La empresa Vakma S.A de C.

V es una empresa que s

iniciales correspondientes al periodo del 1 del Enero al

Caja
Clientes
Bancos
Documentos por cobrar
Almacén
Deudores diversos
Terrenos
Edificios
Equipo de computo
Mobliaria y equipo
Equipo de transporte

Se pide determinar el capital social

Vakma S.A de C.V informa sobre los siguientes movim

1/5/2020 Se vende mercacancias por 200,000 mas iva a credito

1/15/2020 Se Vende mercacancias por 30,000 mas iva a contado
1/20/2020 Se Vende mercacanias por 450,000 ma iva por el 50%
2/5/2020 Compra de mercancias por 200,000 mas iva que se pa
2/15/2020 Compra de mercarcias po 320,000 mas iva po el 50%
2/23/2020 Ventas de mercancias por 550,000 mas iva por lo cual
3/7/2020 No devuelven mercancias de una venta echa a credit
3/17/2020 hacemos un rebaje a nuestro cliente por 300,000 mas
3/23/2020 Devolvemos mercancias por 40,0000 mas iva de una
3/27/2020 No hacen un reabaje nuestro provedor 20,000 mas iva
4/8/2020 se hace un prestamo a un empleado por $10,000
4/15/2020 Se pagan servicio telefonico pór 8,000 mas iva 50% a
4/23/2020 Se paga recibo de luz por 20,000 mas iva 50% a cada
4/27/2020 Venta de mercancias por 250,000 mas iva a credito su
5/2/2020 Venta de mercancias por 400,000 mas iva al contado
5/15/2020 Se compra pepeleria utiles por 20,000 mas iva a credit
5/17/2020 Se adquiere un servicio de propaganda y publicida por
5/23/2020 compramos mobiliario y equipo por 50,000 mas iva po
5/27/2020 Venta de mercancias por 450,000 mas iva por el 50%
5/29/2020 Ventas de maercanias por 550,000 mas iva a credito s
5/30/2020 Venta de mercancias por 100,00 mas iva a contado su
31/05/200 El banco nos hace un prestamo por 1,200,000
6/2/2020 Compra de mercancias por 300,000 mas iva por el 30
6/6/2020 Compra de mercancias por 250,000 mas iva a credito
6/8/2020 Compra de mecancias por 370.000 mas iva por el 50%
6/12/2020 Devolvieron mercancias por 70,00 mas iva de una ven
6/14/2020 hacemos un rebaje a nuestro cliente por 50,0000 mas
6/18/2020 Devolemos mercancia de una compra a credito pór 80
6/20/2020 No hacen un rebaje nuestro provedor por 20,000 mas
6/23/2020 Compra de Equipo de computo por 25,000 mas iva a c

SE PIDE
A1.- Calcular el 3% de cuentas incobrables
A2.- Calcular 5% de obsolecencia de mercancia
A3.- Calcular las depreciaciones de activos fijos
A4.- Calcular el IVA correspondiente al ejercicio
S.A de C.V es una empresa que se dedica a la venta de vasos y mochilas y
entes al periodo del 1 del Enero al 30 de Junio 2020

$ 5,000.00
$ 6,000,000.00
$ 2,200,000.00
$ 350,000.00
$ 4,500,000.00
$ 20,000.00
$ 200,000.00
$ 1,000,000.00
$ 300,000.00
$ 150,000.00
$ 800,000.00

el capital social

informa sobre los siguientes movimientos del ejercicio:

