LAVADO DE ACTIVOS Y

FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO
Docente:
Dr. JULIO RAGGIO V.
1. El Delito de Lavado de Activos
• Principales normas
• Entidades Involucradas
2. Normativa penal
• Actos de conversión y Transferencia
• Actos de Ocultamiento y Tenencia
• Agravantes y Atenuantes
• Delito de omisión de reporte de operaciones
sospechosas
• La prueba indiciaria

2
3. Sistema de control del LA/FT
• Sujetos Obligados
• Oficial de Cumplimiento
• Operaciones Sospechosas
• Sistema de prevención Nacional
• El debe de reserva
4. Estándares Internacionales en Lavado de
Activo.
• Las Unidades de Inteligencia Financiera
• La Reserva Tributaria y el Secreto Bancario
• Incremento Patrimonial No Justificado
• Congelamiento Administrativo de fondos.
• La Investigación Financiera
2
DELITO
Es la trasgresión de una norma jurídica que ataca
directamente a los derechos individuales y sociales de
los individuos.
Estamos ante un conducta típica, culpable, antijurídica

Sociedad o Sujeto dañado con la

Personas comisión del delito
Código
Penal Art. 296-B: Lavado de Dinero

Ley
Ley Penal Contra el Lavado de activos.
27765

D. Leg. Lucha eficaz contra el lavado de activos

1106 y otros delitos relacionados a la
minería ilegal y crimen organizado
CÓDIGO PENAL
Lavado de dinero
Artículo 296-B.- El que interviene en el proceso de lavado de dinero proveniente del
tráfico ilícito de drogas o del narcoterrorismo, ya sea convirtiéndolo en otros bienes, o
transfiriéndolo a otros países, bajo cualquier modalidad empleada por el sistema
bancario o financiero o repatriándolo para su ingreso al circuito económico imperante
en el país, de tal forma que ocultare su origen, su propiedad u otros factores
potencialmente ilícitos, será reprimido con pena de cadena perpetua.
La misma pena de cadena perpetua se aplicará en los casos en que el agente esté
vinculado con actividades terroristas, o siendo miembro del sistema bancario o
financiero actúa a sabiendas de la procedencia ilícita del dinero.
 • Primero, que el lavado de dinero está referido sólo a este
2 delito;
• Segundo, exigía al operador de la justicia que previamente se
problemas pruebe la existencia del delito del tráfico ilícito de drogas antes
de sancionar el delito de lavado de dinero.
Ley 27765
 AmplIió conceptos.
 Independizó el delito de lavado de activos como un delito autónomo que no
requiere de un delito fuente.
 Incorporó nuevas tipos penales relacionados con conductas específicas, además de
establecer agravantes y normas del procedimiento.

No establecía la obligación de control

administrativo por parte de sujetos que
tomaban conocimiento sobre actos que podrían
calificar como Lavado de Activos
Decreto Legislativo 1106
 Corrige tipificaciones y las amplía
 Amplía alcance a minería ilegal
 Sistema de prevención26

Vincula la normas con otras del sistema

penal sobre delito e banda y pérdida de
dominio
Permite la actuación preventiva de la SBS
ADEMAS DE LAS NORMAS MENCIONADAS
 D. Leg. 1379 (26/11/2016) – Medidas para fortalecer la prevención, detección y
sanción del Lavado de Activos y el Terrorismo
 Ley Nº 27693 (12/04/2002) - Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera –
Perú y modificatorias
 DS 020-2017-JUS (06-10/2017) - Reglamento de la Ley N° 27693, Ley que crea la
Unidad de Inteligencia Financiera - Perú (UIF-Perú)
 Ley 30077 – Ley del Crimen Organizado
 D. Leg 1372 (02/08/2018) - Regula la obligación de las personas jurídicas y/o entes
jurídicos de informar la identificación de los beneficiarios finales
ADEMAS DE LAS NORMAS MENCIONADAS
 D. Leg 1373 – (04/08/2018) - Pérdida de Dominio
 Decreto Supremo Nº 195-2013-EF (01/08/2013) - Aprueban Reglamento de la
Obligación de Declarar el Ingreso o Salida de Dinero en Efectivo y/o Instrumentos
Financieros Negociables Emitidos al Portador
 DS 018-2017-JUS: Política Nacional contra el Lavado de Activos y el Financiamiento
del Terrorismo y fortalecen la Comisión Ejecutiva Multisectorial contra el Lavado de
Activos y el Financiamiento del Terrorismo – CONTRALAFT.
 ¿Qué penas se aplican?
A. Privación de la libertad, expresadas en años.

