EMPRESA XYZ SAS

LA EMPRESA XYZ SAS PRESENTA LA SIGUIENTE

SITUACIÓN POR EL PRIMER BIMESTRE DEL
AÑO 2017; INDICAR EL VALOR A PAGAR

DETALLE VALOR
INGRESOS GRAVADOS A LA TARIFA DEL 19% 350,000,000.00
INGRESOS EXENTOS 40,000,000.00
INGRESOS EXCLUIDOS 90,000,000.00
TOTAL DE INGRESOS 480,000,000.00

COMPRAS DEL 19% ASOCIADAS DIRECTAMENTE AL INGRESO

GRAVADO DEL 19% 220,000,000.00
COMPRAS DEL 5% ASOCIADAS DIRECTAMENTE AL
INGRESO GRAVADO
SERVICIOS DEL 19%DEL 19%
QUE NO SE PUDIERON 50,000,000.00
ASOCIAR DIRECTAMENTE A UNA ACTIVIDAD
ESPECÍFICA 40,000,000.00
OTROS PAGOS DEL 5% QUE NO SE PUDIERON
ASOCIAR DIRECTAMENTE A UNA ACTIVIDAD
ESPECÍFICA 5,000,000.00
TOTAL DE COMPRAS 315,000,000.00

VALOR DE: 5,000,000.00

EMPRESA XYZ SAS

% DE
DETALLE INGRESO PARTICIPACIÓN IVA GENERADO
INGRESOS GRAVADOS A LA TARIFA DEL 19% 350,000,000.00 72.92% 66,500,000.00
INGRESOS EXENTOS 40,000,000.00 8.33% - 81.25%
INGRESOS EXCLUIDOS 90,000,000.00 18.75% -
TOTAL DE INGRESOS 480,000,000.00 100.00% 66,500,000.00

VALOR DE LA
COMPRA O
PRESTACIÓN DE % DE IVA TOTAL IVA
DETALLES SERVICIOS IVA DESCONTABLE DESCONTABLE
COMPRAS DEL 19% ASOCIADAS DIRECTAMENTE AL
INGRESO GRAVADO DEL 19% 220,000,000.00 41,800,000.00 100% 41,800,000.00
COMPRAS DEL 5% ASOCIADAS DIRECTAMENTE AL
INGRESO GRAVADO DEL 19% 50,000,000.00 2,500,000.00 100% 2,500,000.00
SERVICIOS DEL 19% QUE NO SE PUDIERON ASOCIAR
DIRECTAMENTE A UNA ACTIVIDAD ESPECÍFICA 40,000,000.00 7,600,000.00 81.25% 6,175,000.00

OTROS PAGOS DEL 5% QUE NO SE PUDIERON

ASOCIAR DIRECTAMENTE A UNA ACTIVIDAD ESPECÍFICA 5,000,000.00 250,000.00 81.25% 203,125.00
TOTALES 315,000,000.00 52,150,000.00 50,678,125.00

LE EFECTUARON RETENCIÓN DE IVA POR VALOR

DE 5,000,000.00

CALCULO DE VALOR A PAGAR

IVA GENERADO 66,500,000.00

(-) IVA DESCONTABLE 50,678,125.00
(=) IMPUESTO A PAGAR POR EL BIMESTRE 15,821,875.00
(-) RETENCIÓN DE IVA QUÉ LE APLICARON 5,000,000.00
(=) TOTAL A PAGAR 10,821,875.00
MAYOR VALOR
DEL GASTO

1,425,000.00

46,875.00
1,471,875.00