UNIDAD VI.

LAS INSTITUCIONES DE BANCA

MÚLTIPLE.
• 6.1 El servicio de Banca y Crédito.
• 6.1.1 Concepto y análisis.
• A) Captación de recursos del público en el mercado nacional
• B) Colocación de recursos en el público.
• C) Intermediación.
• 6.2 Operaciones de las instituciones de Banca múltiple.
• 6.2.1 El crédito.
• 6.2.2 Clasificación y análisis de las operaciones tradicionales.
• 6.2.3 Otro tipo de clasificaciones.
• 6.3 Operaciones pasivas.
• 6.3.1 Concepto.
• 6.3.2 Clasificación y análisis.
 • A) Recibir depósitos bancarios de dinero: a) A la vista.
• b) De ahorro.
• c) Retirable en días preestablecidos.
• d) A plazo. e) Retirable con previo aviso.
• B) Aceptar préstamos y créditos.
• C) Emisión de bonos bancarios.
• D) Emisión de obligaciones subordinadas.
• 6.4 Operaciones activas.
• 6.4.1 Concepto.
• 6.4.2 Clasificación y análisis.
• A) Constituir depósitos en instituciones de crédito y entidades financieras del exterior. B) Efectuar
descuentos.
• C) Otorgar préstamos.
• D) Expedir tarjetas de crédito con base en contratos de apertura de
crédito.
• 6.5 Operaciones de servicio.
• 6.5.1 Concepto.
• 6.5.2 Clasificación y análisis.
• 6.6 Las oficinas de representación, filiales (subsidiarias), sucursales,
extensiones y agencias de instituciones de Banca múltiple mexicanas.
• 6.6.1 Concepto.
• 6.6.2 Objetivos.
• 6.6.3 Normatividad aplicable en la apertura.
• 6.6.4 Actividades autorizadas por la SHCP.
• 6.7 Las instituciones financieras del exterior en el sistema financiero
mexicano.
• 6.7.1 Tratado de Libre Comercio de América del Norte (TLC).
• 6.7.2 Ley de Instituciones de Crédito.
• 6.7.3 Características.
• 6.6.4 Operaciones
SERVICIO DE BANCA Y CREDITO
• Es la captación de los recursos del público en el mercado nacional
para la colocación en el público, mediante actos causantes de pasivo
directo o contingente, quedando obligado el intermediario a cubrir el
principal y, en su caso los accesorios financieros de los recursos
prestados”.

• Artículo 2 LIC
Capitación y colocación
• La captación de recursos conlleva la existencia de pasivos
para la institución y la obligación de devolver el principal mas
los accesorios.
• La colocación es la canalización de los recursos hacia el
público que los necesita ( implica riesgos)
Pasivo directo y pasivo contingente
Pasivo Directo. La obligación que adquiere el intermediario frente al depositante o
inversionista mediante los actos de captación de recursos financieros, siempre que
estén sujetos a plazo o que haya la certeza del cumplimiento debe realizarse en un
momento determinado.
Pasivo Contingente. Es aquella obligación que adquiere el intermediario financiero
frente a un tercero por cuenta de un cliente determinado y cuyo cumplimiento por
parte del intermediario financiero se encuentra sujeto a una condición suspensiva.
Avales, cartas de crédito (comercial documentario)
Servicios de la Banca
• Crédito no crédito

• Activas pasivas servicio

Función principal de los bancos

Captan Adquieren
recursos del capitales a
publico crédito

Colocan los Enajenan los

recursos del capitales
público en el adquiridos a
mismo través del
público crédito
Intermediación
• “Que media entre dos o más personas”
• Persona que se coloca entre dos partes a fin de posibilitar un negocio
jurídico, que llevara al tráfico comercial, facilitando la circulación de la
riqueza.
• Los banco utilizan los mismos recursos que captan en los operaciones
pasivas para colocarlos a través de las operaciones activas con el
público en general.
 Intermediación de un banco

Operación pasiva banco Operación Activa

• Depositante o • Intereses • Sujeto de

inversionista • Coloca recursos crédito
• Contrato de • Otorga creditos • Contratos de
depósito • Cobra apertura de de
comisiones crédito
Intermediarios financieros no bancarios
• Casas de bolsa
• Instituciones de fianzas
• Instituciones de seguros
• Organizaciones auxiliares del crédito
• Sociedades de inversión
• Sociedades financieras de objeto múltiple,
• Entre otras
El crédito. concepto
• El acreditante se obliga a poner una suma de dinero a disposición del
acreditado o a contraer por cuenta de éste una obligación, para que el
mismo haga uso del crédito concedido en la forma y en los términos y
condiciones convenidos, quedando obligado el acreditado a restituir
al acreditante las sumas de que disponga, a cubrirlo oportunamente
por el importe de la obligación que contrajo, mas sus accesorios.
Facultad de la banca para celebrar dichas
operaciones
• Se desprende del artículo 46 de la LIC y Enumera de forma limitativa
las operaciones activas, pasivas o de servicio.
• La circular 15/2014 de BANXICO

• Por autorización especifica se podrá autorizar a la banca para realizar

operaciones análogas y conexas a las previstas en la ley.
Operaciones bancarias:
• CONTRATOS Y DECLARACIONES UNILATERALES DE VOLUNTAD
• Contratos:
• Deposito bancario de dinero
• Préstamo mercantil
• Apertura de crédito
• Compraventa de valores
• Mandato
• La comisión
• Arrendamiento financiero
• La compraventa de divisas
• Arrendamiento de cajas de seguridad
Declaraciones unilaterales de voluntad:

