RIESGOS

CREDITICIOS EN
EL PERU
ESTUDIANTES:
 Ayala Gavino, Lissette
 Choque Apaza, Reyna Soledad
 Ríos Macahuachi, Perseo
 Vargas Chipana, Nely
 Zeballos Zavala, Araceli

DOCENTE: Ma. CPC. Carmen Cruz Chagmani de Paye

¿Qué es el Riesgo?
Es la posibilidad de sufrir una pérdida
económica, debido a la incertidumbre
del comportamiento de las variables
economías en el futuro.

Esto afecta al ente económico desde

la medición, evaluación,
cuantificación, predicción y control de
actividades y el comportamiento de
los factores del entorno.
Extraído de:
economipedia.com/definiciones/riesgo.html
Entendemos por…

Incertidumbre como la falta de certeza en una

acción o proceso. Como ejemplo, puede ser el
acto de lanzar una moneda, sabiendo que existe
la mismas posibilidad de que salga cualquiera de
los dos resultados (Cara o sello).

Extraído de:
INCERTIDUMBRE LA FALTA DE economipedia.com/definiciones/riesgo.html

CERTEZA EN UNA ACCION O PROCESO.

CONSIDERACIONES
En las operaciones financieras a nivel internacional, los
factores o riesgos que influyen en la percepción de la
rentabilidad y seguridad son diversos.
- Depende del tipo de deudor (Soberano o no soberano).
- Tipo de riesgo (Político, financiero o económico).
- Posibilidad de repago (Libertad de transferencia de divisas,
voluntad de cumplimiento y ejecución de pago)
 IMPORTANCIA
En el mundo empresaria contemporáneo, una adecuada gestión
de riesgo puede ser la diferencia entre el éxito o fracaso de una
empresa. La razón se puede entender en que si una organización
reconoce un problema, podrá afrontar como una oportunidad de
crecimiento e inversión, y no una catástrofe. Sin ir más lejos el
triángulo de la inversión se basa en
riesgo, liquidez y rentabilidad.
TIPOS DE RIESGO
Riesgo de contraparte Riesgo de créditos relacionados

Riesgo de concentración
TIPOS DE RIESGO
Riesgo Sistémico Riego de mercado

Riesgo de Incumplimiento
TIPOS DE RIESGO

Riesgo de exposición

Riesgo de colateral
¿Cómo reducir el riesgo de crédito?

Para disminuir las probabilidades de sufrir pérdidas tenemos que

implementar una adecuada gestión del riesgo de crédito, es decir,
aplicar sistemáticamente políticas y procedimientos para analizar,
evaluar y controlar las ventas a crédito.

• Índice de Comportamiento en Pagos

(ICP)

• Límite de Crédito (LC)

• Riesgo Inmediato de Impago (RIIM)

ELEMENTOS DE MEDICIÓN DEL RIESGO DE CRÉDITO

Tasa de
recuperación en
La exposición a caso de
cada deudor incumplimiento
La de los deudores
concentración
Correlaciones de la cartera
entre
Las incumplimientos
probabilidades
de
incumplimiento
GESTIÓN DEL RIESGO CREDITICIO
Un elemento esencial en el manejo del riesgo crediticio es el establecimiento de los límites de
exposición para prestatarios individuales, corporativos o grupos de empresas.
INSTITUCIONES FINANCIERAS
ESTABLECEN LOS LÍMITES

Condiciones del deudor Las instituciones deben desarrollar sus

propias estructuras de límites que sean
Condiciones consistentes con las exigidas por la
económicas
regulación.
Aversión al riesgo de
las instituciones
financieras
GESTIÓN DEL RIESGO CREDITICIO
De acuerdo a un estudio realizado por el Banco Interamericano de Desarrollo, para que
una entidad pueda gestionar y controlar adecuadamente el riesgo crediticio debe tener en
cuenta los siguientes aspectos:

• La entidad deberá calcular la exposición crediticia de cada

una de suposiciones para poder determinar el monto que se
Pérdidas perdería en cada una de las posiciones encaso de quiebra.
posibles

• Mediante la estimación de la rentabilidad crediticia ajustada

Beneficios según riesgo.
esperados
y reales

• Para determinar la posición crediticia, la entidad debe decidir

Posición cómo describir su posición crediticia.
crediticia
REGULACIÓN PERUANA

La Superintendencia de Banca y Seguros (SBS) es el ente encargado de supervisar las operaciones

de las empresas que conforman el sistema financiero. Esta entidad ha emitido una serie de
reglamentos referentes a la gestión del riesgo crediticio y riesgo operativo.

