Informe de Auditoría

Empresa: DOMO S.A.C

Periodo auditado: 2023
Encargado de la auditoría:
Asmat Samillan Penelope Lucero
Cruzado López Ivan Roy
Figueroa Anticona Jeefreid Christhian Alberto
Pilcon Ferrer Gianella del Pilar
Roman Chacon Virginia Miriam
Valdivieso Reyes Gladys Elizabeth
Zamora Zavala Limayri Jessully
Destinatarios: Gerente General - Lic. Miguel Li Garcia
Fecha del informe: 11 de noviembre al 09 de diciembre de 2023
OBJETIVO DE AUDITORÍA DE GESTION
Evaluar la planificación estratégica proyectada del departamento de VENTAS del año 2022,
relacionada directamente con el comportamiento del recurso humano existente en planta y
fuera de ella.

ALCANCE DE LA AUDITORIA
Se realizará un proceso de auditoría a la matriz de la empresa sin tener en cuenta las 5
sucursales, para identificar los hallazgos en las áreas con mayor problema de tal manera que se
pueda proponer las recomendaciones y/o alternativas que ayuden a mejorar los procesos
actuales.
1. PLANIFICACION ESTRATEGICA

OBJETIVO DE LA PLANIFICACIÓN ESTRATEGICA AÑO 2022.

 Aumentar ventas anuales en un 20% con relación al año anterior.
 Aumentar utilidad neta en un 10% con relación al año anterior.
 Cumplir con las directrices de atención a clientes.
 Reducir costos.
 Optimizar recursos Humano
 Apoyar otras áreas
 Complementar labores con otras áreas.
 Prestar un servicio eficiente a los clientes.

2. EVALUACION DE LA PLANIFICACION ESTRATEGICA PROYECTADA

DEL DEPARTAMENTO DE VENTAS.
a. COMPORTAMIENTO DEL RECURSO HUMANO EN LA FACTURACION DE PEDIDOS
a) Atención personalizada
b) Otorga todos sus beneficios a los clientes
c) Resuelve problemas NO - SI
 2. PLAN DE AUDITORÍA DE GESTION

Auditoría Gestión REF.P/T: P.A-01-12-

en el Departamento de Ventas Período: 2023
Año 2023d) Hecho por: ASPL
Factura con autorización NO - SI
e) Higiene NO-SI Fecha: 11/11/2023
Revisado por: PFGP
Fecha: 09/12/2023
b. COMPORTAMIENTO DEL RECURSO HUMANO EN LA AUTORIZACIÓN DE LOS CRÉDITOS
a) Informa proceso de los créditos SI-NO
b) Realiza seguimiento de los créditos SI-NO
c) Los créditos sonPlan
debidamente autorizados
de Auditoría SI-NO
Gestión
d) Reporta a 30-60-90 con 5 días de antelación a gerencia
e) Aplican interés de morosidad
El centro de análisis será el departamento de Ventas de la Empresa ¿¿, Sociedad
Anónima, la cual comprende 2 áreas.
3. IDENTIFICACIÓN DE ASPECTOS CRITICOS Y SIGNIFICATIVOS
Áreas a examinar: Facturación, Créditos.
COMPONENTE FACTOR O INDICADOR RIESGO
Campo de aplicación: Determinar el cumplimiento de la planificación estratégica
• Todas las áreas mensualmente NO informan a la
existente, implementados por la administración.
gerencia sobre el cumplimiento de los objetivos.
• La documentación sustentadora de ingresos se
Objetivos: Evaluar la planificación estratégica proyectada del departamento de
encuentra debidamente archivado.
Ventas del año 2022, relacionada con el comportamiento del recurso humano
• Las transacciones y/o operaciones se registran en
existente en planta y fuera de ella y de los ingresos propios de la actividad.
forma diaria.
• Los costos en el proceso de producción son
Alcance: Evaluar la evaluados
ejecucióndedeforma mensual para estratégica,
la planificación determinar gastos
en las diferentes
innecesarios.
áreas anteriormente descritos.
• El monitoreo de las actividades de los
Control interno: Se trabajadores
evaluará a es de forma
través de oportuna y necesaria.
cuestionarios de Control Interno, los
• Controles permanentes y adecuados
cuales están adaptados a las características y cualidades de de cada
los una de las
áreas a examinar. recursos financieros de la organización.
Auditoria de
• Se da respuesta rápida a los riesgos detectados
gestion medio
• Se realizan
Período a revisar: período 2022 comparativos de ventas por día por
semana y por mes.
Técnicas para recabar • Se comparan
información: ventasObservación,
con la competencia
entrevista, consulta,
(memorias)
indagación, confirmación y recuento.
• Ausencia de planificación estratégica
Método a utilizar en la No existe control
• evaluación: Losde morosidad.
cuestionarios.
• Los gerentes apoyan en la planeación de riesgos
en las dos áreas.
• No se procesa data recogida en supervisión
• No existe plan estratégico para integrar áreas en
las dos áreas.
• Talento humano no es capacitado internamente.
• Talento humano no es capacitado de forma
externa.

3. PROGRAMAS DE AUDITORIA:

- EVALUACIÓN DEL COMPORTAMIENTO DEL RECURSO HUMANO

EXISTENTE EN PLANTA Y FUERA DE ELLA.

Auditoría de Gestión en el área de PT No.: CCI- 01-12 - 2023

Facturación Hecho por: ASPL