• Emisión de bonos bancarios

• Emisión de obligaciones subordinadas
OPERACIONES PASIVAS
 
DEPÓSITOS BANCARIOS DE DINERO
 
Regulación:
LGTOC, LIC, y en la circular 15/2014 de Banxico
 
Las instituciones bancarias realizan tres tipos de
operaciones:
 Activas
 Pasivas
 Neutras
 
• En las operaciones activas, el banco coloca en el mercado
nacional los recursos que mediante las operaciones pasivas
captan del público ahorrador, lo cual hace posible la
intermediación bancaria.

• En las operaciones pasivas, el banco recibe los recursos del

público ahorrador, que luego el banco utiliza para otorgar
créditos y servicios para los que está autorizado por ley.
 El DEPÓSITO BANCARIO DE DINERO
 
• Es un acto de comercio por el que el banco
recibe la propiedad del dinero depositado y
dispone de él en la forma que estime
conveniente, con la obligación de restituir el
dinero de la misma especie y calidad del que fue
objeto el depósito.
ELEMENTOS PERSONALES

• Depositante--------------- Cualquier persona física

o moral
• Depositario---------------- Banco
•
Clases de depósito bancario:

• Deposito bancario de dinero a la vista;

• Depósitos con chequera
• Depósitos sin chequera
• Depósitos en cuenta corriente asociados con
tarjetas de débito o crédito.
Cuentas especiales de ahorro

• Deposito bancario de dinero de ahorro

• Deposito bancario de dinero retirable en
días preestablecidos.
• Depósito bancario de dinero a plazo o con
previo aviso.
 Naturaleza jurídica.

• Consisten básicamente en la transmisión al banco de

la propiedad de una suma de dinero depositada.
• De su denominación se deduce que solo las
instituciones bancarias pueden hacer este tipo de
operaciones. Art. 2 de LIC solo las instituciones
bancarias pueden recibir depósitos bancarios de
dinero a la vista en cuentas de cheques.
Características:

• Se puede autorizar a terceros para hacer disposiciones del

dinero objeto del depósito. Esta autorización se confiere desde
el momento en que, a petición del titular del la cuenta, se
incluye la firma del tercero autorizado en la tarjeta de registro
de firmas correspondiente, misma que podrá ser revocada a
petición expresa del titular de la cuenta.
• El tercero no es propietario de la cuenta, solo tiene facultades
semejantes a las de un mandatario especial, por o cual, se si
fallece el titular dicha autorización se extingue. Art 57 LIC.
Formalidad del contrato.
• Posibilidad de que la suma de dinero depositada genere
intereses. Art. 273 LGTOC; 48LIC y circular 15/2014
Banxico.
• Debe ser por escrito y firma del contrato, y los retiros y
depósitos deben documentarse en títulos de crédito,
constancias (depósitos, retiro, traspaso de fondos),
libretas o en los medios de identificación derivados del
uso de equipos y sistemas automatizados.
….Características
• El banco debe emitir estados de cuenta correspondientes,
los cuales harán fe, salvo pacto en contrario en caso de
juicio. Art. 184, 274 y 275 LGTOC 52,58,59 y 62 LIC circular
15/2014 Banxico.
• Designación de beneficiarios en caso de fallecimiento del
titular, para evitar juicios sucesorios, cuyo costo en ocasiones
es superior. Siempre que la cantidad no rebase el límite legal.
Art. 56 LIC
• Posibilidad de incrementar el depósito a través del depósito
de títulos de crédito. Como sería el deposito de cheques para
abono de su importe en la cuenta de depositante.
• Término del contrato.- es de 20 años como máximo art. 106 fr
XVIII LIC
• Posibilidad de que estos depósitos sean tomados en garantía
por las instituciones de crédito en el otorgamiento de sus
financiamientos. Art. 106 fr XVII LIC
• 
Prescripción.

• Prescripción del saldo a favor de la beneficencia pública.- Los

intereses de los depósitos e instrumentos de captación bancaria que
en el transcurso del cinco años no reporten movimiento, y cuyo saldo
no exceda del equivalente de una vez el SMVDF elevado al año,
podrán ser abonados por las instituciones de crédito a una cuenta
global, en la inteligencia de que si en los cinco años siguientes a la
fecha en que se realizó el abono a la cuenta global, tales depósitos o
instrumentos no reportan movimiento alguno, el saldo y los intereses
prescribirán a favor de la beneficencia pública. Art. 61 LIC
Forma de acreditar los depósitos

