Operación bancaria

Posiciones:
• 1) por lo menos 1 sujeto de la operación debe
ser un banco.
• 2) las operaciones que responden a la finalidad
específica de la banca, es decir la mediación
entre oferta y demanda de recursos monetarios
(depósitos y créditos).
Importancia: Determina la naturaleza jurídica de
cada uno de los actos.
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 Clasificación de las operaciones
• Op. Pasivas: cuando las entidades financieras
captan del mercado dinero para su actividad .

• Op. Activas: cuando colocan en el mercado el

dinero obtenido de las operaciones pasivas.
(deducción por balance y por esfuerzo de venta)

• Op. Accesorias: son prestaciones de servicios.

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 Depósitos
• Dep. Regulares: el depositario se compromete a
su conservación (no se transfiere la propiedad)
restituyendo la misma cosa sin haber hecho uso
de ella.
• Dep. Irregulares: transfiere al banco la
propiedad de la cosa y cuando corresponda
devolverá otra equivalente.
• Criterio diferencial: transferencia de la cosa y
fungibilidad.
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 Depósitos
• Los depósitos regulares se dividen en:
– Cerrados (el banco no toma conocimiento de la
cosa depositada
– Abiertos (se conoce lo depositado).
A su vez los abiertos pueden ser:
- Simples
- En Administración

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 Depósitos - elementos
Los elementos de la operación de depósito son:
1) Las partes: depositario y depositante.
2) Devolución del depósito:
a) retiro cuando se desee – dep. a la vista.
b) depósitos a plazo determinado.
c) depósitos con preaviso o con limitaciones
de importe o número de extracciones.
3) Capital.
4) Intereses y comisiones.
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 Cuentas de depósitos
• El depósito es un tipo de operación, la cuenta
es su expresión contable.

• En ella se van registrando cronológicamente

todos los movimientos por colocaciones,
extracciones, intereses, comisiones y
transferencias.

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 Garantía de los depósitos
• Importancia: cualquier problema puede tener una
repercusión y consecuencias negativas en la economía .
Importancia de la bancarización.

• Tres sistemas (son combinables).

1) Supervisión de las entidades.

2) Privilegios para los depositantes.
3) Sistemas de garantías: diversas modalidades.
(Estatal o Privado / Total o Parcial / Obligatorio u Optativo)

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 Crédito
• Crédito: toda operación que implique una
prestación presente contra un prestación futura.
• Crédito distinto de Préstamo.
• Préstamo: “el más nítido contrato de crédito”.
• Crédito (general) - Préstamo (particular).
• Elementos: 1) capital, 2)plazo, 3) precio
(intereses y comisiones), 4) garantía (no es
elemento, pero es fundamental).

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 Clasificación
• Por plazo de cancelación: (c/m/l).
• Por finalidad: para consumo, producción, o
inversión.
• Para mejoras o renovación de material: crédito de
transformación.
• Sin destino determinado: préstamos financieros.
• Por actividad beneficiada: créditos al comercio,
agropecuario, a la industria, exportación ,etc.
• Según las garantías: personales o reales.
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 Trámite de una operación de crédito
• A) Presentación del cliente: distintas formalidades,
desde formulario a entrevista con algún funcionario.
• B) Análisis del pedido (en oficina de crédito).
Formación del legajo del deudor, análisis de
la situación patrimonial. Una operación puede
aceptarse o rechazarse por factores externos
al cliente y al pedido mismo.
• C) Resolución y concertación del préstamo: en base a
los elementos reunidos.
• D) Efectivización: en gral. se acreditan en la cuenta del
cliente. Puede ser en una o varias entregas.
• E) Cancelación. (un pago o varios).
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 Análisis de una operación
• A) Evaluación general. Evaluación de factibilidad
1) Legajo de deudores. Imposición BCRA.
2) Estudio del cliente. Capacidad moral,
económica y profesional o empresaria.
3) Estudio del sector. Política del BC, situación del
sector, pautas propias.
4) Estudio de la operación en s í.
• B) Plazo y forma de amortización.
• C) Monto del préstamo.
• D) Intereses y comisiones.
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 Garantías
• Todo recaudo que toma el banquero y le da
una relativa seguridad de que no soportará un
quebranto en caso de incumplimiento del
prestatario, a la vez que presiona sobre él
induciéndolo a cumplir.
• Se distinguen las garantías reales y las
personales y las ofrecidas por el mismo
prestatario y las de terceros.

