Estructura organizacional y procedimientos de créditos

“La IFI”

Curso: Microfinanzas
Docente: Mg. Pedro Cáceres A

Integrantes de grupo:
• Carhuallanqui Bastidas, José
• Escobar Cruz, Ursula
• Ortiz Segura, William
• Reyes Ricardo
• Valencia Sosa, Irma
 01 Estructura organizacional

“La IFI” 02 Políticas de riesgo

Breve descripción del tipo de IFI…….

03 Políticas crediticias

Políticas de recuperación de
04 créditos

05 Procedimientos

06 Conclusiones
 Estructura Organizacional
Mercado no bancario
Es aquel donde participan las entidades de intermediación no bancaria, siendo aquellas que se dedican y
especializan a una sola actividad dentro de la intermediación financiera, generalmente esta actividad está
relacionada con los servicios y el préstamo para poder generar ingresos esencialmente a la empresa.
Encontramos: Financieras, Cajas municipales, EDPYME, CRAC, empresas especializadas.

Estructura de las microfinanzas

Toda entidad financiera debe establecer la estructura de funcionamiento que va a estar alineada a su Plan
Estratégico y los objetivos de cada entidad. Base legal SBS:
- Resolución S.B.S. N° 272-2008 Reglamento de Gobierno Corporativo y Gestión Integral de Riesgos.
- Resolución S.B.S. Nº 2116-2009 Reglamento para la Gestión del Riesgo Operacional.

Estructura organizacional de créditos

Las entidades financieras van a establecer la organización y funcionamiento de los Comités de Créditos, así
como fijar los niveles de autonomías para la aprobación de los créditos minoristas en la entidad.
- Ley 26702: Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia
de Banca y Seguros y Resolución 3780 – 2011: Reglamento de gestión de riesgo de crédito.
Organigram
a de la IFI
Estructura Organizacional de Negocios

Negocios Minoristas

• Gestionar la rentabilidad de la cartera minorista en el marco de la estrategia general

de Focalización del negocio
• Proponer estrategias, planificar, organizar, coordinar y supervisar la ejecución del
Plan de Negocio
• Diseñar y proponer a la GG estrategias para mejorar la cobertura de clientes y la
diversificación de sus productos
• Gestionar el equipo de colaboradores responsables de la administración de la
cartera de créditos minorista
• Monitorear la aplicación adecuada de las políticas, reglamentos, normas y
procedimientos de crédito

Negocios Mayorista

• Proponer estrategias, planificar, organizar, coordinar y supervisar la ejecución del Plan

de Negocios para créditos no minoristas
• Diseñar y proponer a la Gerencia General estrategias de negocios conducentes a la
diversificación de sus productos.
• Gestionar la administración de la cartera de créditos a su cargo, buscando asegurar la
consistencia entre las operaciones y los niveles de tolerancia al riesgo

Negocios Inmobiliarios

• Proponer estrategias, planificar, organizar, coordinar y ejecutar el Plan de Negocios

para la colocación de los créditos Inmobiliarios
• Administrar de la cartera de créditos a su cargo

Unidad de Negocio Agencia u Oficina

• Gestionar la cartera de clientes de su ámbito de operaciones

• Gestionar eficientemente los recursos asignados a la Agencia u Oficina con la finalidad
de cumplir el Plan Operativo
 Políticas de Riesgo
Las políticas de riesgos son los lineamientos establecidos dentro del marco Integral de Gestión de Riesgos que tiene por
finalidad identificar potenciales eventos que pueden afectar a la organización y gestionarlos de acuerdo a su apetito por el riesgo,
Riesgo de Crédito (posibilidad de perdidas por la incapacidad o falta de voluntad de los deudores, para cumplir sus
obligaciones)
Responsabilidades del Comité de Riesgos
Apetito por el riesgo
1) Evaluar riesgos
El nivel de riesgo que la empresa está dispuesta a 2) Propone apetito de riesgo, tolerancia, grado de exposición, Bad Rate.
asumir dentro de su capacidad de riesgo, para 3) Monitoreo y seguimiento de cartera.
alcanzar sus objetivos. (Sistema de Apetito por el 4) Informes trimestrales r. crédito y exposición.
Riesgo) 5) Opina Cars de productos.