• Si se trata de depósitos en cuenta de ahorros, los movimientos

aparecen en una libreta de ahorro correspondiente.
• Las cantidades que se encuentren depositadas en una cuenta de
cheques que tengan por lo menos un año de depósito, no estarán
sujetas a embargo hasta una suma equivalente a veinte veces el
SMVDF elevado al año por operación o en equivalente a 75% del
importe de cada operación, solo el remanente podría ser objeto de
embargo.
• Elaboración y remisión de estados de cuenta cuando se trata de
depósitos a la vista con cheques.
Estados de cuenta
• Los bancos tienen la obligación de proporcionar a la clientela estados
de cuenta y enviárselos con la periodicidad que se pacte en el
contrato, en el que aparecen los movimientos operados en la cuenta y
durante un periodo determinado.
• La clientela puede objetar el contenido del estado de cuenta dentro
de los 15 días siguientes a la recepción del mismo o dentro de los 15
días siguientes a la fecha en que el estado de cuenta quede a
disposición del cliente; ya sea en la sucursal o en el equipo
automatizado a través del cual le sea proporcionado art. 6, 52, 58 LIC.
• 
• II.- Depósito bancario de dinero a la vista. Art.
175,184, y 269 LGTOC art. 2 y 46 fra I LIC y en la
circular 15/14 Banxico.
• Se entienden realizados en cuanta de cheques.-
exclusivo de los bancos.
ELEMENTOS DEL CONTRATO:

• - Consentimiento,
• - Capacidad de goce y ejercicio y mayoría de edad
• - Forma contrato privado donde se estipulan las condiciones
del mismo y los términos en que se manejará el mismo.

• Para celebrar el contrato se requiere la manifestación de la

voluntad y acreditar la capacidad. Debe ser por escrito, mediante
la celebración de un contrato
  

Deposito bancario a la vista

en cuenta de cheques.

• “Es el contrato por virtud del cual el depositante queda

autorizado por el banco para hacer remesas y disponer de
las suma de dinero depositado mediante el libramiento de
cheques o la presentación de una tarjeta de plástico,
mediante la cual el depositante podrá retirar recursos de su
cuenta, por ventanilla, a través de equipos y sistemas
automatizados o mediante la adquisición de bienes y
servicios en comercios afiliados.”
Forma del contrato

• El consentimiento se expresa a través de la

firma del documento ya sea del propio contrato
o del recibo.
• Las personas jurídicas deben acreditar la constitución
de la sociedad de que se trate, debidamente inscrita
en el RP y C el representante debe tener facultades
de administración Art. 2254 del CC.
Facultades de los representantes de las
sociedades
• Se requiere contar con la facultad expresa que señala el Art.
9 LGTOC que es la suscripción de títulos de crédito para el
depositante que maneje o administre la cuenta a nombre de
la persona moral, es decir, que suscriba cheques.
• Se podrá autorizar a un tercero facultándolo para librar
cheques contra dicha cuenta, con la sola petición al banco
del titular del contrato del depósito bancario de dinero
 
Obligaciones y derechos de las partes:

• Derechos del EL DEPOSITANTE

• Puede disponer del dinero depositado total o parcialmente en
cualquier momento (Horas y días hábiles bancarios), a través del
libramiento de cheques, tarjeta de debito o directamente en
ventanilla.
• Puede realizar pagos en establecimientos comerciales afiliados
mediante la presentación de la tarjeta de debito respectiva.
• Puede incrementar su saldo ya sea con dinero en efectivo o con el
depósito de documentos (Cheques) de instituciones de crédito
diversas;
…………..derechos del depositante
• Puede consultar su saldo diariamente, directamente en las ventanillas
o vía telefónica,
• Puede autorizar al banco para que éste cargue en la cuenta cualquier
adeudo que tenga el cuentahabiente frente a terceros y que derive
del otorgamiento de créditos, tarjeta de crédito. Alquiler de caja de
seguridad, comisiones de cualquier otro concepto análogo.
• Recibir su estado de cuenta periódicamente en donde aparezcan el
resumen de sus movimientos;
• Autorizar a personas únicamente para librar cheques;
…derechos del depositante
• Designar beneficiarios para el caso de fallecimiento,
• Dar por terminado el contrato con previa y oportuna notificación
• Rescindir el contrato por falta de cumplimiento por parte del
depositario.
• Podrá autorizar al banco que de su cuenta se realicen pagos de
servicios como la luz, el teléfono etc.
• Puede solicitar al banco el otorgamiento de crédito para disponer de
dinero exclusivamente para evitar posibles sobregiros derivados del
uso de la tarjeta de débito, lo cual se conoce como cobertura
crediticia, práctica que se ha extendido a las cuentas de cheques.
Obligaciones del depositante
• Entregar el dinero,
• Mantener saldo suficiente para cubrir los cheques librados,
• Requisitar debidamente los cheques,
• Notificar de manera oportuna el cambio de domicilio y la guarda y
custodia del talonario de cheques.
• Debe hacerse cargo del uso, guarda y custodia de los talonarios o
esqueletos de cheque proporcionados por la institución, así como
• La obligación a cargo del cliente de avisar oportunamente al banco
en caso de extravío o robo de la chequera o esqueleto art. 194
LGTOC
Del depositario. Derechos

• Colocar el importe del depósito en el mercado financiero,

• Cargar en la cuenta de cheques cuotas o comisiones
derivadas del servicio:
• Comisión mensual por manejo de cuenta para en el caso de que el
depositante no registre un saldo mínimo al límite que establece la
institución de crédito,
• Comisión por cada cheque pagado,
• Comisión por devolución de cheque cuando la cuenta no registre saldo
suficiente para cubrir el mismo,
…..Derechos del depositario
• Determinar los montos mínimos que el banco esté dispuesto
a recibir y mantener.
• Determinar las bases para el cobro de las comisiones a cargo
del cliente.
• Dar por terminado el contrato con previa y oportuna
notificación.
• Rescindir el contrato por falta de cumplimiento por parte del
depositante.
Obligaciones del depositario

• Entregar del importe del depósito en el momento

en que el depositante lo solicite en horas y días
bancarios
• Pagar los cheques que libre el depositante siempre
que exista saldo suficiente en la cuenta.
• Verificar que la firma que aparece en el cheque
coincida con la que está registrada en la tarjeta de
firmas,
….OBLIGACIONES DEL DEPOSITARIO
• Emitir recibo por cada depósito que se realice en la
cuenta de cheques;
• Proporcionar el estado de cuenta al depositante en
forma periódica.
• Una vez recibido el reporte de robo o extravío,
hacerse responsable por el pago de cheques
reportados.
 
