“Año de la lucha contra la corrupción e impunidad”

SERVICIO NACIONAL DE ADIESTRAMIENTO EN

TRABAJO INDUSTRIAL

DIRECCIÓN ZONAL TACNA – MOQUEGUA

PROYECTO DE INVERSIÓN DE “PANADERIA Y

PASTELERIA ORNITOS´S S.A.C”
EN LA CIUDAD DE TACNA, 2019
ESCUELA / CFP: ADMINISTRACIÓN INDUSTRIAL

ASESOR: Edwin Jerí Copaja

INTEGRANTES:

TACNA – PERÚ
2018-I
 INDICE
I. ESTUDIO DE MERCADO......................................................................................................5
1.1. PERFIL DEL CLIENTE...................................................................................................5
1.2. DEFINICIÓN DEL SEGMENTO....................................................................................6
1.3. ANÁLISIS DE PRECIOS................................................................................................6
1.4. COMPARATIVOS DE PRECIOS..................................................................................7
II. ANÁLISIS DE OFERTA Y DEMANDA..................................................................................8
2.1. PROYECCIÓN DE DEMANDA......................................................................................8
2.2. ANÁLISIS DE LA DEMANDA.........................................................................................9
2.3. ANÁLISIS DE LA OFERTA..........................................................................................10
3.1. COMPETIDORES..........................................................................................................10
3.2. CLIENTES......................................................................................................................11
3.3. NUEVOS COMPETIDORES........................................................................................12
3.4. PROVEEDORES...........................................................................................................12
3.5. PRODUCTOS SUSTITUTOS......................................................................................14
IV. 4 P.......................................................................................................................................15
4.1. ESTRATEGIA DE SERVICIO......................................................................................15
4.2. PRECIO..........................................................................................................................16
4.3. PROMOCIÓN.................................................................................................................16
4.4. PLAZA.............................................................................................................................16
V. INVESTIGACIÓN DE MERCADO.......................................................................................17
5.1. ENCUESTA....................................................................................................................17
5.2. MUESTRA......................................................................................................................19
5.3. RESULTADOS...............................................................................................................21
VI. TAMAÑO Y LOCALIZACIÓN...........................................................................................30
6.1. METODOLOGÍA DE MACRO LOCALIZACIÓN........................................................30
6.2. METODOLOGÍA DE MICRO LOCALIZACIÓN..........................................................31
VII. INGENIERÍA.......................................................................................................................32
7.1. DEFINICIÓN DEL PROCESO.....................................................................................32
7.2. DIAGRAMA DE FLUJO................................................................................................33
7.3. DIAGRAMA DE OPERACIONES................................................................................34
7.4. DEFINICIÓN DE MAQUINAS Y EQUIPOS...............................................................34
7.5. DEFINICIÓN LAS INSTALACIONES..........................................................................35
 7.6. DISEÑO DE PLANTA...................................................................................................36
VIII. SEGURIDAD......................................................................................................................37
8.2. DEFINICIÓN DE CONTROLES.......................................................................................40
8.3. DESCRIPCIÓN DE CONTROLES..................................................................................41
8.4. MATRIZ DE IMPACTO AMBIENTAL..............................................................................42
IX. ORGANIZACIÓN...............................................................................................................43
9.1. FORMA SOCIETARIA..................................................................................................43
Comprobantes de pago a emitir..................................................................................................43
Cálculo del monto a pagar en el régimen especial...................................................................44
Declaración y pago del régimen especial..................................................................................44
9.3. TRÁMITES......................................................................................................................44
9.4. LICENCIA.......................................................................................................................45
9.5. ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA...........................................................................46
X. INVERSIÓN DEL PROYECTO............................................................................................47
10.1. ACTIVO FIJO.............................................................................................................47
10.2. INVERSIÓN DIFERIDA............................................................................................48
10.3. CAPITAL DE TRABAJO...........................................................................................49
10.4. INVERSION TOTAL..................................................................................................52
10.5. CRONOGRAMA DE INVERSIONES......................................................................53
10.6. CAPACIDAD DE INVERSIÓN.................................................................................53
XI. EE. FF. PROYECTADOS.................................................................................................54
11.1. ANÁLISIS DE PUNTO DE EQUILIBRIO................................................................54
11.2. DEPRECIACIÓN.......................................................................................................54
11.3. INGRESOS.................................................................................................................55
11.4. COSTOS FIJOS Y VARIABLES.............................................................................56
11.5. ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS PROYECTADO................................56
XII. EVALUACIÓN DE ECONOMÍA Y FINANCIERA.........................................................57
12.1. FLUJO ECONÓMICO...............................................................................................57
XIII. INDICADORES DE EVALUACIÓN DEL PROYECTO................................................58
13.1. VAN – TIR...................................................................................................................58
13.2. B/C...............................................................................................................................58
XIV. CONCLUSIONES..............................................................................................................60
I. ESTUDIO DE MERCADO