cias por 200,000 mas iva a credito costo de venta es de $70,000

ncias por 30,000 mas iva a contado su costo de venta es de 80,000
nias por 450,000 ma iva por el 50% se pago al contado y el resto se dejo acre
cias por 200,000 mas iva que se pago al contado
ias po 320,000 mas iva po el 50% se pago al contado y por el resto se dejo a
as por 550,000 mas iva por lo cual 30% se pago al contado 50% a credito y p
ancias de una venta echa a credito por 50,000 mas iva su costode venta es d
a nuestro cliente por 300,000 mas iva
ncias por 40,0000 mas iva de una compra a credito
e nuestro provedor 20,000 mas iva
o a un empleado por $10,000
elefonico pór 8,000 mas iva 50% a cada departamento
uz por 20,000 mas iva 50% a cada departamento
s por 250,000 mas iva a credito su costo de venta es de 50,000
s por 400,000 mas iva al contado su costo de venta es de 95,000
a utiles por 20,000 mas iva a credito
vicio de propaganda y publicida por 100,000 mas iva por el 50% se pago al co
rio y equipo por 50,000 mas iva por el 50% Se pago al contado y por el resto s
s por 450,000 mas iva por el 50% se paga al contado,30% a credtio y 20% s
as por 550,000 mas iva a credito su costo de venta es de 110,000
s por 100,00 mas iva a contado su costo de venta es de 40,000
un prestamo por 1,200,000
cias por 300,000 mas iva por el 30% se paga a contado y por el restos se de
cias por 250,000 mas iva a credito
ias por 370.000 mas iva por el 50% se pago al contato y por el resto se dejo
cias por 70,00 mas iva de una venta a credito su costo de venta es de 20,00
a nuestro cliente por 50,0000 mas iva
cia de una compra a credito pór 80,000 mas iva
nuestro provedor por 20,000 mas iva
de computo por 25,000 mas iva a credito

de cuentas incobrables
obsolecencia de mercancia
preciaciones de activos fijos
correspondiente al ejercicio
edica a la venta de vasos y mochilas y tiene los siguientes saldos
de Junio 2020
Provedores $ 3,500,000.00
Acreedores diversos $ 1,200,000.00
Documento por pagar $ 2,000,000.00
Hipotecas por pagar $ 120,000.00
Capital Social $ 8,705,000.00

tos del ejercicio:

to de venta es de $70,000
costo de venta es de 80,000
pago al contado y el resto se dejo acredito su costo de venta es de 90,000
al contado
ago al contado y por el resto se dejo a credito
% se pago al contado 50% a credito y por el resto se firmaron documentos su
r 50,000 mas iva su costode venta es de 10,000
pra a credito

a departamento
artamento
to de venta es de 50,000
costo de venta es de 95,000

,000 mas iva por el 50% se pago al contado y por el restose dejo a credito
50% Se pago al contado y por el resto se dejo a credito
paga al contado,30% a credtio y 20% se firman documentos su costo de venta
sto de venta es de 110,000
to de venta es de 40,000

e paga a contado y por el restos se deja a credito

pago al contato y por el resto se dejo a credito

credito su costo de venta es de 20,000

0 mas iva

to
s de 90,000

documentos su costo de venta es de 80,000

dejo a credito

u costo de venta es de 100,000

 A

Caja
Bancos
Clientes
Documentos por cobrar
Deudores diversos
Almacén
Terrenos
Edificios
Equipo de transporte
Mobiliario y equipo
Equipo de computo

1/5/2020 1

clientes

*venta a crédito
1a
 costo de venta

*registro de venta a precio de costo

1/15/2020 2

BANCOS

*venta de contado
2a

costo de venta

*registro de venta a precio de costo

1/20/2020 3

bancos
clientes

*venta 5o% a crédito y 50% contado

3a

costo de venta

*registro de venta a precio de costo

2/5/2020 4

almacén
 IVA pagado

*compra al contado
2/15/2020 5

almacén
IVA pagado
IVA acreditable

*compra 50% al contado 50% crédito

2/23/2020 6

bancos
clientes
documentos por cobrar

*venta al contado y a crédito

6a

costo de venta

*registro de venta a precio de costo

3/7/2020 7

venta
IVA trasladado
 *nos devuelven mercancía
7a

almacén

*registro de devolución de venta a precio de costo

3/17/2020 8

venta
IVA trasladado

*concedemos rebaje a clientes

3/23/2020 9

proveedores

*devolvemos mercancía
3/27/2020 10

proveedores

*nos hacen una rebaja sobre compra

4/8/2020 11

deudores diversos
 *prestamos a trabajador
4/15/2020 12

gastos de administración
gastos de venta
IVA pagado

*pago de servicio telefónico

4/23/2020 13

gasto de administración
gasto de venta
IVA pagado

*pago de recibo de luz

14

4/27/2020 clientes

* venta a crédito
14a

costo de venta

*registro de venta a precio de costo

15

5/2/2020 bancos
 * venta al contado
15a

costo de venta

*registro de venta a precio de costo

5/15/2020 16

papelería y útiles
IVA acreditable

* compra de papelería y útiles a crédito

5/17/2020 17

propaganda y publicidad
IVA pagado
IVA acreditable

* se adquiere propaganda y publicidad

5/23/2020 18

mobiliario y equipo
IVA pagado
IVA acreditable
 *compra de mobiliario y equipo
5/27/2020 19