Causas de terminación del contrato.

• Por voluntad de alguna de las partes, cliente o banco, porque

no se reporten movimientos en la cuenta durante los
períodos a que se refiere el art. 61 de LIC ;
• Por disolución o quiebra, en caso de personas morales
• Porque el titular o las personas autorizadas hayan librado en
el transcurso de dos meses, tres o mas cheques sin fondos.
Modalidad de tarjeta de debito.
 
OBJETO. BRINDAR SEGURIDAD.
•  Transferencias electrónicas. Entre bancos de la misma plaza de
diferente plaza o a nivel internacional. Entre distintos depositantes.
• Tarjeta de debito, banda magnética donde se registran los datos de la
cuenta, entre otros el saldo disponible.
• Al deslizarse en una terminal electrónica, responde si es posible que el
depositante pueda o no realizar un consumo en cualquier establecimiento
comercial a través de un pagaré o boucher o un retiro
• En efectivo en un cajero automático o en ventanilla directamente.
Clasificación:

• Bilateral, porque se celebra entre dos personas quienes se obligan

recíprocamente.
• Consensual, se requiere la expresión del consentimiento para contratar, y la
forma estriba en que debe ser por escrito.
• Conmutativo, porque se tiene la certeza del beneficio a recibir
• Oneroso, porque se pacta una contraprestación
• Mercantil porque la cosa depositada es objeto del comercio
• Bancario.- porque es indispensable que el depositario sea ua institución de
crédito.
• 
DEPÓSITO BANCARIO DE DINERO
RETIRABLE EN DÍAS PREESTABLECIDOS.

•  Concepto.
Es un negocio de custodia de dinero
la institución de crédito “Depositaria”, se obliga una vez
transcurrido el plazo a devolver la cantidad depositada. A:
• Un mes, a tres meses, a seis meses, a previo aviso, lo
cual implica que se entenderá que el depósito es
retirable al día hábil siguiente a aquél en que se dé aviso.
Tasa de interés

• Es la ganancia que obtiene el inversionista.

• Se pacta una tasa de interés que se entrega como una cantidad
adicional a la depositada pactada de acuerdo a lo que prevalezca en
el mercado financiero. Art 273 LGTOC
• Se pacta libremente entre las partes, en materia mercantil.
• En materia bancaria la determina el banco bajo los lineamientos
de Banco de México
• Disposición es a través de ventanilla presentando en recibo de depósito con interés.
• O través de otros medios.
Contrato de cuenta maestra

• En un solo contrato se unifica la formalización de diversos servicios

que el banco realiza para sus clientes, teniendo como base un
contrato de deposito bancario de dinero a la vista en cuenta de
cheques ( cuenta eje) ofreciendo de manera integral y bajo un mismo
número de cuenta diversas operaciones activas, pasivas y de servicios.
•  Las sumas de dinero depositadas en las cuenta eje, se transfieren a
la mesa de dinero mediante operaciones de reporto bancario, en los
términos del artículo 54 de LIC y de lo dispuesto por la circular
15/2014.
Naturaleza jurídica.
• Es una operación mercantil el artículo 332 del Coco y lo que
prevé la LGTOPC en sus artículos 267 al 275 que reglamentan
el depósito bancario de dinero
• Es un depósito irregular, se constituye sobre bienes
fungibles, con la obligación de devolver otro tanto de la
misma especie y calidad.
• No se exige la propiedad del bien depositado ni derecho de
uso sobre el mismo, sino que basta que el depositante tenga
la posesión.
 
Contrato de depósito bancario de dinero a la vista en cuenta de
cheques, con intereses.

• Se establece el pago de intereses al depositante por parte de banco.

• La tasa de interés será determinada por el banco depositario, la cual
podrá ajustar diariamente.
• Los intereses se causarán a partir del día en que se constituya el
depósito y hasta el día anterior al que éste se retire.
• Los intereses serán computados mensualmente sobre los saldos
promedios diarios y pasarán a formar parte del depósito del cliente.
• La circular 15/2014 del Banxico determinará los montos y saldos mínimos que
deberá mantener el cliente en su cuenta, así como el importe de las comisiones a
cargo de este.
Derechos del cliente o depositante.
 
• Puede disponer de su saldo en cuenta de cheques y hacer uso de los
servicios que ampara el contrato de cuenta maestra;
 Librar cheques;
• Uso de tarjeta de debito;
• Uso de servicio de banco por teléfono
• Uso de cajeros automáticos:
• Puede realizar trnsferencia electrónicas con cargo a su cuenta
El cliente gozará de 10 días naturales para objetar los movimientos
reflejados en el estado de cuenta.
De no recibir el banco objeción alguna, se entenderán aceptadas las
operaciones contenidas en el estado de cuenta.
Obligaciones del cliente.
 
