GERENCIA DE RIESGOS

RIESGO DE CRÉDITO

1. ¿QUÉ ENTIENDE POR RIESGO DE CRÉDITO?

El riesgo de crédito es la posibilidad de sufrir una pérdida como consecuencia de un impago por parte de
nuestra contrapartida en una operación financiera, es decir, el riesgo de que no nos pague.

El riesgo de crédito supone una variación en los resultados financieros de un activo financiero o una
cartera de inversión tras la quiebra o impago de una empresa. Por tanto, es una forma de medir la
probabilidad que tiene un deudor (derecho de pago) frente a un acreedor (derecho de cobro) de cumplir
con sus obligaciones de pago, ya sea durante la vida del activo financiero o a vencimiento.

Este tipo de riesgo está relacionado directamente con los problemas que pueda presentar la compañía, de
una forma individual. En cambio, el riesgo de mercado (en el que se incluye riesgo de divisa, de precio,
de volatilidad, etc.) tiene un componente de riesgo sistemático (es aquel que se deriva de la incertidumbre
global del mercado que afecta en mayor o menor grado a todos los activos existentes en la economía).

2. CITE Y COMENTE LAS CAUSAS QUE PUEDEN ORIGINAR RIESGOS DE CRÉDITO

1. LAS EMPRESAS DE SEGUROS: En efecto, ellas invierten en bonos y, entonces, toman riesgo
de crédito por esa razón. Algunas dan además seguros por riesgo de crédito (como Secrex).
También tienen riesgo de crédito respecto de las empresas con las que se reaseguran y, respecto
de sus asegurados (a veces se renueva un seguro a alguien que no sería capaz de pagar la prima
siguiente o que, por su mala situación, puede estar tentado en provocar, por ejemplo, un incendio
para cobrar la indemnización).
2. Las AFP: Estas también invierten en bonos privados o públicos. Por eso fijan límites estrictos en
sus inversiones, para limitar los riesgos de pérdidas para los fondos de los afiliados. No es sólo
por el riesgo inevitable de volatilidad de los precios de las acciones y los bonos.

3. DE CINCO EJEMPLOS DE GANANCIAS POR EXCELENTE GESTIÓN DE RIESGOS DE

CRÉDITO
1. La Sunat cuando no le pagan los impuestos
2. La Municipalidad no le pagan los arbitrios o el impuesto predrial a las multas
3. Es salud cuando una empresa no hace sus aportes
4. Sistema Nacional de Pensiones cuando las empresas no cumplen sus aportes
5. Sistema Privado de Pensiones cuando las empresas no cumplen sus aportes

4. ¿CÓMO SE MIDEN LOS RIESGOS DE CRÉDITO?

1.  Método Estándar

Bajo este enfoque, la medición del riesgo de crédito de los activos se realiza con base en calificaciones o
ratings externos otorgados por una empresa calificadora de riesgo de reconocido prestigio internacional.
Para ello, de cara a estimar los activos ponderados por riesgo de crédito, a las exposiciones netas de
previsión específica se aplica un coeficiente de ponderación en función a la calificación de riesgo. Este
método es considerado como una extensión del método utilizado en la actualidad y propuesto en el primer
Acuerdo de Capital, ligeramente más sensible al riesgo.

2.  Método Basado en Calificaciones Internas

Este método es más sofisticado que el anterior, debido a que incorpora nuevos conceptos relacionados
con la medición del riesgo de crédito.

Bajo un esquema de calificaciones internas, se deben calcular los componentes del riesgo de una
determinada operación y cuantificar el requerimiento de capital y previsiones correspondientes a esa
exposición. Estos cálculos deberán ser realizados mediante la utilización de información interna de cada
entidad, debidamente validada.

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5. ¿CÓMO SE ADMINISTRAN LOS RIESGOS DE CRÉDITO?

6. ¿CÓMO SE CLASIFICAN LOS RIESGOS DE CRÉDITO?

7. ¿CUÁL ES LA DIFERENCIA ENTRE RIESGO DE CRÉDITO Y DE ENDEUDAMIENTO?

8. ¿QUÉ ESTRATEGIAS UTILIZARIAS PARA GESTIONAR LOS RIESGOS DE CRÉDITO?