Comité de
Riesgos

 Comité de Riesgos
 Gerencia de Riesgos (líder)
 Unidad de Riesgo de Crédito
(ejecutan) RISK MANAGEMENT

Directorio Gerencia General

Manuales de gestión de riesgos
Documentos que contienen las funciones, Responsabilidades del Directorio
responsabilidades, políticas, metodologías y 1) Marco Integral Gestión de Riesgos
procedimientos dispuestos para la identificación, 2) Políticas
3) Aprueba Apetito de riesgo,
evaluación, tratamiento, control, reporte y
tolerancia, bad rate.
monitoreo de los riesgos de las empresas. 4) Estructura organizacional
5) Cars de productos.
Responsabilidades del Gerente
1) Implementar gestión riesgo
crédito
2) Optimizar el riesgo-rentabilidad
3) Canales adecuados comunicación
4) Observaciones auditoria o SBS
5) Informar créditos 0.5% patrimonio
Clasificación del deudor
Todos los deudores del sistema financiero, sean personas jurídicas o naturales, cuentan con
categorías distintas de clasificación para el deudor. En base a ello es que una entidad puede
determinar otorgar o no un crédito y adicionalmente se genera el impacto en las
provisiones

Tipo de
Crédito

Alineamiento Clasificación Alineamiento

Interno Del Deudor Externo

Días de
atraso

Alineamiento interno : Si el deudor tiene varios créditos en la misma empresa, su clasificación será Alineamiento externo : Si el deudor tiene créditos en dos o mas empresas del SF, el deudor será
la correspondiente a mayor riesgo, a menos que el saldo de dicho crédito sea menor a S/ 100 o al clasificado a la categoría de mayor riesgo que le haya sido asignada por cualquier empresa cuyas
1% del total de la deuda con la empresa (máximo 3 UIT), el que sea mayor acreencias representen un mínimo de 20%.
Provisiones Análisis Cosechas
PROVISIÓN GENÉRICA
Es una herramienta para monitorear portafolio de créditos, a través de ella se
Las provisiones genéricas son aquellas que se constituyen, de manera preventiva, sobre los
conoce el desempeño de las colocaciones por período de maduración del
créditos directos y la exposición equivalente a riesgo crediticio de los créditos indirectos de
producto crediticio.
deudores clasificados en categoría Normal.
Paso 1: Calcula la cosecha tomando en cuenta el corte máximo de días
de atraso

PROVISIÓN ESPECÍFICA
Las provisiones específicas son aquellas que se constituyen sobre los créditos directos y la
exposición equivalente a riesgo crediticio de los créditos indirectos de deudores a los que se
ha clasificado en una categoría de mayor riesgo que la categoría Normal.

Paso 2: Calcula el indicador de mora de la cosecha por mes de

desemboso
0.21% 1.20% 2.18% 2.88%

Créditos con Garantías Créditos con Garantías preferidas Créditos con Garantías
preferidas autoliquidables : de muy rápida realización : preferidas :
Provisiona 1% Provisiona Tabla 3 Provisiona Tabla 2

Todos los tipos de créditos. Todos tipo de créditos (menos C. Todos tipo de créditos (menos
Consumo rev. / no rev.). C. Consumo rev. / no rev.) Y
Nota: Convenios pueden aplicar Créditos Pignoraticios.
Politicas Crediticas
Politica de Crédito Minorista
 Evolución de los Créditos – Sistema Microfinanzas
saldo colocaciones
año morosidad clientes (M)
(MM) CMAC AREQUIPA
MIBANCO
2018 38,809 7,3% 2,583
Micro empresa Pequeña empresa Otros Micro empresa Pequeña empresa Otros
2019 42,283 7,1% 2,804
12% 2020 53,919 6,6% 2,760 20%
27% 30%
2021 54,057 7,4% 2,880
61%
Fuente: Memoria MB (estadisticas SBS) 50%

Saldo colocaciones (MM) Morosidad

año Cmac Financiera Crac Los Cmac Financiera Crac Los
Mibanco Mibanco
Arequipa Compartamos Andes Arequipa Compartamos Andes
2018 9,9 4,7 2,0 0,48 5.3% 4.5% 3.9% 5.7%
2019 10,7 5,3 2,5 0,45 5.4% 4.7% 3.1% 6.8%
2020 12,9 5,7 2,7 0,40 6.7% 3.2% 5.7% 15.5%
2021 13,4 6,5 3,1 0,46 6.8% 3.1% 6.1% 20.1%
Fuente: Memoria de las IFIs.