• Cubrir las cuotas y comisiones establecidas por el
banco por cada servicio que le preste.
• Mantener los montos mínimos depositados
• Hacerse cargo de los esqueletos de las chequeras
• Hacerse cargo del buen cuidado de la tarjeta de
debito
Obligaciones del depositario o banco

• Pagar al depositante los intereses generados por las

cantidades depositadas conforme a la tasa estipulada:
• Efectuar las diferentes operaciones bancarias que el
cliente le instruya precisamente en los términos que
éste le ordene por cualquier medio autorizado;
• Proporcionar al cliente una chequera;
• Una tarjeta de debito;
…….Obligaciones del banco (depositario)
• Proporcionar una clave de identificación personal;
• Un número de servicio al cliente, que son intransferibles y
personales.
• No dar noticias sobre operaciones y movimientos de las
cuentas sino solamente al cliente o a sus representantes
legales. Art.117 LIC
• Proporcionar al cliente un estado de cuenta mensual que
refleja los movimientos realizados en el período, con los
rendimientos obtenidos y comisiones cargadas durante ese
período, dentro de los cinco días hábiles siguientes al corte
de la cuenta.
FORMA

• No se requiere formalidad alguna,

• Solo que sea por escrito, donde se estipulen las
condiciones del mismo y que este firmado.
• Su vigencia es voluntaria para ambas partes.
Derechos del banco depositario
• Puede revisar y modificar en cualquier tiempo las comisiones
por los servicios que presta.
• Podrá cargar las comisiones a la cuenta de cheques del
cliente
• Podrá cargar cualquier adeudo que el cliente tenga al banco,
ya sea por créditos, devoluciones, servicios, tarjeta de
crédito.
clasificación
• Bilateral, porque se establecen derechos y obligaciones para ambas partes contratantes, obligándose
recíprocamente;
• Bancario, porque está reglamentado por las disposiciones bancarias y su objeto jurídico es realizado
por una institución de crédito.
• Oneroso, en razón de que se establecen beneficios y gravámenes recíprocos, de acuerdo al artículo
1837 del CCDF
• Conmutativo, las prestaciones a favor y en contra de cada una de las partes son ciertas y conocidas
desde el momento de la celebración del contrato.
• Consensual, basta el consentimiento expreso de las partes para que el contrato surta efectos legales
para los fines creados.
• De tracto sucesivo, los resultados o consecuencias del contrato se producen en forma escalonada, de
momento a momento, de acuerdo como el cliente utilizad los servicios bancarios contenidos en el
contrato, asimismo el banco prestará los servicios en la medida que se los requieran, recibiendo las
comisiones pactadas, en esa misma secuencia.
Depósitos de títulos en administración

• Art. 46 fracción XVI LIC

• Los bancos pueden recibir títulos en:
• Administración o
• En custodia o
• En garantía de títulos y valores.
• Artículos 276, 277, 278 y 279 de la LGTOC.
Admite tres modalidades
• Depósito bancario de títulos en custodia.-
• No se transmite la propiedad de los títulos al depositario,
El banco se obliga a guardar, custodiar y conservar los títulos objeto del
depósito y a restituirlos en el momento en que los solicite el depositante,
previa presentación al banco del documento denominado “orden de entrega” y
que tendrá la característica de “ No negociable”.
• Depósito bancario de títulos en administración,
Además de obligar al banco a guardar, custodiar y restituir los títulos a solicitud
del depositante, obliga al depositario a efectuar el cobro de los títulos y a
practicar todos los actos necesarios para conservar los derechos que los
propios títulos confieren al depositante.
Características en este tipo de depósito :

• No se transmite la propiedad al depositario,

• A menos de que se pacte por escrito que el
depositante autoriza a disponer de los títulos
depositados, siempre y cuando éste se obligue a
restituir otros tantos títulos de la misma especie.
Depósito en cajas de seguridad.

• Es un deposito regular, traslativo de posesión, que puede comprender

art. 268 Ldinero u otros bienes distintos LGTOC. Art. 46 fracción XIII y
78 de la LIC
•  Condiciones de retiro.
• Es retirable a la vista, en los días, horas, términos y condiciones
establecidos por el propio banco.
• Es gratuito para el banco,
• El depositante debe pagar una CANTIDAD por el servicio.
 Obligaciones de las partes
del banco

•  El banco debe responder de la integridad de las cajas y mantener el

libre acceso a ellas en los días y horas que se señalen.

Naturaleza jurídica
• Prestación de servicio
• Contrato de deposito
• Contrato de arrendamiento
…Cajas de seguridad
• Del usuario
• El usuario es responsable de los gastos, daños y perjuicios que origine
al banco con motivo de su uso.
• Se obliga a pagar una pensión de acuerdo con el tamaño de la caja de
seguridad.
• Se obliga a no introducir sustancias corrosivas, explosivas u objetos
que pidiesen entrar
Ej. estado de descomposición o que de cualquier manera representen
un riesgo de daño para la caja.
Los banco pueden

•Intermediar con valores y realizar

operaciones de inversión a través de
banca comercial y de inversión.
Contrato de compra y venta de divisas al
contado
Articulo 46 fracción XII y 48 de la LIC
• Contrato por el cual las instituciones de credito, en su carácter de
intermediarios, celebran con un apersona física o moral, operaciones
al contado de compra venta de divisas, contra moneda nacional o
moneda extrajera, debiendo entregar las divisas y su contravalor en la
fecha de liquidación.
• Divisas. Son los dólares o cualquier otra moneda extranjera
libremente transferible y convertible de inmediato a la moneda
citada.
La compra y venta de divisas
• Siempre se refieren a las actuaciones del banco y no la del cliente, es
decir, aplicaremos “tipo de cambio de compra” cuando en banco
compra la divisa y el “tipo de cambio de venta”, cuando el banco la
vende.