? B. Multas, sanción pecuniaria que se determina en

relación al ingreso diario que perciba el delincuente. Se
trata de días-multa.
C. Inhabilitación, entendida como la pérdida definitiva o
temporal de derechos.
 CÁLCULO DE LOS DÍAS MULTA

? Ingreso Mensual
30
= Ingreso Diario

Se toma como base para la Cuota En base a decisión del Juez

Diaria, que el Juez decide Cuota diaria x N° días = MULTA A PAGAR
• NO > 50% del ID
• NO < 25% del ID
Artículo 36. Inhabilitación
La inhabilitación produce, según disponga la sentencia:
1. Privación de la función, cargo o comisión que ejercía el condenado, aunque provenga de
elección popular;
2. Incapacidad o impedimento para obtener mandato, cargo, empleo o comisión de
carácter público;
4. Incapacidad para ejercer por cuenta propia o por intermedio de tercero profesión,
comercio, arte o industria, que deben especificarse en la sentencia;
8. Privación de grados militares o policiales, títulos honoríficos u otras distinciones que
correspondan al cargo, profesión u oficio del que se hubiese servido el agente para
cometer el delito;

A decisión de Juez, según pedido del fiscal

  Veamos un pequeño video
 https://www.youtube.com/watch?v=WT5YQ4qV9yY

TRADICIONALMENTE
El Lavado de Activos es un delito, que consiste en dar una apariencia de
origen legítimo o lícito a bienes - dinerarios o no, que en realidad son
productos o "ganancias“, generalmente por la comisión de otros delitos
graves como: Tráfico ilícito de drogas, Trata de Personas, Corrupción,
secuestros y otros.

17
TRADICIONALMENTE
 Delito consecuencia de…
 Requiere de un delito fuente o “Delito Determinante”…
 Mientras no se probase el delito fuente no se configuraba…

18
HOY
 Delito autónomo (Desde el año 2002).
 Se configura cuando existe un desbalance patrimonial evidente entre
ingresos de un sujeto y su patrimonio o el patrimonio que posee y no se
puede demostrar su adquisición lícita.
 Pero, además, cuando un sujeto no puede explicar el origen de los
recursos que le permiten adquirir el patrimonio que posee
 Y también la tenencia de bienes sin origen cierto.

Blanqueo, lavado, reconversión,

transferencias multiples….
19
HOY: Delito Autónomo
DELITOS FUENTE LAVADO DE ACTIVOS
• Sicariato, • NO requiere de un delito fuente.
• Extorsión, • De haberlo, facilita la probanza del LavAct
• Minería o Tala ilegal, • Basta con probar las acciones que se tipifican
• Delitos Tributarios o como LacAct
aduaneros, • No se necesita que haya un juicio previo
• TID, • No se requiere sentencia previa
• Terrorismo, • No se requiere que sean los mismos sujetos
• Otros

20
HOY: Delito Autónomo

Art. 1 Art. 2 Art. 3

Actos de Actos de Transporte,

Conversión y Ocultamiento y traslado, ingreso o
Transferencia Tenencia salida por
territorio nacional
de dinero o títulos
valores de origen
ilícito

21
DECRETO LEGISLATIVO 1106
Artículo 1.- Actos de conversión y transferencia
El que convierte o transfiere dinero, bienes, efectos o ganancias cuyo origen
ilícito conoce o debía presumir, con la finalidad de evitar la identificación de
su origen, su incautación o decomiso, será reprimido con pena privativa de la
libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y con ciento veinte a
trescientos cincuenta días multa e inhabilitación de conformidad con los
incisos 1), 2) y 8) del artículo 36 del Código Penal.

8-15 + 120 – 350 dm + inhabilitación

22
DECRETO LEGISLATIVO 1106
Actos de Conversión

Los bienes, efectos, ganancias. Activos en general se “lavan” mediante

conversión cuando se transforman en otros

Transformar una cosa en otra, sustituir una cosa por otra para hacer
desaparecer la que tenía su origen en el delito grave y traer en su lugar otra
total o parcialmente distinta de su origen completamente lícito o
aparentemente lícito

23
DECRETO LEGISLATIVO 1106
Actos de Conversión

CONVERSIÓN MATERIAL CONVERSIÓN INMATERIAL

El mismo bien se El bien ilícito se usa para
transforma en otro. otros fines.
Joyas de oro en lingotes. Aval de créditos,
préstamos, adquisición de
bienes muebles,
inmuebles, valores

IMPROPIA PROPIA
24
DECRETO LEGISLATIVO 1106
Actos de Conversión

Las sucesivas transformaciones

 Inversión
de bien, aún cuando el bien
 Ocultación
De capitales originario ya haya desaparecido
 Colocación
o no que nada de él tras esa
 Blanqueo
cadena de transformaciones.