I.1. PERFIL DEL CLIENTE

La presente idea de negocio tiene como objetivo analizar la viabilidad

en el rubro dela panadería y pastelería en nuestra ciudad de Tacna.
Dentro dela proyección del perfil del cliente, mencionamos a un
público general desde 7 a 60 años que si tienen la posibilidad de
adquirir un producto de los que ofrecemos.

La panadería y pastelería “ORNITOS´S 2MCL S.A.C.”, busca probar

viabilidad en este rubro que no es tan novedoso en nuestra ciudad, el
punto de diferencia está en la calidad de producción y puntos de
ventas que logremos dentro de la cuidad de Tacna. Además de la
creatividad de la presentación, y la innovación que como
trabajadores ofrezcamos.

En el siguiente cuadro detallaremos una visión del perfil del cliente que
esperamos obtener para nuestro negocio.

PERFIL DEL CONSUMIDOR

Geografía Cuidad de Tacna, Perú
Edad 08 – 60 años.
Sexo Masculino y Femenino.
Ocupación Estudiantes, profesionales, empresarios.
 Personalidad Extrovertidos, mente abierta, sin prejuicios, sociable,
amantes de la diversión.
Clase socio- A, B y C.
económico
Ciclo de vida Solteros, casados, con hijos, sin hijos.
familiar
Momentos Horarios regulares.
del servicio
Frecuencia De domingo a lunes
de servicio
Lugar del Av. Leguía (centro de producción y atención), Mercado
local Mayorista y Minorista “Grau” (centro de venta)

Medios de Redes sociales, ferias, supermercados, eventos

promoción sociales, periódicos, pagina web.

I.2. ANÁLISIS DE PRECIOS

El precio es el valor de los productos expresado en términos

monetarios.

Para el presente proyecto de inversión, se analizó los precios de la

competencia, del mismo modo también los precios de los centros de
producción, y otros; los cuales serán tomados en cuenta a la hora de
determinar y fijar los precios para este proyecto.

a) PRECIOS AL POR MAYOR:

En cuanto a la determinación de los precios al por mayor, se

tendrá en cuenta desde el punto de venta, la cantidad del pedido,
y el tipo de servicio requerido (pack para fiesta que incluye
tortas+ bocaditos), entre otros aspectos.
El costo se determinara de la siguiente manera:

Costo de producción + insumos + 30% = precio al por mayor

b) PRECIOS AL POR MENOR:

En cuanto al precio por menor, se determina de manera individual
en caso de los pasteles y sus derivados y en oferta para el caso
de los panes y su variedad

El costo se determinara de la siguiente manera

 Costo de producción+ insumos + 50%= precio por menor

I.3. COMPARATIVOS DE PRECIOS

En el siguiente cuadro se hizo un comparativo de precios y productos

entre las panaderías y pastelerías más populares de nuestra ciudad,
que vendrían a ser las competencias directas más importantes a
nuestro proyecto de inversión.