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 Garantías personales
• Representada por el compromiso de cumplir
con la obligación sin ofrecer como recaudo
especial ninguna cosa mueble o inmueble.
• El crédito a sola firma es naturalmente
excepcional y se basa en las cualidades del
prestatario.
• Hay una responsabilidad integral del garante
que se extiende a todo su patrimonio,
exceptuando el denominado bien de familia.
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 Garantías personales
• La Fianza.
Es un contrato por el cual una de las dos partes, el
fiador, (tercero desde el punto de de la operación
crediticia, se obliga por el deudor, siendo aceptado por el
acreedor. El fiador responde solidariamente con el deudor
y con todo su patrimonio.
• El Aval.
Es una forma especial de garantía personal, por la
cual el avalista asegura el cumplimiento de la
obligación en un documento.
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 Bco. Grameen
Bco. Grameen – Muhammad Yunus

Aspectos estratégicos:
• Prestar sólo a pobres.
• Para microemprendimientos

Aspectos operativos:
• Pago mínimos.
• Forman grupos (apoyo mutuo, espíritu de competencia).

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 Bco. Grameen
Aspectos operativos (continuación).

• Los créditos de dan a los individuos pero la

responsabilidad compartida al interior del grupo.
• Si uno no cumple con el reembolso, los miembros
del grupos se arreglan para cumplir.
• Sin formación de banquero.
• Empleador en búsqueda de clientes, banco hacia la
gente.
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 Bco. Grameen
• No oficinas para clientes.
• Bco. tradicional estudia ratios, balances contra
probar pobreza.
• El banco no analiza las actividades
económicas.
• Visitas semanales y mensuales.
• Todos los prestatarios están inicialmente bajo
el umbral de la pobreza.
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 Muhammad Yunus

• M. Yunus: Economista bengalí desarrolló el

concepto de microcréditos que consiste en
pequeños préstamos, a tasas muy bajas, a
personas que no pueden acceder al crédito
tradicional, reunidas en grupos responsables y
solidarios. Fundo el Banco Grameen que con este
sistema benefició a 7,5 millones de personas, en
su mayoría mujeres, con el 90 % de reintegro, lo
que en 2006 le valió el Premio Nobel de la Paz.

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 Banco Grameen
• Microcréditos para microemprendimientos:
Preparar alimentos, tejer, coser, kioscos, almacén,
verdulerías, peluquería lavadero de autos,etc..

• 27000 empleados y 2500 sucursales (2010).

• Hoy una serie de bancos y entidades financieras

dominan el sector y cobran tasas de interés del
100% o más.
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 Bco. Grameen
• La Comisión de Servicios Financieros de EEUU
estudió si las entidades de microcréditos
estafaban a los pobres. (interés promedio
mundial 2010, 37%).
• Abusivos
• “Creamos el microcrédito para combatir a los
usureros, no para fomentar nuevos usureros”.
(Yunus)

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 Bco. Grameen
• Mitos y clisés acerca de los pobres:
– Deben tener formación antes de emprender una
actividad.
– Crédito acompañado de proyectos, marketing,
educación, tecnología.
– No saben economizar, ni trabajar en equipo.
– No toman decisiones racionales.
– Visión estrecha de la vida.
– Religión y tradición en contra.