RUTA DEL DINERO

25
DECRETO LEGISLATIVO 1106
Actos de Conversión

TRANSFORMACIÓN TRANSFERENCIA

 No se requiere título de propiedad

LAV  Se sanciona la tenencia, el traslado y otras
conductas típicas

26
DECRETO LEGISLATIVO 1106
PERO, el Art. 1 TAMBIEN sanciona los actos de transferencia.
 Transmisión de bienes: la salida de los bienes del propio patrimonio, para
incrementar el de otra persona, a título gratuito u oneroso, lo que puede
conllevar a la transferencia de propiedad, de la posesión o de la simple
tenencia.

Concepción más amplia de “transferencia” para

Ley
abarcar las múltiples y sucesivas transacciones para
Peruana
ocultar aún más el origen delictivo de los bienes

27
DECRETO LEGISLATIVO 1106
Artículo 2.- Actos de ocultamiento y tenencia
El que adquiere, utiliza, posee, guarda, administra, custodia, recibe, oculta o
mantiene en su poder dinero, bienes, efectos o ganancias, cuyo origen ilícito
conoce o debía presumir, será reprimido con pena privativa de la libertad no
menor de ocho ni mayor de quince años y con ciento veinte a trescientos
cincuenta días multa e inhabilitación de conformidad con los incisos 1), 2) y
8) del artículo 36 del Código Penal.

8-15 + 120 – 350 dm + inhabilitación

28
DECRETO LEGISLATIVO 1106
 8 verbos, 4 comportamientos.
a) Adquirir.
Interpretación
b) Recibir, mantener en su poder.
amplia de tenencia
c) Guardar, custodiar y ocultar.
d) Utilizar y administrar.

29
DECRETO LEGISLATIVO 1106
 8 verbos, 4 comportamientos.
a) Adquirir: Incorporar el bien a u nuevo patrimonio por cualquier título,
sea oneroso o gratuito.
Comprende sólo actos que involucran transmisión de propiedad.

Inicio de la Inicio del lavado

propiedad de Activos

30
DECRETO LEGISLATIVO 1106
 8 verbos, 4 comportamientos.
b) Recibir y mantener en su poder: Se ejercer el poder real sobre el bien.
La recepción implica el inicio de la tenencia efectiva del bien, sea
transitoria o permanente.
Mantener, implica un conducta contínua. Delito contínuo.

Indica que la
Inicio de la
propiedad es de
tenencia
un tercero

31
DECRETO LEGISLATIVO 1106
 8 verbos, 4 comportamientos.
c) Guarda, custodia u ocultamiento: presuponen la tenencia o posesión
del bien.
Guarda: Hay la realización de acciones con el objeto de mantener o
conservar el bien al margen de los riesgos habituales (pérdida,
destrucción, robo, deterioro) y de los legales (decomiso, incautación)
Custodia: Realizar actos de vigilancia, cuidado y control de los bienes.
Ocultamiento: evitar la identificación de su origen, ocultamiento
físico y también contable o jurídico.

32
DECRETO LEGISLATIVO 1106
 8 verbos, 4 comportamientos.
d) Utilizar y Administrar: implica actos de explotación o
aprovechamiento de bien.
Sacar el máximo rendimiento para sí o para un tercero y ello deriva
en un incremento patrimonial.
Ordenación y organización de los bienes de la cadena de
transformaciones, así como las optimización de su rendimiento.
Función de “cajon de sastre” que complementa los anteriores.