• Capacidad y legitimación del banco. Art. 46

fracción XII y 48 de la LIC
Contrato de compra venta de metales
preciosos
• Articulo 46 fracción XII y 48 de la LIC
Concepto.
• Contrato por el cual las instituciones de crédito, en su carácter de
intermediarios, celebran con una persona física o moral, operaciones
al contado de comprar venta de metales preciosos contra moneda
nacional o extranjera, debiendo entregar los metales preciosos y su
contravalor en la fecha de liquidación pactada.
…compra y venta de metales preciosos
• Elementos personales: cliente y banco
• Objeto y fin. Indirecto. Trasmisión de propiedad del metales preciosos
• Consentimiento, capacidad y legitimación
• Forma. por escrito
Contrato “cash window”
• Es un contrato de servicios, diseñado para que el cliente pueda
realizar diversas operaciones bancarias, a través de equipos y sistema
de cómputo ( medios electrónicos ).
• El banco instala en el equipo del cliente, en comodato, un software
denominado “cash window, para prestar los servicios de interacción
bancaria, que permite a los Corporativos, Instituciones
Gubernamentales y Grandes Empresas, realizar todas sus
transacciones financieras de forma eficiente y segura.
 Operaciones que se puede realizar a través de
cash window
• Requiere realizar un volumen importante de:
• · Traspasos entre sus cuentas, pagos de nómina a sus trabajadores, pagos a
terceros y proveedores
• · Ordenes de pago nacionales, transferencias interbancarias nacionales e
internacionales
• · Dispersión o Concentración de fondos
• · Consultas de saldos, inversiones y operaciones, del día, del mes, de otros
meses, etc · Distinguir entre sus saldos cuanto esta disponible, salvo buen
cobro o en tránsito.
• Banco en su oficina
Cash window
• Conciliación electrónica de cheques, solicitudes de chequeras, estados de
cuenta
• · Consulta de resultados de transacciones en buzones específicos, de
acuerdo a cada producto
• · Consulta de imágenes digitalizadas de cheques pagados o cheques
devueltos
• · Proteger o cancelar sus cheques, así como solicitar sus chequeras
• · El pago de sus contribuciones federales
• · Aportaciones obrero patronales (SUA)
• · Disponer de créditos previamente autorizados
Eficiencia en...
• Todas sus operaciones las puede procesar en línea · Al poder
importar y exportar grandes volúmenes de datos,
• Facilita sus operaciones y la conciliación de sus movimientos,
• Rapidez e la realización de las operaciones.
• Las operaciones se realizan a través del sistema informático y la red
Forma

• Firma del contrato

• Extracto de poder de las empresas del grupo ·
• Identificación oficial del representante ·
• Extracto de poder actualizado con facultad de
administrador del representante legal/ apoderado
  
El descuento

• Es una operación de crédito en virtud de la cual una

de las partes, llamada descontatario, transfiere a la
otra llamada descontante, (Institución bancaria)
derechos de créditos contra un tercero, a cambio
del valor de los mismos, menos una tasa (tasa de
descuento) y las comisiones pactadas.
El descuento
• Puede serlo de títulos de crédito o de créditos en
libros. Solo la segunda esta regulada en la LGTOC 288
a 290, LIC art. 10 fracc III , 19 fracc III b, 26 frac. XVIII,
41 frac. VI, 46 bis 1B.
• El descuento de créditos en libros solo puede ser
realizado por instituciones de crédito
• (LGTOC ART 290).
…el descuento de títulos de crédito
• No está reservado a las instituciones de crédito, aunque en la mayoría
de los casos son éstas quienes la realizan. 
• Se lleva a cabo mediante el endoso y entrega de los títulos del
descontatario al descontante, o su mera entrega cuando son la
portador. 
• EL endoso es en propiedad y por ende, el descontante adquiere la
titularidad de los títulos.
• En virtud del endoso, el descontatario es responsable en vía de
regreso en caso de falta de pago.
……..El descuento
• El descontante (banco) paga al descontatario el valor actual
de los títulos, es decir una cantidad igual al valor que el titulo
menciona, menos la tasa de descuento, y si se pactaren,
menos las comisiones por gastos.
•  El descuento de créditos en libros.
• Art. 288 LGTOC
Condiciones
1.- Los créditos sean exigibles a término o previo aviso.
2.- Que el deudor haya manifestado por escrito su
conformidad con la existencia del crédito.
3.- El contrato debe hacerse constar en póliza a la que se
adicione las notas o relaciones que expresen los créditos
descontados,
4. Debe hacerse mención del nombre y domicilio de los
deudores del importe de los créditos, del tipo de interés
pactado y en los términos y condiciones de pago.
4.- Que el descontatario entregue al descontador letras
giradas a la orden de este, a cargo de los deudores, en los
términos convenidos para cada crédito.
El descontador (banco) no quedará obligado a la presentación
de la letras para su aceptación o pago y solo podrá usarlas en
caso de que descontatario, faculte expresamente al efecto y
no entregue al descontador, a su vencimiento, el importe de
los créditos respectivos.
Partes en el Reporto
• Una institución financiera ( Banco o Casa de Bolsa) actuará como
reportada y otras, “Cliente” como Reportador.
• “El banco” o la “Casa de Bolsa” se obliga a transferir la propiedad de
los valores reportados al “Cliente” y éste se obliga a pagar un precio
en dinero y a transferir a la “Casa de Bolsa” la propiedad de otros
tantos Valores de la misma especie en el plazo convenido, contra el
reembolso que haga la “Casa de Bolsa” del mismo precio más el
Premio pactado.
• Por Valores de la misma especie se entenderá aquellos que tengan
igual clave de emisión.
El reporto