9. ¿CUENTE 3 HISTORIAS CISNE NEGRO DE RIESGOS DE CRÉDITO?

COVID 19
Desde que comenzó a expandirse fuera de China, el nuevo coronavirus (covid-19), una pandemia
muy difícil de creerla posible, ha inhabilitado a muchas empresas en Perú y el mundo a no poder
cumplir con las obligaciones financieras que se tenían previstas antes del 2020, además de dejar en
suma pobreza a la mayoría de personas que no pudieron hacer funcionar sus antiguos negocios

BLACK LIVES MATTER

Los recientes hechos en USA, cuando un oficial de policías asesina a una persona de color
asfixiándolo con su rodilla en el cuello en público, a plena luz del día en Minneapolis; Sabemos que
estas cosas suelen suceder y más en USA que hay muchas personas discriminadoras, pero nunca se
contó con que se iba a virilizar el video del asesinato, al no hacer justicia, se realizaron huelgas
pacíficas y no pacificas alrededor de todos los estados del país, y dentro de las no pacíficas, hubieron
saqueos a tiendas, escuelas, incendios, eventos catastróficos que no permitieron a muchos
establecimientos los cuales quedaron destruidos, seguir operando y haciéndose cargo de deudas las
cuales no podrán pagar ni podrán pagar las que ya tenían.

ATENTADO DE ESTADO ISLÁMICO CONTRA INSTALACIONES PETROLERAS

Imaginen un escenario en que los oleoductos más importantes de Irak son destruidos por el
autodenominado Estado Islámico. De esta manera algunas industrias petroleras no podían cumplir
con sus obligaciones financieras y pagar sus créditos al estado o entidades bancarias

10. DE CINCO EJEMPLOS DE DEFICIENTE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS DE

CRÉDITO
Mala administración de AFP´s
Prestamistas al menudeo sin garantía
Problemas bancarios con clientes morosos
Mala inversión en fondos mutuos
Financiamientos bancarios

11. MENCIONE COMO SE REDACTAN LOS RIESGOS DE CRÉDITO. REDACTE TRES

EJEMPLOS.
El proceso de concesión de créditos supone la realización de una serie de pasos o fases que pueden
clasificarse o dividirse en las siguientes:
1)Solicitud; 2) Comprobación; 3) Estudio de la operación; 4) Conces

12. ¿QUÉ SE ENTIENDE POR RIESGO DE EXPOSICIÓN

Que es un tipo de riesgo del trabajador, cuando se encuentra muy expuesto a ciertas situaciones
peligrosas, como El riesgo de los trabajadores de exposición ocupacional al SARS-CoV-2, el virus
que causa COVID-19,

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13. ¿QUÉ SE ENTIENDE POR RIESGO DE INCUMPLIMIENTO

14. CUENTE LA HISTORIA DEL PARADIGMA DE LOS RIESGOS DE CRÉDITO.

15. DEFINA LOS SIGUIENTES RIESGOS:

a. RIESGO DE MORALIDAD
b. RIESGO DE SITUACIÓN PATRIMONIAL.
c. RIESGO DE PRIMERA FUENTE DE PAGO.
d. RIESGO DE SEGUNDA FUENTE DE PAGO
e. RIESGO DE INCUMPLIMIENTO
f. RIESGO DE RECUPERACIÓN
g. RIESGO DE CONENTRACIÓN
h. RIESGO DE CONTRAPARTE

16. CITE 10 DATOS REALES ESTADISTICOS DE PÉRDIDAS EN LAS EMPRESAS POR

MATERIALIZACIÓN DE LOS DIVERSOS RIESGOS DE CRÉDITO

17. ¿CÓMO SE DA EL RIESGO DE CRÉDITO EN LAS EMPRESAS FINANCIERAS?

18. ¿QUÉ ENTIENDE POR EXPOSICIÓN AL RIESGO DE LOS ACTIVOS?

19. ¿CUÁL ES LA IMPORTANCIA DE GESTIONAR EL RIESGO DE CRÉDITO?

20. ¿QUÉ ENTIENDE POR PÉRDIDAS ESPERADAS Y NO ESPERADAS?