33
DECRETO LEGISLATIVO 1106

¿Dolo?
Intención, Conciencia, Voluntad

Recibir, Guardar,
Utilizar y
Adquirir Mantener en Custodiar,
Administrar
poder Ocultar

34
DECRETO LEGISLATIVO 1106
Artículo 3.- Transporte, traslado, ingreso o salida por territorio nacional de
dinero o títulos valores de origen ilícito
El que transporta o traslada consigo o por cualquier medio dentro del territorio
nacional dinero en efectivo o instrumentos financieros negociables emitidos “al
portador” cuyo origen ilícito conoce o debía presumir, con la finalidad de evitar la
identificación de su origen, su incautación o decomiso; o hace ingresar o salir del
país consigo o por cualquier medio tales bienes, cuyo origen ilícito conoce o debía
presumir, con igual finalidad, será reprimido con pena privativa de libertad no
menor de ocho ni mayor de quince años y con ciento veinte a trescientos cincuenta
días multa e inhabilitación de conformidad con los incisos 1), 2) y 8) del artículo 36
del Código Penal.
8-15 + 120 – 350 dm + inhabilitación
35
DECRETO LEGISLATIVO 1106
Traslado de dinero de origen ilícito
 Vinculado a la obligación de declarar el ingreso o salida del país de dinero en
efectivo o instrumentos financieros emitidos “al portador” por sumas mayores a
US 10,000
 Prohibición de transportar dinero en efectivo o instrumentos financieros
emitidos “al portador” por sumas mayores a US 30,000.

Sustentar Indicio de comisión de LAV,

Incautación
ante la UIF sin perjuicio de la comisión
del dinero de otros delitos
(72h)

36
DECRETO LEGISLATIVO 1106

Traslado de
Conversión y Ocultamiento
dinero y
Transferencia y Tenencia
valores

Intención, Conciencia, Voluntad

37
AGRAVANTES
• Situación que empeora o aumenta la gravedad de algo.
• Se considera que el daño al bien jurídico protegido es mayor.
• Que las circunstancias de la comisión del delito conllevan a mayor peligro, son
repudiadas con mayor fuerza, se emplearon medios mas lesivos, son
económicamente peores, por la existencia de otros delitos, etc.

 Mayores penas
agravantes  Mayores días multa
 Mayor plazo de inhabilitación
Artículo 4.- Circunstancias agravantes y atenuantes
La pena será privativa de la libertad no menor de diez ni mayor de veinte años y
trescientos sesenta y cinco a setecientos treinta días multa, cuando:
1. El agente utilice o se sirva de su condición de funcionario público o de agente del
sector inmobiliario, financiero, bancario o bursátil.
2. El agente cometa el delito en calidad de integrante de una organización criminal.
3. El valor del dinero, bienes, efectos o ganancias involucrados sea superior al
equivalente a quinientas (500) Unidades Impositivas Tributarias.

10-20 // 365 – 730 dm

Artículo 4.- Circunstancias agravantes y atenuantes
(…)
La pena será privativa de la libertad no menor de veinticinco años cuando el dinero,
bienes, efectos o ganancias provienen de la minería ilegal, tráfico ilícito de drogas,
terrorismo, secuestro, extorsión o trata de personas.

Agravante por delito previo o asociado

• minería ilegal, • secuestro,

• tráfico ilícito de drogas, • extorsión o 25
• terrorismo, • trata de personas años
ATENUANTES
• Situación que disminuye la gravedad de algo.
• Se regulan situaciones, hechos, actos que alivian las consecuencias de la comisión
del delito.

 Mayores penas
atenuantes  Mayores días multa
 Mayor plazo de inhabilitación
Artículo 4.- Circunstancias agravantes y atenuantes
(…)
La pena será privativa de la libertad no menor de cuatro ni mayor de seis años y de
ochenta a ciento diez días multa, cuando el valor del dinero, bienes, efectos o
ganancias involucrados no sea superior al equivalente a cinco (5) Unidades
Impositivas Tributarias. La misma pena se aplicará a quien proporcione a las
autoridades información eficaz para evitar la consumación del delito, identificar y
capturar a sus autores o partícipes, así como detectar o incautar los activos objeto
de los actos descritos en los artículos 1, 2 y 3 del presente Decreto Legislativo

4-6 // 80 – 110 dm
ESQUEMA DE PENAS EN DLEG 1106
Artículos 1, 2 y 3

Atenuantes Tipo Penal Agravantes

4-6 // 80 – 110 dm 8-15 // 120 – 350 10-20 // 365 – 730

dm // dm
inhabilitación 25 años
 ¿Quién evalúa la aplicación de cada tramo de
penas?

? Fiscal propone en base a la investigación preliminar,

Juez dispone en base al proceso penal.
Juez además, evalúa discrecionalmente la pena concreta
dentro de cada tramo.