Reporto:,
• Es la operación en virtud de la cual, el Reportador adquiere por una
suma de dinero la propiedad de títulos de crédito y se obliga a
transferir al Reportado la propiedad de otros tantos títulos de la
misma especie en el plazo convenido y contra el reembolso del
mismo precio, más un premio o los mismos títulos.
• El premio queda en beneficio del Reportador, salvo pacto en
contrario. Por títulos de la misma especie se entenderá aquellos que
tengan igual “clave de emisión”.
• Artículo 259 de la Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito
Dos momentos en la operación del reporto
1. El reportado trasmite la propiedad de ciertos títulos al reportador a
cambio del pago de un precio determinado. El reportador paga el
precio antes señalado y recibe los ´títulos
2. En el plazo convenido por las partes, el reportador devuelve al
reportado los mismos títulos entregados u otros de la misma
especie, a cambio, el reportador pagará el mismo precio recibido en
el primer momento, más un premio
…el reporto
• Puede ser discrecional o no discrecional
• S es discrecional el reportador tiene la facultad de pactar y alargar los
reportos.
• El precio y el premio serán pactados libremente por el Banco o la Casa de
Bolsa y el Cliente que suele ser otra banco u otra casa de Bolsa, sin que
pueda exceder del valor de mercado conforme a la información
proporcionada por el proveedor de precios designado por la Casa de Bolsa.
•  La “Casa de Bolsa” emitirá, el mismo día de la concertación de la Operación
de Reporto y, en su caso, el de sus prórrogas, un comprobante mediante
algún medio que deje constancia documental, incluso en medios
electrónicos, de la celebración o prórroga de la citada operación.
…. Características del reporto
• Es traslativo de dominio
• Las partes son las mismas
• Los títulos son generalmente los mismos
• Puede pactarse que los derechos accesorios de los títulos puedan ejecutarse
por el reportador por cuenta del reportado, quien debe´ra entregarle los
dividendos, intereses y demás beneficios obtenidos durante la vigencia del
contrato.
• Es a plazo
• Puede prorrogarse
• Puede liquidarse anticipadamente
Características del reporto
• Las partes pactan el premio fijado por la trasmisión de los títulos
• El premio es una contraprestación, no es un dividendo, ni derecho
accesorios derivado de los títulos.
Objeto de reporto: títulos de crédito emitidos en serie o en masa.

• Los Valores inscritos en el Registro Nacional de Valores que

sean autorizados en las disposiciones de carácter general
emitidas por la CNBV.
• Aceptaciones bancarias,
• Certificados de deposito a plazo,
• Pagares bancarios liquidables al vencimiento,
• Papel comercial con aval bancario,
• Bonos bancarios y
• Certificados de participación ordinaria con aval bancario,
• Valores emitidos o garantizados por el gobierno federal. todos suscritos a plazo
no mayor de un año;
Contenido del contrato de reporto
• Capacidad y legitimación
• Instituciones de crédito y casa de bolsa por cuenta propia o por
cuenta de terceros.
• Forma
• Debe ser por escrito y contener los requisitos de ley
• Suele realizarse a través de medios electrónicos, siempre que sean
identificables el origen y las partes.
Deposito de los valores objeto de
Operaciones de Reporto
• Los Valores reportados se mantendrán depositados en una
institución para el depósito de Valores autorizada.

• En cuentas no discrecionales se debe precisar las ejecución

de los derechos inherentes a los títulos valor.
  
El contrato de intermediación bursátil frac IX 46
• Se refieren al manejo de cuentas discrecionales;
• Al pacto de los intereses ordinarios y moratorios que causen las
operaciones,
• El reconocimiento del uso de medios electrónicos, de cómputo o de
telecomunicaciones para las instrucciones de operación y el
intercambio o confirmación de avisos.
Capítulo II, Sección Quinta de la Mercado de Valores denominada “De
la Contratación” (Arts. 199-204 LMV).
 
Los bancos pueden celebrar contratos bursátiles

• Deben contar con la autorización respectiva,

para celebrar diversos contratos con los
emisores, intermediarios financieros,
instituciones de apoyo y con clientela. 
El banco con los emisores

• De colocación:
• Toma en firme;
• De resguardo o custodia
• Al mejor esfuerzo.
• Prestación de servicios de análisis financiero.
El banco con instituciones para el depósito de valores.
(INDEVAL y BANCO DE MÉXICO)

• Depósito, custodia y administración de títulos

por cuenta propia o de terceros;

• Transferencia electrónica de valores y efectivo; y

• Depósito de valores en prenda bursátil.

