $ 30,000,000
$ 16,403,070 $ 16,403,070
$ 87,600,607 100,409,070 $ 72,863,070
-$ 12,808,463 $ 14,737,537 ESTOS 14´DE UÉ SON?

$ -
$ - $ 87,600,607
$ -
$ -
$ 34,000,000
$ -
$ -
$ - $ 51,904,000
$ -
$ -
$ -

$ 34,000,000

$ -

-$ 25,009,000
$ -
$ -
$ -
$ 23,312,393
$ -

-$ 1,696,607
$ 51,904,000
$ 58,303,000
$ 110,207,000
$ 51,904,000
 ESTADO DE GANANCIAS ACUMULADAS
EMPRESA XXXXX
Enero -Diciembre X2
Ventas Brutas 1,495,000,000
Devolución y descuentos en ventas 47,000,000
Ventas netas 1,448,000,000
Menos Costo de ventas 801,000,000
Utilidad Bruta $ 647,000,000

Menos gastos operacionales 476,033,000

Gastos de Administación 305,033,000
Gastos de Ventas 171,000,000
Utilidad operacional $ 170,967,000

Más otros ingresos 1,370,000

Menos Gastos financieros 10,958,000
Utilidad antes de impuesto UAI $ 161,379,000
Menos impuesto de renta 53,255,070 33.00%
Utilida Líquida 108,123,930
Menos reserva legal 10,812,393 10.00%
Utilidad Neta 97,311,537 6.51%
GANANCIAS ACUMULADAS AL COMIENZO DEL PERIODO 47,486,250