A decisión de Juez, según pedido del fiscal

DECRETO LEGISLATIVO 1106
Artículo 5.- Omisión de comunicación de operaciones o transacciones sospechosas
El que incumpliendo sus obligaciones funcionales o profesionales, omite comunicar
a la autoridad competente, las transacciones u operaciones sospechosas que
hubiere detectado, según las leyes y normas reglamentarias, será reprimido con
pena privativa de la libertad no menor de cuatro ni mayor de ocho años, con ciento
veinte a doscientos cincuenta días multa e inhabilitación no menor de cuatro ni
mayor de seis años, de conformidad con los incisos 1), 2) y 4) del artículo 36 del
Código Penal.
Omisión Dolosa
4-8 + 120 – 250 dm + 4-6 años inhabilitación

45
DECRETO LEGISLATIVO 1106
Artículo 5.- Omisión de comunicación de operaciones o transacciones sospechosas
• Se refiere al sistema de prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del
Terrorismo, que comanda la UIF.

Ley 27693 DL 1373

Ley 29038 Ley 30077

46
DECRETO LEGISLATIVO 1106
Artículo 5.- Omisión de comunicación de operaciones o transacciones sospechosas
• La omisión por culpa de la comunicación de transacciones u operaciones
sospechosas será reprimida con pena de multa de ochenta a ciento cincuenta
días multa e inhabilitación de uno a tres años, de conformidad con los incisos 1),
2) y 4) del artículo 36 del Código Penal.

Verdadero
Omisión 80 - 150 dm +
desconocimiento de las
por culpa operaciones 1 -3 años inhabilitación
Ausencia de intención
Pero con conocimientos
técnicos para poder saber.
47
DECRETO LEGISLATIVO 1106
Artículo 6.- Rehusamiento, retardo y falsedad en el suministro de
información
• El que rehúsa o retarda suministrar a la autoridad competente, la información
económica, financiera, contable, mercantil o empresarial que le sea requerida, en
el marco de una investigación o juzgamiento por delito de lavado de activos, o
deliberadamente presta la información de modo inexacto o brinda información
falsa, será reprimido con pena privativa de la libertad no menor de dos ni mayor
de cuatro años, con cincuenta a ochenta días multa e inhabilitación no mayor de
tres años de conformidad con los incisos 1), 2) y 4) del artículo 36 del Código
Penal.
2 – 4 años // 50 - 180 dm +
No > 3 años inhabilitación
48
DECRETO LEGISLATIVO 1106
Artículo 6.- Rehusamiento, retardo y falsedad en el suministro de información
• Si la conducta descrita se realiza en el marco de una investigación o juzgamiento
por delito de lavado de activos vinculado a la minería ilegal o al crimen
organizado, o si el valor del dinero, bienes, efectos o ganancias involucrados es
superior al equivalente a quinientas (500) Unidades Impositivas Tributarias, el
agente será reprimido con pena privativa de libertad no menor de tres ni mayor
de cinco años, con ochenta a ciento cincuenta días multa e inhabilitación no
mayor de cuatro años, de conformidad con los incisos 1), 2) y 4) del artículo 36
del Código Penal.

3- 5 años // 180 – 350 dm //

Ihabilitaicón no > 4 años
49
DECRETO LEGISLATIVO 1106
Artículo 6.- Rehusamiento, retardo y falsedad en el suministro de información

Actuación
NO hay delito por
deliberada y
culpa o ignorancia
dolosa

La información se tiene, se puede entregar, está bajo tu control,

pero aun así no se proporciona.

50
DECRETO LEGISLATIVO 1106
Artículo 10.- Autonomía del delito y prueba indiciaria:
 LAV es delito autónomo.
 Para su investigación, procesamiento y sanción no es necesario que las
actividades criminales que produjeron el dinero, los bienes, efectos o ganancias:
• hayan sido descubiertas,
• se encuentren sometidas a investigación, proceso judicial, o,
• hayan sido previamente objeto de prueba o condena.

Evidencia de patrimonio no sustentado, avala

la presunción de delito cometido

51
DECRETO LEGISLATIVO 1106
Artículo 10.- Autonomía del delito y prueba indiciaria
El conocimiento del origen ilícito que tiene o que debía presumir el agente de los
delitos se vincula a:
 minería ilegal,
 el tráfico ilícito de drogas,

?
 el terrorismo y el financiamiento del terrorismo,
 los delitos contra la administración pública,
 el secuestro, el proxenetismo, la trata de personas y el
tráfico ilícito de migrantes,
 el tráfico ilícito de armas,

52
DECRETO LEGISLATIVO 1106
Artículo 10.- Autonomía del delito y prueba indiciaria
El conocimiento del origen ilícito que tiene o que debía presumir el agente de los
delitos se vincula a:
 los delitos tributarios, los delitos aduaneros,
 la extorsión,

?
 el robo,
 cualquier otro con capacidad de generar ganancias
ilegales.