21
 Otra banca es posible?
• Variedad de productos bancarios, precios
competitivos y hacer que el cliente sienta que
se hace algo bueno con su dinero.
• A contrapelo de un sector financiero que
anunció 200.000 despidos en 2011, no han
dejado de crecer bancos especializados en
transparentar sus inversiones y priorizar
aquellas aquéllas con impacto social positivos=
“BANCA ETICA”.
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 Otra banca es posible?
• La explicación más repetida del auge ético es el
desengaño con la banca tradicional.
• Movimiento ético: ej: no se prestaría a
fabricante de armas ni a una empresa que
emplea niños.
• Además transparencia. Se publica el detalle de
las inversiones y se permite que los clientes
sepan que tipos de proyectos van a apoyar con
sus ahorros.
23
 Otra banca es posible?
• Juez de Nueva York multa al “HSBC” por lavar al
menos 1540 millones de dólares de
narcotraficantes y dictaduras.
• Una entidad de la banca ética finanzió Metegol.
• Crece el número de personas que cambian la
banca tradicional por bancos éticos que
informan sobre sus inversiones y apuestan por
la economía productiva.

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 Otra banca es posible?
• El 99% de los flujos financieros mundiales se
dedican a la especulación. El pecado original es la
lógica del máximo beneficio por presión de
accionistas.
• Se financian proyectos como energía eólica o
vivienda social. Finalidad: hacer circular el dinero
para generar riqueza social.
• Banca Popolare ética en 2007 multiplicó por 7,5 el
volumen de sus depósitos y por 4,5 los créditos.

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 Banca ética
• Las finanzas éticas empujan a la sociedad hacia
modelos mas justos. “Cuanto menos financiación
reciban los fabricantes de minas y más los viñedos
ecológicos, mejor le ira al mundo”
• España: morosidad 11% y banca ética el 2% (Triodos
– banco holandés - no cotiza en bolsa ni financia
partidos políticos. Financia proyectos que mejoren el
medio ambiente, el sector social o la cultura y
excluye la energía nuclear, las dictaduras, las armas y
la pornografía.
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 INTSTITUO ARGENTINO DE NORMALIACCION
Norma Iram Iso Iec 17799
Código de práctica para la administración de la seguridad de
la infomación

• Qué es la seguridad de la información?

• La información es un recurso que, como el resto de los activos
comerciales tiene valor para un organización y por lo cual
deben ser debidamente protegida. La seguridad de la
información responde a una amplia gama de amenazas, a fin
de garantizar la continuidad comercial, minimizar el daño a la
organización maximizar el retorno sobre las inversiones y
oportunidades.

27
 Seguridad de la información
• Se define (en esta norma) como la preservación de las siguientes
características:

• 1) Confidencialidad: se garantiza que la información sea accesible

sólo a aquellas personas autorizadas a tener acceso a ella.

• 2) Integridad: se salvaguarda la exactitud y totalidad de la

información y los métodos de procesamiento.

• 3) Disponibilidad: se garantiza a los usuarios autorizados que tengan

acceso a la información y a los recursos relacionsados con ella toda
vez que se requiera.

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 Seguridad de la información
Por qué es necesaria?
• Las características (confidencialidad, integridad y disponibilidad)
pueden ser esenciales para mantener la ventaja competitiva, el
flujo de fondos, la rentabilidad , el cumplimiento de las leyes y la
imagen comercial.
• Amenazas de: fraude, espionajes, sabotaje, vandalismo
incendios, virus, hacking, etc.
• La dependencia de las organizaciones respecto de los sistemas y
servicios de información denota tendencia a mayor
vulnerabilidad. La tendencia al hacia el procesamiento
distribuido ha debilitado la eficacia del control técnico
centralizado.