bancos
clientes
documentos por cobrar

*venta a crédito y de contado

19a

costo de venta

*registro de venta a precio de costo

5/29/2020 20

clientes

*venta a crédito
20a

costo de venta

5/30/2020 21

bancos
 *venta al contado
21a

costo de venta

5/31/2020 22

bancos

*banco nos hace préstamo

23

6/2/2020 almacén
IVA pagado
IVA acreditable

*compra a crédito y de contado

6/6/2020 24

almacén
IVA acreditable

*compra a crédito
6/8/2020 25

almacén
IVA pagado
IVA acreditable
 * compra 50% a crédito 50% al contado
6/12/2020 26

venta
IVA trasladado

*devolución sobre venta a crédito

26a

almacén

*registro de devolucion de venta a precio de costo

6/14/2020 27

venta
IVA trasladado

*concedemos rebaaja a nuestro cliente

6/18/2020 28

proveedores

*devolvemos mercancía de compra a crédito

6/20/2020 29

proveedores
 *nos hacen rebaja sobre compra a crédito
6/23/2020 30

equipo de computo
IVA acreditable

*compra de equipo de computo a crédito

A1

gasto de venta

A2

gasto de venta

a3

gasto de venta
gasto de administración

a4

IVA cobrado
 DEBE
$ 5,000.00
$ 2,200,000.00
$ 6,000,000.00
$ 350,000.00
$ 20,000.00
$ 4,500,000.00
$ 200,000.00
$ 1,000,000.00
$ 800,000.00
$ 150,000.00
$ 300,000.00

Proveedores
Documento por pagar
Acreedores diversos
Hipotecas por pagar
Capital Social

$ 232,000.00
ventas
iva trasladado
 $ 70,000.00
almacén

$ 348,000.00
venta
iva cobrado

$ 80,000.00
almacén

$ 261,000.00
$ 261,000.00
venta
iva cobrado
iva trasladado

$ 90,000.00
almacén

$ 200,000.00
 $ 32,000.00
bancos

$ 320,000.00
$ 25,600.00
$ 25,600.00
bancos
proveedores

$ 191,400.00
$ 319,000.00
$ 127,600.00
ventas
IVA cobrado
IVA trasladado

$ 80,000.00
almacén

$ 50,000.00
$ 8,000.00
clientes

$ 10,000.00
costo de venta

$ 30,000.00
$ 4,800.00
clientes

$ 46,400.00
almacén
IVA acreditable

$ 23,200.00
almacén
IVA acreditable

$ 10,000.00
bancos
 $ 4,000.00
$ 4,000.00
$ 1,280.00
bancos

$ 10,000.00
$ 10,000.00
$ 3,200.00
bancos

$ 290,000.00
venta
IVA trasladado

$ 50,000.00
almacén

$ 464,000.00
venta
IVA cobrado

$ 95,000.00
almacén

$ 20,000.00
$ 3,200.00
acreedores diversos

$ 100,000.00
$ 8,000.00
$ 8,000.00
bancos
acreedores diversos

$ 50,000.00
$ 4,000.00
$ 4,000.00
bancos
acreedores diversos
 $ 261,000.00
$ 156,600.00

venta
IVA cobrado
IVA trasladado

$ 100,000.00
almacén

$ 638,000.00
venta
IVA trasladado

$ 110,000.00
almacén

$ 116,000.00
venta
IVA cobrado
 $ 40,000.00
almacén

$ 1,200,000.00
prestamos bancarios

$ 300,000.00
$ 14,400.00
$ 33,600.00
bancos
proveedores

$ 250,000.00
$ 40,000.00
proveedores

$ 370,000.00
$ 29,600.00
$ 29,600.00
bancos
proveedores

$ 70,000.00
$ 11,200.00
clientes

$ 20,000.00
costo de venta

$ 50,000.00
$ 8,000.00
clientes

$ 92,800.00
almacén
IVA acreditable

$ 23,200.00
almacén
IVA acreditable
 $ 25,000.00
$ 4,000.00
acreedores diversos

$ 229,938.00
estimación de cuentas incobrables

$ 254,750.00
obsolencia de inventarios

$ 91,875.00
$ 91,875.00
depreciación edificios
depreciación de equipo de transporte
depreciación de mobiliario y equipo
equipo de computo