PANADERÍA

PROMEDIO
PANADERÍA
PASTELERÍ Y
Y
RUBRO PRODUCTOS A “LA PASTELERÍA
PASTELERÍA
SELECTA” “ EL
“BUTIPAN”
HORNITO”
PASTELERÍA

Pastel tres s/. 45.00 s/. 50.00 s/. 40.00 s/. 45.00
leches
Pastel de s/. 40.00 s/. 45.00 s/. 40 s/. 40.00
chocolate
Torta s/. 38.00 s/. 40.00 s/. 40.00 s/. 40.00
helada
Torta de s/. 50.00 s/. 55.00 s/. 52.00 s/. 52.00
novia
Biscocho s/. 25.00 s/. 25.00 s/. 20.00 s/. 25.00
confitado
Cachitos s/. 1.00 s/. 1.50 s/. 1.30 s/. 1.00
condezas s/. 1.00 s/. 1.00 s/. 1.00 s/. 1.00
piononos s/. 0.70 s/. 0.80 s/. 0.70 s/. 0.70
alfajores s/. 1.00 s/. 1.00 s/. 1.00 s/. 1.00
PANADERIA

Pan francés 8 x s/. 1.00 8x s/. 1.00 8x s/. 1.00 8x s/. 1.00
Pan 8x s/. 1.00 8 x s/. 1.00 8 x s/. 1.00 8 x s/. 1.00
marraqueta
Pan cachito 6 x s/. 1.00 6 x s/. 1.00 6 x s/. 1.00 6 x s/. 1.00
Pan 8x s/. 1.00 8x s/. 1.00 8x s/. 1.00 8x s/. 1.00
manteca
Pan coliza 8x s/. 1.00 8x s/. 1.00 8x s/. 1.00 8x s/. 1.00
Pan chuta s/. 0.50 s/. 0.50 s/. 0.50 s/. 0.50
Empanadas s/. 1.00 s/. 1.00 s/. 1.00 s/. 1.00
de queso
Empanada s/. 2.50 s/. 2.50 s/. 2.50 s/. 2.50
de carne
Empanada s/. 2.50 s/. 2.50 s/. 2.50 s/. 2.50
de pollo
Empanada s/. 3.00 s/. 3.00 s/. 3.00 s/. 3.00
triple
Pan molde s/. 1.50 s/. 1.80 s/. 1.50 s/. 1.50
 Pan integral s/. 2.50 s/. 2.50 s/. 2.50 s/. 2.50
Pan tostada s/. 2.00 s/. 2.00 s/.2.00 s/. 2.00

Los resultados de esta herramienta serán tomados en cuenta a la

hora de determinar y fijar los precios de nuestras bebidas a ofrecer.

II. ANÁLISIS DE OFERTA Y DEMANDA

II.1. PROYECCIÓN DE DEMANDA

Departamento de Tacna cuenta con una población de 346 mil
habitantes.

El Instituto Nacional de Estadística e Informático (INEI) reveló que el

departamento de Tacna cuenta con una población de 346 mil
habitantes y se estima que para el año 2025 dicha población alcance
los 383 mil habitantes. Asimismo, informó que el 87,3% de su
población reside en el área urbana y el 12,7% en el ámbito rural.

A junio del presente año, en el departamento de Tacna, el 69,0% de

la población tiene de 15 a 64 años, seguido del 25,1% que tiene de 0
a 14 años y el 5,8% de 65 y más años de edad. También, indicó que
para el año 2025, se estima que el 69,7% tendrá de 15 a 64 años de
edad, el 22,1% de 0 a 14 años y el 8,2% de 65 y más años de edad.

II.2. ANÁLISIS DE LA DEMANDA

En el siguiente cuadro se muestra la cantidad de población total del

departamento de Tacna.