53
Presupuestos materiales de la prueba indiciaria [RN 1912-2005, Piura]
Fundamento destacado: Cuarto.- […] respecto al indicio,
(a) éste –hecho base– ha de estar plenamente probado –por los diversos medios
de prueba que autoriza la ley–, pues de lo contrario sería una mera sospecha
sin sustento real alguno,
(b) deben ser plurales, o excepcionalmente únicos pero de una singular fuerza
acreditativa,
(c) también concomitantes al hecho que se trata de probar –los indicios deben ser
periféricos respecto al dato fáctico a probar, y desde luego no todos lo son– y
(d) deben estar interrelacionados, cuando sean varios, de modo que se refuercen
entre sí y que no excluyan el hecho consecuencia.

54
Presupuestos materiales de la prueba indiciaria [RN 1912-2005, Piura]

Que el delito se haya cometido, lo que se debe verificar

a) fácticamente, sin duda alguna
Deben haber varias pruebas, de múltiple naturaleza u origen que
b) pertenezcan al mismo rompecabezas, pero si solo hay una prueba,
esta debe ser contundente, inobjetable, gravitante.
Las pruebas deben interactuar a fin de “armar el cuadro” de
c) forma tal que cada prueba aporte a la suma total.

Las pruebas deben ser complementarias, no contradictorias entre

c) si. Deben generar convicción más allá de la duda razonable.
55
Presupuestos materiales de la prueba indiciaria [RN 1912-2005, Piura]
 no sólo se trata de suministrar indicios, sino que estén imbricados entre sí…
 en función a la mayor o menor nivel de aproximación respecto al dato fáctico a
probar– pueden clasificarse en débiles y fuertes, en que los primeros
únicamente tienen un valor acompañante y dependiente de los indicios fuertes,
y solos no tienen fuerza suficiente para excluir la posibilidad de que los hechos
hayan ocurrido de otra manera.

Las pruebas deben dar la imagen completa, el

rompecabezas armado o, al menos, una nivel de
certeza tal que no queda duda sobre los hechos
ocurridos y los partícipes.

56
Presupuestos materiales de la prueba indiciaria [RN 1912-2005, Piura]
 Considerar la doctrina legal sentada por el Tribunal Supremo Español en la
Sentencia del veinticinco de octubre de mil novecientos noventa y nueve que
aquí se suscribe–; que, en lo atinente a la inducción o inferencia, es necesario
que sea razonable, esto es, que responda plenamente a las reglas de la lógica y
de la experiencia, de suerte que de los indicios surja el hecho consecuencia y
que entre ambos exista un enlace preciso y directo.

Las pruebas deben permitir identificar al agente que

cometió el delito, establecer su grado de
participación y su responsabilidad.

57
DECRETO LEGISLATIVO 1106 – Art. 11°
También podrá ser considerado autor del delito y por tanto sujeto de
investigación y juzgamiento por lavado de activos, quien ejecutó o participó
en las actividades criminales generadoras del dinero, bienes, efectos o
ganancias.

 Autores Distintos grados de participación

 Cómplices Distintas responsabilidades
 Partícipes Penas distintas

58
DECRETO LEGISLATIVO 1106 – Art. 11°
NORMA PELIGROSA
 Podría justificar investigaciones sin la identificación y delimitación del delito
precedente, sin una hipótesis sobre el delito fuente.
 Simples alertas como el desbalance patrimonial de una persona, podría dictarse
una decisión de diligencias preliminares o de formalización de investigación
preparatoria en torno al enriquecimiento particular y no al presunto delito que
lo originó.

Los actos de conversión, transferencia, traslado y

Política otros, generan nuevos LAV, distintos al delito fuente.
criminal LAVADO EN CADENA ¿HASTA DONDE?
59
Acuerdo Plenario N° 3-2010/CJ-116
 El sujeto activo debe, pues, ejecutar las distintas actos y modalidades de
lavado de activos de manera consciente y voluntaria.
 No se exige del autor conocer qué tipo de delito previo generó los bienes, ni
cuando se cometió dicho delito, y menos quiénes intervinieron en su
ejecución, tampoco se demanda conocer la situación procesal del delito
fuente o de sus autores o partícipes, y en el caso específico de las conductas
de ocultamiento o tenencia no es necesario conocer de las acciones
anteriores de conversión o transferencia, ni saber quiénes participaron en
ellas.

60