FINANCIERA COMPARTAMOS CRAC LOS ANDES

Micro empresa Pequeña empresa Otros Micro empresa Pequeña empresa Otros

8%
9%
49%
43% 38% 53%
Políticas de Recuperación de Créditos
QUIERE Y PUEDE
• Por lo general son casos generados
por lo que se denomina “mora
técnica”, no es una mora real
• Eliminar rápidamente las
objeciones que traban el pago y
realizar una fuerte tarea de
“servicio al cliente”.
ANALISIS
SITUACIONAL
QUIERE Y NO PUEDE
• Identificar las causales del “no
puede”.
• Eliminar gradualmente los límites
de crédito
• Aplicar cuotas “accesibles”, no
complicar innecesariamente la
situación de mora
• Utilizar refinanciaciones o
reestructuras que se ajusten a las
necesidades del cliente y a las
políticas de la Institución.
NO QUIERE Y PUEDE
• Identificar las razones REALES del
“no quiere”
• Ofrecer ventajas hacia el socio que
hagan atractiva la cancelación
• Iniciar en caso de perpetuarse la
negativa al pago, acciones
prejudiciales y legales
rápidamente para evitar una
posible insolvencia del deudor
NO QUIERE Y NO PUEDE
• Verificar si realmente “no puede”,
recalificación crediticia, visitas
cualitativas
• El “no quiere” a que se debe?:
puede estar generado por una
situación no expuesta?
• Dependiendo de la maduración de
la deuda, ofrecer algún beneficio
extraordinario, castigo, etc. Si no
existe una acción judicial que
pueda ser marginalmente
conveniente guiarse por la regla de
costos hundidos.
Políticas de Recuperación de Créditos
Constancia de
Visita

Cartas de Cobranza
OBJETIVOS DE LA GESTION DE
Compromiso de RECUPERACION
pago

Reprogramaciones PAGO TOTAL

Herramientas de Recuperación

Refinanciación
PAGO GRADUAL
Condonación
PAGO CON
Daciones en pago DESCUENTO
INICIAL +
Prelación
REF
Protesto R
EF
Cobranza por
mandato de venta

Cartas Notariales
 Políticas de Recuperación de Creditos
PROTOCOLO DE COBRANZA

REPROGRAMACION REFINANCIONES
PRORROGAS CONDONACIONES / PRELACIONES

MENSAJES DE VOZ
SOPRTE CALL CENTER TRANSACCIONES, CONCILIACIONES DIRECTAS
MASIVO

SMS FORMATO DE COMPROMISO DE PAGO

EL ASESOR COMERCIAL, ES EL RESPONSABLE HASTA LA RECUPERACION TOTAL DEL CREDITO

 Procedimientos de Créditos

Aprobación Documentación Desembolso Administración Recuperación

• Asesor de negocios •Documentos •Cliente procede a •Seguimiento del •Gestion

•Gerente de legales requeridos firmar los contratos crédito •Preventiva
negocios •Revisión de la y se procede al •Control de pagos •Pre judicial
•Comité de crédito documentación desembolso •Judicial
•Inspección de
garantías
 Procedimientos de Créditos
PROCEDIMIENTO COMITÉ DE CREDITO
Procedimientos de Créditos
 Conclusiones
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RS

Transformación Las IFIS deben adecuar sus políticas y

02 Digital & procedimientos de créditos dentro de un marco
de ciberseguridad.
cyberseguridad

03 Placeholder
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No todos los clientes son iguales por ello es

importante escuchar y partir de la premisa
04 Recuperación
que la morosidad es involuntaria a fin de
de Créditos ofrecer soluciones y no mas problemas en la
gestion de recuperacion de creditos
Procedimien
05
to de Antes de otorgar créditos minoristas (incluyendo
creditos revisiones e incrementos de línea), se debe tomar en
cuenta el comportamiento de pago del deudor y todo
su endeudamiento global y potencial en el sistema
financiero, así como información actualizada sobre él.