$ 226,400.00
IVA pagado
IVA por pagar
 HABER

$ 3,500,000.00
$ 2,000,000.00
$ 1,200,000.00
$ 120,000.00
$ 8,705,000.00

$ 200,000.00
$ 32,000.00
$ 70,000.00

$ 300,000.00
$ 48,000.00

$ 80,000.00

$ 450,000.00
$ 36,000.00
$ 36,000.00

$ 90,000.00
$ 232,000.00

$ 185,600.00
$ 185,600.00

$ 550,000.00
$ 26,400.00
$ 61,600.00

$ 80,000.00
$ 58,000.00

$ 10,000.00

$ 34,800.00

$ 40,000.00
$ 6,400.00

$ 20,000.00
$ 3,200.00

$ 10,000.00
$ 9,280.00

$ 23,200.00

$ 250,000.00
$ 40,000.00

$ 50,000.00
$ 400,000.00
$ 64,000.00

$ 95,000.00

$ 23,200.00

$ 58,000.00
$ 58,000.00

$ 29,000.00
$ 29,000.00
$ 450,000.00 $ 72,000.00

$ 36,000.00
$ 36,000.00

$ 100,000.00

$ 550,000.00
$ 88,000.00

$ 110,000.00

$ 100,000.00
$ 16,000.00
$ 40,000.00

$ 1,200,000.00

$ 104,400.00
$ 243,600.00

$ 290,000.00
$ 214,600.00
$ 214,600.00

$ 81,200.00

$ 20,000.00

$ 58,000.00

$ 80,000.00
$ 12,800.00

$ 20,000.00
$ 3,200.00
$ 29,000.00

$ 229,938.00

$ 254,750.00

$ 25,000.00
$ 100,000.00
$ 10,000.00
$ 48,750.00

$ 118,080.00
$ 108,320.00
 Caja Bancos
A) $ 5,000.00 A) $ 2,200,000.00
$ 5,000.00 2) $ 348,000.00
$ 5,000.00 3) $ 261,000.00
6) $ 191,400.00
15) $ 464,000.00
19) $ 261,000.00
21) $ 116,000.00
22) $ 1,200,000.00

$ 5,041,400.00
$ 4,175,320.00

Deudores diversos Almacén

A) $ 20,000.00 A) $ 4,500,000.00
11) $ 10,000.00 4) $ 200,000.00
$ 30,000.00 5) $ 320,000.00
$ 30,000.00 7A) $ 10,000.00
23) $ 300,000.00
24) $ 250,000.00
25) $ 370,000.00
26A) $ 20,000.00
 $ 5,970,000.00
$ 5,095,000.00

Equipo de transporte Mobiliario y equipo

A) $ 800,000.00 A) $ 150,000.00
$ 800,000.00 18) $ 50,000.00
$ 800,000.00 $ 200,000.00
$ 200,000.00

Documentos por pagar Acreedores diversos

$ 2,000,000.00 A)
$ 2,000,000.00
$ 2,000,000.00
 Ventas IVA transladado
7) $ 50,000.00 $ 200,000.00 1) 7) $ 8,000.00
8) $ 30,000.00 $ 300,000.00 2) 8) $ 4,800.00
26) $ 70,000.00 $ 450,000.00 3) 26) $ 11,200.00
27) $ 50,000.00 $ 550,000.00 6) 27) $ 8,000.00
$ 250,000.00 14)
$ 400,000.00 15)
$ 450,000.00 19) $ 32,000.00
$ 550,000.00 20)
$ 100,000.00 21)
$ 200,000.00 $ 3,250,000.00
$ 3,050,000.00

IVA pagado IVA acreditable

4) $ 32,000.00 $ 118,080.00 (a4 5) $ 25,600.00
5) $ 25,600.00 16) $ 3,200.00
12) $ 1,280.00 17) $ 8,000.00
13) $ 3,200.00 18) $ 4,000.00
17) $ 8,000.00 23) $ 33,600.00
18) $ 4,000.00 24) $ 40,000.00
23) $ 14,400.00 25) $ 29,600.00
25) $ 29,600.00 30) $ 4,000.00
 $ 118,080.00 $ 118,080.00 $ 148,000.00
$ - $ 122,400.00