POBLACIÓN TOTAL DE LA REGIÓN DE TACNA

provincia Cantidad en población
CANDARAVE 8 896
TARATA 7721
JORGE BASADRE 8045
TACNA 321 351
TOTAL 346 013

De los cuales la demanda proyectada a considerar para el proyecto

de la ciudad de Tacna en algunos de sus distritos más cercanos
como:
 POBLACION DE LA PROVINCIA TACNA
DISTRITOS POBLACION
ALTO DE LA ALIANZA 34 076
CIUDAD NUEVA 31 866
GREGORIO ALBARRACÍN 110 417
POCOLLAY 17 113
TACNA 92 972
TOTAL 286 444

II.3. ANÁLISIS DE LA OFERTA

En la ciudad de Tacna se presentan los siguientes ofertantes:

 Rocchetti Inversiones S.R.L. Tacna (Cl San Martin Nro 1181)

 Lycla Inversiones E.I.R.L. Tacna (Pj Vigil Nro 57)
 . Panificadora Vasuld Tacna (Avenida Circunvalación , 1188 -
P.J. La Esperanza)
 Tortas de la Tia Basi Tacna (Av Vigil 11-60)
 Panaderia y Pasteleria Verdi Tacna (Pasaje Vigil, 57)
 Pastelería Virgencita R. de las Peñas Tacna (Pasaje Barreto
Mercado Bolognesi - Pto 23)
 Fratello Vecchio S.A.C. Tacna (Cusco, 312)
 Panadería y Pastelería el Hornito Tacna (Calle Samuel
Alcázar, 983 - Urb. P.J. Para Cico)

III. ANÁLISIS DE LA INDUSTRIA

III.1. COMPETIDORES

El local donde estará situado será en la Avenida Leguía N°1506.

Allí contaremos con espacios de gran influencia para las personas,

de modo que no solo los tengamos en nuestro local para realizar una
degustación, sino también será un método para atraer su atención y
así poder trabajar de manera más directa.

CASTELINO

Ubicado en la Av. San Martín 1198, Tacna, Perú, su establecimiento

es muy reconocido, y visitado por la mayoría de distrito de nuestra
ciudad de Tacna, su atención es calificada muy buena, sus
ambientes llevan un orden adecuado, y la variedad de su carta,
también es buena, en cuanto a la calidad de su producción siempre
está abierta a innovaciones.

LA SELECTA

Ubicada en Patricio Meléndez 281, su ambiente es acogedor, pero

pequeño, su atención es buena, su producción está calificada y
variada, tiene acogida por parte de la población.

ROCCHETTI INVERSIONES S.R.L.

Ubicado en Tacna (Cl San Martin Nro. 1181), el establecimiento,

lleva un orden notable, cuenta con personal con buena imagen, y su
producción es reconocida a nivel de Tacna, la frecuencia de los
clientes es regular, y la atención es adecuada

LYCLA INVERSIONES E.I.R.L.

Ubicado en Tacna (Pj Vigil Nro 57), Lyca es una panadería pequeña
pero con gran demanda, su tienda no presenta el orden adecuado,
pero su producción es básica.

PANIFICADORA VASULD

Ubicada Tacna (Avenida Circunvalación, 1188 - P.J. La Esperanza),

esta panificadora, brinda atención al por mayor y menor, está abierta
a la creatividad, no tiene mucha demanda al por menor, su
establecimiento es pequeño pero ordenado, y su producción es
básica

TORTAS DE LA TIA BASI

Ubicado en Tacna (Av Vigil 11-60), es una tienda variada, abierta a

la creatividad, su espacio es mediano y ordenado, el personal
muestra una imagen impecable, su producción es buena.

PANADERIA Y PASTELERIA VERDI

Ubicado en Tacna (Pasaje Vigil, 57), es una tienda pequeña, con

mucha variedad en su producción, su ambiente es semiordenado

PASTELERÍA VIRGENCITA R. DE LAS PEÑAS

Ubicado en Tacna (Pasaje Barreto Mercado Bolognesi - Pto 23) es

un local pequeño, semiordenado su produccion es buena, su
demanda es buena.
 PANADERÍA Y PASTELERÍA EL HORNITO

Ubicado en Tacna (Calle Samuel Alcázar, 983 - Urb. P.J. Para Cico),
es una local amplio con orden moderado, su producción es buena y
su demanda también.

