TEMA:

LAVADO DE ACTIVOS
 Aspectos generales
Fenómeno delictivo vinculado con actos dirigidos a
otorgar una apariencia legal a los bienes y ganancias
obtenidos de una actividad ilegal.
El proceso de lavado se realiza mediante diferentes
operaciones y transacciones que les otorgan legalidad
aparente y formal.
Evolución normativa
Convención de Viena 1988

D.L N° 736 (08/11/91)

Art. 296-A y 296-B

Ley N° 27765 (26/06/02)

D.L N° 1106 (14/04/12)

D.L N° 1367 (28/07/18)

ELEMENTO OBJETIVO
 LAVADO DE
no requiere de un
ACTIVOS
delito previo

es
autónomo

ACTIVIDAD ILICITA = INGRESOS ILICITOS = LAVADO DE ACTIVOS

 EJEMPLO

TRAFICO ILICITO LAVADO DE

DE ARMAS DINERO ACTIVOS
ILICITO
DELITO PREVIO

Financiar empresas

Adquirir bienes de
fácil comercialización
PRUEBA INDICIARIA

es “aquella prueba que se dirige a

convencer a un órgano judicial
sobre una verdad o certeza de un hecho
y que en atención a las leyes científicas,
reglas de la lógica o máximas de la
experiencia, permiten tenerlas como
razonablemente como ciertas”

TOME GARCIA
PRUEBA INDICIARIA

Según la Sentenci a Pl enar i a

Casator i a 1 - 201 7/CI J- 433

Crecimiento
injustificado
patrimonial Inexistencia de
actividades
comerciales
lícitas que
justifiquen el
Vinculo entre incremento
patrimonial
las actividades
delictivas con
las ganancias
ilegales
 INDICIO 1
Una mujer cuyo esposo ha sido condenado por
tráfico ilícito de drogas

no contaba durante su matrimonio con

otros indicios un trabajo o negocio

realiza diversos viajes al exterior

administra una red de

supermercados en el norte del país

se infiere el hecho que:

La señora ha cometido el delito de lavado de activo

FUENTE: García, Godofredo. (2019). LA CONSTRUCCIÓN INDICIARIA DEL DOLO EN EL LAVADO DE ACTIVOS
BIEN JURIDICO PROTEGIDO

administración de
justicia

Delito transparencia en el
Pluriofensivo sistema financiero

legitimidad en la
actividad económica
ELEMENTO SUBJETIVO

DOLO

DOLO DIRECTO DOLO EVENTUAL

conocimiento
se presume el
seguro del origen
origen delictivo
ilícito
 ETAPAS

1. COLOCACIÓN

2. INTERCALACIÓN

Fuente: Prado Saldarriaga, V. (2017). Derecho Penal. Parte especial: los delitos. (1a ed., p. 195). Lima: Fondo editorial.
 ETAPAS

3. INTEGRACIÓN

Fuente: Prado Saldarriaga, V. (2017). Derecho Penal. Parte especial: los delitos. (1a ed., p. 196). Lima: Fondo editorial.
 Actos de
conversión y
transferencia

Actos de
MODALIDADES ocultamiento y
tenencia

Transporte,
traslado,
ingreso o salida
Relación entre las etapas y modalidades
de lavado de activos

COLOCACIÓN Actos de conversión

Actos de transferencia y
INTERCALACIÓN Transporte, traslado, ingreso o
salida

Actos de ocultamiento
INTEGRACIÓN y tenencia
TRANSPORTE, TRASLADO, INGESO O
SALIDA EN TERRITORIO NACIONAL

La aparición de metodologías
o tipologías más o menos
sofisticadas
País extranjero
fue la
manifestación
más básica del
delito de lavado
de activos
Procedimientos de control, registro del
tránsito personal internacional de
divisas
Fuente: Prado Saldarriaga, V. (2017). Derecho Penal. Parte especial: los delitos. (1a ed., p. 206). Lima: Fondo editorial.
CONDUCTAS PUNIBLES

Transportar o trasladar.

Artículo 3 del
decreto Hacer ingresar.
legislativo 1106

Hacer salir.
CIRCUNSTANCIAS
AGRAVANTES
Artículo 4
Calidad

Inciso 1, Vinculación
2 y 3
Magnitud

Dos grados o niveles

Fuentes
Tercer
delictivas de los
párrafo actos de lavado
Lavado de activos y extinción de dominio
LAVADO EXTINCIÓN

Introducción en la
circulación
financiera de No puede beneficiarse
bienes y ganancias patrimonialmente por la
obtenidos de comisión del delito
manera ilegal

Derecho de propiedad o
posesión se vuelve ineficaz

Fuente: Intituto Hegel (2021). Lavado de activos y extinción de dominio: lo que dice la ley en el Perú.
https://hegel.edu.pe/blog/lavado-de-activos-y-extincion-de-dominio-lo-que-dice-la-ley-en-peru/
EJEMPLO

ENTONCES:

1 . Luego de formalizada la
investigación se imputa al
El representante de una empresa pacta representante de la empresa
con un funcionario público por medio como autor del Delito contra la
administración pública:
de un soborno ganar una contratación COLUSIÓN.
pública (licitación). Luego con este 2 . Sin embargo, también se le imputa
el delito de lavado de activos pues
dinero el funcionario público decide la compra del bien es producto de
comprar un bien inmueble con fines de una actividad ilícita, como lo es la
convertirlo en un establecimiento comisión del delito de colusión.
3 . Por lo que al verificarse el
comercial. beneficio obtenido por la comisión
del delito, el bien pasará por un
proceso de extinción de dominio y
será confiscado.
 Bienes que han sido objetos, instrumentos, efectos o
ganancias de un acto delictivo previo, salvo en los casos
en que estos deban ser destruidos.

Incrementos patrimoniales injustificados que no se

pueden asociar a actividades licitas.

Cuando tratándose de bienes lícitos estos han

sido utilizados para encubrir bienes ilícitos.

LEY DE Cuando se habla de bienes abandonados y se tenga

EXTINCIÓN DE información suficiente para asociar con un delito.

DOMINIO Cuando se trate de objetos obtenidos mediante

(Art. 7 DL 1373) permutas con objetos de origen o uso ilícito.

Bienes afectados por el proceso penal y su origen

ilícito no haya sido declarado definitivamente.

Bienes heredados y se encuentren en

cualquiera de los supuestos anteriores
JURISPRUDENCIA