EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS EN EL

MARCO JURÍDICO NORMATIVO PERUANO

Integrante
s
Villalobos Quiroz Cecilia Gabriela
Quevedo Castillo Bryan André
Ruiz López Estefany del Milagro
Villalobos Paico Brayan José
Ayala Farfán Leonardo Rafael
Benel Arboleda Kelly del Pilar
Cerdán Nauca Sandra Lizbeth
Delgado Quintana Liseth Elizabeth
 ORIGEN
La convención de Viena
estableció una legislación
doméstica, como instrumento
internacional, que reprime los
bienes ilegales provenientes
actividades que son ilícitas.
Gamarra (2019) ha establecido
que “El primer instrumento
internacional, que establece
una legislación domestica
represiva de blanqueo de
bienes ilegales que proceden
de actividades ilícitas,
únicamente es aquél que fue
dado en la Convención de
Viena.” (p.17)
DEFINICIÓ
N
Para De la Cruz (2018) hablar
de lavado de activos es
ligarlo definitivamente al
crimen organizado que existe
en nuestro país, es decir
están relacionados.
Sin embargo, es
definitivamente un delito
donde se intenta aparentar
que el dinero ilícito es legal,
cabe resaltar que existen
personas que sin saber
apoyan brindando sus
nombres para poder encubrir
la procedencia del dinero
ilegal.
 CARÁCTERÍSTICAS

 “Son tipos penales representativos y no literales (de

 “Son delitos de tendencia interna trascendente
activos cada conducta representa una etapa del
(con la finalidad de evitar la identificación de su
proceso de lavado)”
origen, su incautación y decomiso)”

 “El objeto de acción del delito lo constituyen

 “Son delitos comunes o de dominio (cualquier
activos (dinero, bienes, efectos o ganancias) de
persona puede ser autor del delito)”
origen ilícito (generados o derivados de una
actividad criminal)”
 “Son delitos de consumación instantánea o
permanente (la tentativa sólo es posible en los actos
 “Son delitos dolosos (dolo directo o dolo eventual:
de conversión)”
“debía presumir”)”
¿Porqué es importante prevenirlo?

La prevención debe ser de suma importancia para

cualquier persona y empresas como el de disponer de
una herramienta electrónica que puedan detectar
operaciones que nos lícitas las cuales ayudarán a hacer
seguimiento aquellas transacciones que no se encuentren
dentro del parámetro establecido, si bien es cierto estos
tipos de sistemas son los encargados de enviar la alerta
para que posteriormente pueda realizarse una
investigación por dicho acto permitiendo así que la
empresa financiera tenga más seguridad con sus
relaciones comerciales que se realizarán más adelante.
 COLOCACIÓN

Esta fase consiste en el desprendimiento de las grandes

cantidades de dinero que tienen procedencia delictivas
pero sin mostrar la identidad

ETA ESTRATIFICACIÓN

PAS
La estratificación también es conocida como
encubrimiento o conversión la cual se encuentra
encaminada a ensombrecer el origen de los fondos es
decir la compra de bienes, múltiples transferencias de
fondos

INTEGRACIÓN

Esta etapa viene a ser el último escalón en dicho proceso es decir en el delito de
lavado de activos la cual tiene como fin el establecer los bienes sin que las
autoridades se den cuenta que fueron adquiridos por medios ilegales la cual hace
parte de su economía oficial. al realizarse las etapas ya mencionadas anteriormente
y después de haber dejado constancia por medio de los registros tanto contables
como tributarios gana la figura como legal con el fin de lograr que no se dé una
persecución
FIGURA DELICTIVA
 CONDUCTAS DELICTIVAS

OMISIÓN DE COMUNICACIÓN DE
ACTOS DE CONVERSIÓN ACTOS DE OCULTAMIENTO Y
OPERACIONES O
Y TRANSFERENCIA TENENCIA
TRANSACCIONES SOSPECHOSAS

El que convierte y/o transfiere Art.2.- Actos de ocultamiento y tenencia Al referirnos a la omisión de la
dinero, bienes, efectos o comunicación de transacciones u
ganancias de origen ilícito El que adquiera, utilice, guarde, custodie operaciones sospechosas nos
conoce o puede presumir, con o mantenga bajo su poder el dinero, referimos a lo especificado en el
fin de evitar la identificación de bienes,efectos o ganancias de origen artículo N° 5 de lo establecido en el
su origen, su incautación o ilícito conocido o presumido, con fin de Decreto Legislativo N° 1106 que nos
decomiso. evitar una identificación del origen y la dice lo siguiente:
incautación o decomiso.