III.2. CLIENTES
Estudio del comportamiento de los consumidores para detectar sus
necesidades de consumo y la forma de satisfacerlas, averiguar sus
hábitos de compra (lugares, momentos, preferencias...), etc. Su
objetivo final es aportar datos que permitan mejorar las técnicas de
mercado para la venta de un producto o servicio. La panadería y
pastelería será frecuentada por una gran variedad de personas
extranjeras y locales que tendrán entre 10-60 años de edad.

El consumidor no tiene límite de edad ya que los productos que

ofertamos son de acceso para todos; además quienes frecuentan el
sector de la Av. Leguía, en su mayoría son estudiantes de la ciudad,
universidades e institutos o quienes simplemente quieren degustar
nuevos sabores en su paladar.

III.3. PROVEEDORES
La negociación con los proveedores es un punto muy importante que
determina la calidad de insumos que utilizaremos para la elaboración
de nuestros productos, de acuerdo a nuestro rubro encontramos
variedad de proveedores, pero netamente en Tacna, son pocos, lo
que nos indica que en varias ocasiones trabajaremos con
proveedores de otros departamentos para mantener el estándar en la
calidad de producción.

Dentro de los proveedores encontramos:

CORPORACION ADC

Corporación ADC nace en el 2004, producto de la

fusión de tres empresa importantes de la ciudad
de Tacna, con gran trayectoria en el sector
industrial. El gestor que inicio las actividades fue
DON ANTONIO DE COL SCUSSEL, que en el
año 1978 fundo la empresa ANTONIO DE COL
MINERA S.R.L. dedicada a la extracción de
minerales.

Dirección : Av. Industrial Nro 2328 – Pocollay

Teléfono : 51-52-42145 Fax: 5152244650

Gmail : jgal18m@hotmail.com

PRODUCTOS:

a) HARINA:
 Harina de trigo “Doña Vera”
 Harina de trigo “San Antonio”
 Harina preparada “Doña Vera”
 Harina preparada “San Antonio”

b) AZUCAR
 Azúcar blanca “Doña Vera”
 Azúcar Rubia “Doña Vera”

ALICORP SEDE AREQUIPA

En 1971 el Grupo Romero adquirió la Compañía Industrial Perú

Pacífico S.A. (CIPPSA), constituida en 1956 por Anderson Clayton
para producir aceites, grasas comestibles y jabón de lavar. En 1993
se fusionó absorbiendo otras dos empresas del grupo, Calixto
Romero S.A. en Piura, empresa productora de aceites vegetales y
molienda de algodón; y Compañía Oleaginosa Pisco S.A. en el sur,
empresa productora de aceites comestibles y jabón de lavar.

DIRECCION: Av. Parra 400, Arequipa

Teléfono: 708-9300

Email: nfo@alicorp.com.pe

PRODUCTOS:

Harina preparada para queque “Blanca flor”

 - Chocolate
- Esencias de vainilla
- Leche descremada
- Leche evaporada
- Leche condensada
- Saborizantes en su variedad
- Esencias ( clavo de olor, canela y otros)

III.4. PRODUCTOS SUSTITUTOS

Se considera que esta fuerza es media, la ciudad de Tacna cuenta

con una regular oferta de lugares donde podemos encontrar los
insumos para la preparación de nuestros productos, del mismo
también lugares donde puede adquirir productos del mismo rubro
dentro de ellos tenemos:

- Mercado mayorista Grau

- Plaza Vea
- La Genovesa

IV. 4P

IV.1. ESTRATEGIA DE SERVICIO

PANADERIA Y PASTELERIA “ORNITO´S” S.A.C. se diferencia por

sus servicios, con las demás pastelerías y panaderías, que ofrecen
también los mismos productos, nosotros ofreceremos calidad
garantizada y facilidades de adquerimientos en todas sus variedades.