Papelería y útiles Propaganda y publicidad

16) $ 20,000.00 17) $ 100,000.00
$ 20,000.00 $ 100,000.00
$ 20,000.00 $ 100,000.00
Bancos Clientes
$ 232,000.00 4) A) $ 6,000,000.00 $ 58,000.00
$ 185,600.00 5) 1) $ 232,000.00 $ 34,800.00
$ 10,000.00 11) 3) $ 261,000.00 $ 81,200.00
$ 9,280.00 12) 6) $ 319,000.00 $ 58,000.00
$ 23,200.00 13) 14) $ 290,000.00
$ 58,000.00 17) 2 $ 156,600.00
$ 29,000.00 18) 20) $ 638,000.00
$ 104,400.00 23) $ 7,896,600.00 $ 232,000.00
$ 214,600.00 25) $ 7,664,600.00
$ 866,080.00

Almacén Terrenos
$ 70,000.00 1A) A) $ 200,000.00
$ 80,000.00 2A) $ 200,000.00
$ 90,000.00 3A) $ 200,000.00
$ 80,000.00 6A)
$ 40,000.00 9)
$ 20,000.00 10)
$ 50,000.00 14A)
$ 95,000.00 15A)
$ 100,000.00 19A)
 $ 110,000.00 20A)
$ 40,000.00 21A)
$ 80,000.00 28)
$ 20,000.00 29)
$ 875,000.00

Mobiliario y equipo Equipo de cómputo

A) $ 300,000.00
30) $ 25,000.00
$ 325,000.00
$ 325,000.00

Acreedores diversos Hipotecas por pagar

$ 1,200,000.00 A) $ 120,000.00
$ 23,200.00 16) $ 120,000.00
$ 58,000.00 17) $ 120,000.00
$ 29,000.00 18)
$ 29,000.00 30)
$ 1,339,200.00
 $ 1,339,200.00

IVA transladado Costo de venta

$ 32,000.00 1) 1A) $ 70,000.00 $ 10,000.00
$ 36,000.00 3) 2A) $ 80,000.00 $ 20,000.00
$ 61,600.00 6) 3A) $ 90,000.00
$ 40,000.00 14) 6A) $ 80,000.00
$ 36,000.00 19) 14A) $ 50,000.00
$ 88,000.00 20) 15A) $ 95,000.00
$ 293,600.00 19A) $ 100,000.00
$ 261,600.00 20A) $ 110,000.00
21A) $ 40,000.00
$ 715,000.00 $ 30,000.00
$ 685,000.00

IVA acreditable Gasto de administración

$ 6,400.00 9) 12) $ 4,000.00
$ 3,200.00 10) 13) $ 10,000.00
$ 12,800.00 28) $ 14,000.00
$ 3,200.00 29) $ 14,000.00
 $ 25,600.00

paganda y publicidad Préstamos bancarios

$ 1,200,000.00
$ 1,200,000.00
$ 1,200,000.00
 Documentos por cobrar
7) A) $ 350,000.00
8) 6) $ 127,600.00
26) 19) $ 104,400.00
27) $ 582,000.00
$ 582,000.00

Edificios
A) $ 1,000,000.00
$ 1,000,000.00
$ 1,000,000.00
 Proveedores
9) $ 46,400.00 $ 3,500,000.00 A)
10) $ 23,200.00 $ 185,600.00 5)
28) $ 92,800.00 $ 243,600.00 23)
29) $ 23,200.00 $ 290,000.00 24)
$ 214,600.00 25)
$ 185,600.00 $ 4,433,800.00
$ 4,248,200.00

Capital social
A) $ 8,705,000.00 A)
$ 8,705,000.00
$ 8,705,000.00
 IVA cobrado
7A) $ 48,000.00 2)
26A) $ 36,000.00 3)
$ 26,400.00 6)
$ 64,000.00 15)
$ 36,000.00 19)
$ 16,000.00 21)
$ 226,400.00
$ 226,400.00