El banco con la clientela

• Intermediación bursátil;
• Reportos;
• Coberturas cambiarias;
• Contratos de prenda bursátil;
• Contratos de Préstamo de valores;
• Fideicomisos.
• Ventas en corto°; short selling
short selling
• Es la práctica de hacer que los inversores tengan una venta
de activos, generalmente valores que han sido tomados en
préstamo de un tercero (generalmente un broquer) con la
intención de comprar idénticos valores en una fecha
posterior para devolvérselos a ese tercero.
• El que realiza la operación espera obtener un beneficio
económico a partir de la hipotética futura bajada del precio
de los valores, ya que retorna la misma cantidad de valores
que tomó en préstamo, pero no el mismo valor monetario. Si
por el contrario los valores subieran, sufriría una pérdida.
Operaciones de venta en corto (short
selling)
• El vendedor asegura la entrega de los valores objeto de la venta, con
otros valores de la misma especie y calidad, obtenidos mediante la
concertación de una operación de préstamo de valores.

• Los banco o las casas de bolsa, previo a la celebración de una venta

en corto, deberán cerciorarse de que existan valores de la misma
especie y calidad disponibles en el mercado para llevar a cabo el
préstamo correspondiente.
Títulos objeto de short selling
• Podrán ser materia de las Operaciones de Venta en
Corto únicamente:
• Acciones,
Certificados de participación ordinarios y
• Certificados de aportación patrimonial,
• Que correspondan a las categorías de alta o media
bursatilidad de conformidad con los criterios
establecidos al efecto por la Bolsa.
Contrato de préstamo de valores.

• Acuerdo de voluntades por virtud del cual una persona llamada

prestamista de valores transferiré la propiedad de valores a otra
denominada prestatario, quien se obliga a su vez, al vencimiento
del plazo establecido, restituir al primero, otros tantos valores
del mismo emisor, valor nominal, especie, clase, serie, y fecha de
vencimiento.
• El prestatario también está obligado a pagar la contraprestación
o premio convenido y a reembolsar el producto de los derechos
patrimoniales que hubieren pactado los valores durante la
vigencia del propio contrato.
Préstamo de valores
• Los bancos pueden actuar por cuenta propia o
por cuenta de terceros, siempre y cuando las
operaciones se realicen a través de
procedimientos de operación autorizados por
Banxico.
Emitir bonos bancarios y sus cupones
• A través de declaraciones unilaterales de voluntad de las
instituciones de crédito, en los que se obligan frente a los sujetos
que llegan a adquirirlos.
• Son títulos de crédito que representan la participación individual
de su tenedor en un crédito colectivo a cargo del banco emisor.
• Tienen acción ejecutiva, previo requerimiento de pago ante
fedatario público.
• Se emiten en serie
• Su emisión se hará constar ante la Comisión Nacional Bancaria.
Art.63 LIC.
Emitir obligaciones subordinadas. Fracción IV

• Son declaraciones unilaterales de voluntad realizadas por las

instituciones de crédito.
• En las que se obligan frente a los sujetos que eventualmente puedan
adquirirlas.
• Son títulos de crédito que representan la participación individual de
su tenedor en un crédito colectivo a cargo del banco emisor.
• Pueden emitirse en moneda nacional o extranjera
• Su emisión se hará constar ante la CNBV
• Previa autorización en cada caso del Banco de México
Las obligaciones subordinadas
• Podrán otorgar rendimientos no documentados en cupones
que solo podrán ser pagados con las utilidades de la
institución de banca múltiple.
• Podrán no tener vencimiento, en cuyo caso podrán ser
convertidas en acciones.
• En el acta de emisión podrá designarse un representante
común de los tenedores de las obligaciones, y se deberán
indicar sus derechos y obligaciones, así como los términos y
condiciones en que podrá procederse a su remoción y a la
designación de nuevo representante
Emisión de papel comercial. Frac IX 46
• El papel comercial es un tipo de obligación pero de corto
plazo, por cuanto deberán ser emitidos con plazos inferiores
a 360 días.
• Las instituciones de crédito podrá redimir, pagar, recomprar,
emitir y colocar papel comercial para que, de forma continua
y de acuerdo a sus necesidades de fondos, mientras esté
vigente esta autorización, en los términos de la Ley de
Mercado de Valores, dentro del monto y plazo autorizados.
• Prospecto de emisión debe ser autorizado por la CNBV
Operar con valores y factoraje financiero
• Realizar operaciones de factoraje financiero y
• Puede realizar arrendamiento financiero
• Servicios de banca fiduciaria, asesoría, custodio,
representante legal y administradores de empresas y bienes
• Instrumentos derivados. Mecanismos que permiten a los
agentes financieros protegerse o cubrirse frente a
determinados riesgos o bien, especular. Forwards, swaps,
futuros etc
• Préstamos contingentes, líneas de crédito,
aceptaciones y demás obligaciones contingentes.
• Coberturas cambiarias (operaciones con moneda
extranjeras, contrato utilizado para contrarrestar el
riesgo en el tipo de cambio de una moneda con
respecto a otra, mediante el cual se garantiza el pago
de las transacciones a un tipo de cambio acordado en
una fecha.