LISTA DE PRODUCTOS COMUNES

Algunos productos de referencia que brindaremos son los

siguientes:

PRODUCTO PRECIO (soles)

Torta tres leche
Ingredientes:
Para el bizcocho 26.00
- 2 tazas de harina de trigo leudante
- 1 cucharada de vainilla
- 1/2 cucharada de polvo para hornear
- 4 huevos
- 1 taza de azúcar
- 1/2 taza de leche

Para la crema tres leches

- 1 lata de leche evaporada
- 1 lata de leche condensada
- 1 lata de crema de leche
- 1 taza de leche líquida
Torta Novia
Ingredientes:
36.00
- 1 Kg. mantequilla
- 1 Kg. azúcar flor cernida
- 15 Huevos
- 2 Cdas semi colmadas de polvo de hornear
- 1 ¼ Kg. harina cernida
- 1 Cdts rasa de canela en polvo
- ½ Cdts nuez moscada rallada
- ¼ Cdts clavo de olor en polvo
- ¼ Kg. frutas confitadas picadas (piña,
damasco, higos)
- ¼ Kg. cerezas confitadas partidas en dos
- 2 Cdas semi colmadas de cafe instantaneo
- 3 Cdas rasas de azúcar
- ½ Taza coñac o ron(100ml Aprox. )
- ¼ Kg. nueces molidas
- ¼ Kg. almendras peladas, tostadas y molidas
- 1 Taza azúcar hecha almíbar liviano
- 1 Cda cointreau o licor de naranja
- ¼ Kg. mermelada de damasco pasada por
cedazo
- Glase
- 2 Kg. azúcar flor cernida (más o menos) (15
Tazas)
- 6 Claras
- Gotas de esencia de almendras
- 100 g almendras peladas y molidas muy finas
Torta Helada:
Ingredientes:
- Para el bizcochuelo: 28.00
- 1 taza harina preparada
 - 1 taza azúcar
- 1 cucharada polvo de hornear
- 1 cucharada esencia de vainilla
- Ralladura de limón
- 3 huevos
- 75 ml leche fresca
- 1 pisca sal
- Para la gelatina:
- 1 conserva de durazno y/o piña
- 1 sobre gelatina de sabor que gusten
- 15 gr colapez en polvo
- 2 tazas agua caliente
- 2 tazas agua fría o helada
- Para el Mousse:
- 1 sobre gelatina del sabor que gusten
- 2 tarros leche evaporada casi congelada
- 20 gr colapez en polvo
- 2 tazas agua caliente
- 1 taza agua fría

Pan de manteca
Ingredientes: 16.00
- 2 tazas de agua tibia.
- 50 gr de levadura.
- 1 cucharadita de sal.
- 125 gr de azúcar en polvo.
- 100 gr de manteca.
- 50 gr de ajonjolí tostado.
- 1 kilo o 6 tazas de harina
Pan Marraqueta
Ingredientes: 15.00
- 3 1/2 taza de harina sin polvos de hornear.
- 3 1/2 tazas de harina de pan (tiene que ser
harina de pan, el mayor contenido de
proteína genera más glutén)
- 1 cucharadita de azúcar rubia.
- 2 2/3 taza de agua fría.
- 1 1/2 cucharadita de levadura instantanea.
- 2 1/2 cucharaditas de sal.
- spray de aceite vegetal

IV.2. PRECIO
La determinación de los precios se obtendrá del costo de los
insumos, la mano de obra y el uso de los equipos, nuestra intención
no es competir con los precios que ofrecen los demás, sino brindar a
 la posibilidad de todos en sus diferentes estándares de nivel
económico.

IV.3. PROMOCIÓN

Panadería y pastelería hornitos entrara al mercado con el

apoyo de auspiciadores, que colaboraran con el
emprendimiento, del mismo modo los convenios con las
entidades referidas al rubro.

Del mismo modo la publicidad que es amplia hoy en día,

empezaremos eta sociedad con miras a crecimiento a mediano
plazo

IV.4. PLAZA
A partir del estudio geográfico realizado en este proyecto se
establecerá la PANADERIA Y PASTELERIA “ORNITO´S SAC, en la
provincia de Tacna, distrito Tacna, departamento Tacna, por su
amplia oferta, siendo esta zona favorable por la visita de las
personas tanto de la ciudad , aledaños y otro, convirtiéndose en un
sitio estratégico para la degustación.