29
 Seguridad de la información
• Cómo establecer los requerimiento de seguridad?
• Identificar requerimiento:
1) evaluar los riesgos. Se identifican amenazas, se evalúan
vulnerabilidades y probabilidad de ocurrencia e impacto potencial.
2) se consideran los requisitos legales, normativos, reglamentarios
contractuales, etc.
3) se analiza el conjunto específico de principios, objetivos y
requisitos para el procesamiento de l información
• Para la evaluación de los riesgos (1) se considera: a) el impacto
potencial de una falla de seguridad en los negocios y b)
probabilidad de ocurrencia de dicha falla.
• Importante: revisiones periódicas.

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 Seguridad de la información
Identificados los requerimientos de
seguridad, deben seleccionarse e implementarse
controles para reducir los riesgos a un nivel
aceptable. Los controles deben seleccionarse
teniendo en cuenta el costo de implementación
en relación con los riesgos a reducir y las
pérdidas que podrían producirse de tener una
violación de la seguridad.(Considerar además
factores no monetarios).
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 Seguridad de la información
Práctica recomendada:
• Documentación de la seguridad.
• Asignación de responsabilidades.
• Instrucción y entrenamiento.
• Comunicación de incidentes.
• Controles aplicables a la mayoría de las
organizaciones.

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 Aspectos de la seguridad de información

1) Alcance.
2) Términos y definiciones.
3) Política de seguridad.
4) Organización de la seguridad.
5) Clasificación y control de activos.
6) Seguridad del personal.
7) Seguridad física y ambiental.
8) Gestión de comunicaciones y operaciones.
33
 Aspectos de la seguridad de información

9) Control de accesos.
10) Desarrollo y mantenimiento de sistemas.
11) Administración de la continuidad de los
negocios.
12) Cumplimiento.

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 Control de accesos
(ejemplificación del punto “9” de aspectos de seguridad
de diapositiva anterior)

1) Requerimientos de negocio para el

control de acceso.
2) Administración de accesos de usuarios.
3) ReSponsabilidad del usuario.
4) Control de acceso a la red.
5) Control de acceso al sistema operativo.
6) Control de acceso a las aplicaciones.
35
 Control de accesos
(ejemplificación del punto “9” de aspectos de seguridad
de diapositiva anterior)

7) Monitoreo del acceso y uso de los

sistemas.
8) Computación móvil.
9) Trabajo remoto.

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 Comunicado A4609 - BCRA
• Medidas de seguridad mínima para entidades
financieras.

• Si filial no realiza movimientos de dinero, ni lo

atesoran, y/o aparecen aspectos no
contemplados en la norma se solicita el
análisis del procedimiento al Bcra.

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 Comunicado A4609
Medidas mínimas
Castillete blindado.
Dimensiones.
Visibilidad (observación directa de las cajas,
ingreso al tesoro, accesos a la entidad y cajeros
auatomáticos).
Altura.
Techo.
Puerta.
38
 Comunicado A4609
Blindaje.
Habitabilidad.
Equipo de respiración autónomo.
Alarma a distancia.
Enlace.
Tesoro blindado (cemento y acero).
Paredes, techo y piso.

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 Comunicado A4609
Ventilación.
Iluminación eléctrica.
Puertas.
Sensores (apertura, movimiento).
Circuito cerrado de televisión (CCTV).
Sistema de grabación.
Ubicación: acera, ingreso de personal y
público, cajas de atención, acceso al tesoro.
Registro de imágenes.
40
 Comunicado A4609
Transporte de dinero.
Blindaje antibalas.
Cerraduras electrónica.
Ventanillas de vidrio blindado.
Sistema de rastreo GPS.
Neumáticos “run-flat” (resisten pinchazos).
Comunicación con policía local o empresa.
Aire acondicionado.
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 Administración bancaria
• Gente: como les comenté en nuestra última
clase aquí envío las diapositivas de la segunda
parte del curso.
• Para cualquier duda, comuníquense con el
teléfono fijo 4373-7021 el cual tiene un
grabador en el que pueden dejar su nombre,
apellido y un teléfono de contacto así me
comunico con ustedes.
• Nos vemos en los finales. Amadeo.
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