Este delito parte de delitos previos como lo

son la receptación y el encubrimiento real,
para los cuales cobraría sentido el hablar de
dicho delito como el elemento objetivo del
tipo ya que estas acciones son realizadas
sobre el propio objeto del delito previo
 EL LAVADO DE ACTIVOS COMO
DELITO AUTÓNOMO

Pariona (2014) dice lo

UNODC (2021) nos indica que:
El delito de Lavado de activos
es autónomo. No es necesaria
investigación o condena previa
por otro delito, el cual haya
generado los activos ilícitos, ya
que esto puede ser materia de
la investigación por Lavado de
Activos. Los activos ilícitos
"siempre dejan huella". (pr.4).
Calisaya (2018) manifiesta : siguiente:
Con la necesidad de sancionar a El lavado de activos es un
quienes, sin haber participado delito autónomo por lo que
en el hecho punible “delito para su investigación y
precedente o delito fuente”, procesamiento no es
prestan ayuda eficaz a los necesario que las actividades
responsables de la delincuencia criminales que produjeron el
obstruyendo la persecución dinero, los bienes, efectos o
penal “ius puniendi”, de esta ganancias, hayan sido
manera el legislador se vio en la descubiertas, se encuentren
necesidad de tipificar el lavado sometidas a investigación,
de activos como supuesto proceso judicial o hayan sido
delito autónomo en nuestro previamente objeto de
país (p.123) prueba o sentencia judicial.
(p.363)
 LA
CONSUMACIÓN
DEL DELITO
Puchuri (2018) indica que: Legis (2019) escribe lo siguiente:

No se requiere que el delito previo Ahora estas conductas no siempre

haya sido probado en otro proceso
penal ni que exista condena contra los
responsables. Basta la acreditación de
la existencia de una actividad criminal
genérica previa que generó ganancias
económicas ilegales.
se realizan y se consuman en un
solo acto, lo peculiar y complejo de
este delito es que los activos
maculados se van incorporando a
las actividades económicas y
financieras licitas progresivamente
 DERECHO
COMPARADO
PERÚ CHIL
Artículo 2.- Actos de ocultamiento y E
El artículo 27 de la Ley 19.913 establece: “Artículo 27.
tenencia
Artículo 3.- Transporte, traslado, a) El que de cualquier forma oculte o disimule el origen ilícito
ingreso o salida por territorio nacional de determinados bienes, a sabiendas de que provienen,
de dinero o títulos valores de origen directa o indirectamente, de la perpetración de hechos
ilícito constitutivos de alguno de los delitos contemplados en la ley
Nº 20.000.
b) El que adquiera, posea, tenga o use los referidos bienes,
con ánimo de lucro, cuando al momento de recibirlos ha
conocido su origen ilícito. (p. 19) Ortiz. (2020)

ARGENTINA COLOMBIA

Artículo 323: Lavado de activos. El que adquiera,

Ley Nº 25.246
resguarde, invierta, transporte, transforme, almacene,
conserve, custodie o administre bienes que tengan su
origen mediato o inmediato en actividades de tráfico
de migrantes, trata de personas, extorsión
CONCLUSIONES
El lavado de activos es una actividad delictiva que se encuentra establecida en la
sociedad desde la edad media, para que puedan darle legalidad al dinero realizado
de actividades ilícitas, por ello el derecho se vio obligado en crear medidas para
obstaculizar esta actividad, y hasta el momento se sigue haciendo investigaciones
de este delito.

El delito de lavado de activos es una problemática mundial y muy compleja y esto

es por que afecta directamente a la economía del país, esto desde distintos puntos
de vista. Se encuentra ligado con el crimen organizado, la corrupción y esto es
porque intenta aparentar que es dinero legal cuando no lo es; es decir dicho dinero
se ha obtenido de la realización de algún tipo de actividad ilícita; queriendo tener
una apariencia legal.

En el presente trabajo se a podido estudiar el D° Legislativo 1106 el cual nos pone

de manifiesto cuándo será que se subsume en la norma este delito, de modo que
lo encontramos dividido en tres , actos de conversión y transferencia, ocultamiento
y tenencia, y la omisión de las comunicaciones de operaciones o transacciones
sospechosas de modo que logramos identificar cuándo es que este delito queda
subsumido a la normativa legal.