Conforme a lo dispuesto por la SBS, las empresas peruanas tienen por obligación diseñar y aplicar
una gestión de riesgos considerando la naturaleza, tamaño y la complejidad de sus operaciones, sin
desconocer el contexto comercial en el que operan las compañías.
IMPORTANCIA DE LA GESTIÓN DE RIESGO DE CRÉDITO

Morosidad total de los créditos directos

El riesgo de crédito es "sistémico" por naturaleza, en la banca múltiple
es decir, su presencia puede afectar la totalidad de
la economía nacional debido a la profunda
interconectividad que presentan las organizaciones.
2.71% 3.05%

En eso radica su importancia. No sólo el adecuado

control de los niveles de morosidad beneficia
directamente la salud financiera de una empresa en
particular, sino que injiere en la estabilidad
macroeconómica de un país.
3.24%
Las instituciones deben establecer métodos
efectivos de gestión de riesgo de créditos para
prevenir futuras crisis dentro de las organizaciones
y de la actividad económica en general.
2021 2018 2016
CAPACIDAD DE PAGO
¿Cómo se calcula la capacidad de pago?

Capacidad de pago = ingreso mensual – gasto mensual

¿Para qué sirve la capacidad de pago?

Para obtener todo esto:

 Prestamos Personales.
 Tarjetas de créditos
 Hipotecas
 Adelantos de sueldo
 Prestamos pequeños.
Beneficios de conocer
la capacidad de pago
MOROSIDAD

La morosidad bancaria es un indicador del

nivel de riesgo de que los deudores de los
bancos privados (generalmente nos referimos
a las personas que piden crédito) no
cumplan con sus obligaciones de pago.
COMO SE MIDE LA MOROSIDAD

La morosidad bancaria puede calcularse de diversas

formas. Generalmente se estiman tasas o ratios. Entre Tasa de
las más utilizadas tenemos: la tasa de morosidad de Morosidad de
crédito, la tasa de morosidad de balance y la tasa de Crédito
morosidad total.

Tasa de
Tasa de
Morosidad de
Morosidad Total
Balance
CLASIFICACION - MOROSIDAD

La calificación crediticia permite a las

entidades prestamistas evaluar la solvencia
crediticia de los posibles acreedores, conocer
como su comportamiento con respecto el pago
de sus deudas y sobre todo determinar el
otorgamiento del préstamo y sus condiciones.
TIPOS DE RIESGOS - MOROSIDAD

En las operaciones comerciales RIESGO

NORMAL
o de financiación en las que se
concede algún tipo de crédito
que genera una deuda hay
distintos tipos de riesgos.

RIESGO RIESGO
SUBESTANDAR DUDOSO

RIESGO
FALLIDO
EFECTOS DE MOROSIDAD

 La morosidad afecta al sector financiero y al productivo. Perjudica

en conjunto a toda la economía.

 Una tasa de morosidad bancaria alta contrae la financiación de los

bancos y la encarece (elevando los tipos de interés y las comisiones)

 Por su parte, las empresas más pequeñas y los autónomos, que

trabajan con menos margen de maniobra, son los que más sufren las
penalidades de la falta de liquidez por mora.

 La morosidad empresarial crea nuevos morosos, generando

desconfianza entre sus empleados y acreedores.  Además:
• Debilita la posición comercial
• .Reduce la capacidad natural de crecimiento y de creación de
empleo.
• Complica el acceso a nueva financiación.
• Puede conducir al cierre del negocio o un concurso de
acreedores.
SECCIÓN DE REFERENCIA