Gasto de ventas
12) $ 4,000.00
13) $ 10,000.00
$ 14,000.00
$ 14,000.00
 IVA por pagar
22) $ 108,320.00 a4
$ 108,320.00
$ 108,320.00
Concepto
Caja
Bancos
Clientes
Deudores Diversos
Documentos por cobrar
Almacen
Prestamos Bancarios
Papeleria y Utiles
Propaganda y Publicidad
Terrenos
Edificios
Mobiliario y Equipo de Oficina
Equipo de Reparto
Equipo de Computo
Proveedores
Acreedores Diversos
Documentos por pagar
Hipotecas por pagar
Capital Social
Ventas
IVA cobrado
IVA trasladado
Costo de ventas
IVA acreditable
IVA pagado
Gastos de venta
Estimacion de cuentas incobrables
Obsolecencia de inventario / inventarios obsoletos
Gastos de administración
Dep acum de Edificios
Dep acum de Mob y Eq
Dep acum de eq de Reparto
Dep acum de eq de Computo
IVA por pagar
TOTAL
 Balanza de comprobación
Vakma S.A de C.V
Del 1 de Enero al 30 de Junio del 2020

Movimientos Saldos finales

Deudor Acreedor Deudor Acreedor
$ 5,000.00 $ 5,000.00
$ 5,041,400.00 $ 866,080.00 $ 4,175,320.00
$ 7,896,600.00 $ 232,000.00 $ 7,664,600.00
$ 30,000.00 $ 30,000.00
$ 582,000.00 $ 582,000.00
$ 5,970,000.00 $ 875,000.00 $ 5,095,000.00
$ 1,200,000.00 $ 1,200,000.00
$ 20,000.00 $ 20,000.00
$ 100,000.00 $ 100,000.00
$ 200,000.00 $ 200,000.00
$ 1,000,000.00 $ 1,000,000.00
$ 200,000.00 $ 200,000.00
$ 800,000.00 $ 800,000.00
$ 325,000.00 $ 325,000.00
$ 185,600.00 $ 4,433,800.00 $ 4,248,200.00
$ 1,339,200.00 $ 1,339,200.00
$ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00
$ 120,000.00 $ 120,000.00
$ 8,705,000.00 $ 8,705,000.00
$ 200,000.00 $ 3,250,000.00 $ 3,050,000.00
$ 226,400.00 $ 226,400.00
$ 32,000.00 $ 293,600.00 $ 261,600.00
$ 715,000.00 $ 30,000.00 $ 685,000.00
$ 148,000.00 $ 25,600.00 $ 122,400.00
$ 118,080.00 $ - $ 118,080.00
$ 14,000.00 $ - $ 14,000.00

$ 14,000.00 $ - $ 14,000.00
$ 23,596,680.00 $ 23,596,680.00 $ 21,150,400.00 $ 21,150,400.00
 Ajustes Saldos Ajustados
Debe Haber Debe Haber
$ 5,000.00
$ 4,175,320.00
$ 7,664,600.00
$ 30,000.00
$ 582,000.00
$ 5,095,000.00
$ 1,200,000.00
$ 20,000.00
$ 100,000.00
$ 200,000.00
$ 1,000,000.00
$ 200,000.00
$ 800,000.00
$ 325,000.00
$ 4,248,200.00
$ 1,339,200.00
$ 2,000,000.00
$ 120,000.00
$ 8,705,000.00
$ 3,050,000.00
$ 226,400.00 $ -
$ 261,600.00
$ 685,000.00
$ 122,400.00
$ 118,080.00 $ -
$ 576,563.00 $ 590,563.00
$ 229,938.00 $ 229,938.00
$ 254,750.00 $ 254,750.00
$ 91,875.00 $ 105,875.00
 $ 25,000.00 $ 25,000.00
$ 10,000.00 $ 10,000.00
$ 100,000.00 $ 100,000.00
$ 48,750.00 $ 48,750.00
$ 108,320.00 $ 108,320.00
$ 894,838.00 $ 894,838.00 $ 21,700,758.00 $ 21,700,758.00
 Estado de situació

ACTIVO
Activo Circulante
Caja $ 5,000.00
Bancos $ 4,175,320.00
Clientes $ 7,664,600.00
Documentos por cobrar $ 582,000.00
Deudores Diversos $ 30,000.00
Inventario Obsoleto $ 254,750.00
Estimacion de cuentas Incobrables $ 229,938.00
IVA acreditable $ 122,400.00
Almacen $ 5,095,000.00
Papeleria y Utiles $ 20,000.00
Propaganda y Publicidad $ 100,000.00
Total Activo Circulante

Activo No Circulante
Terrenos $ 200,000.00
Edificios $ 1,000,000.00
Depreciacion acumulada de edificios $ 25,000.00
Equipo de Transporte $ 800,000.00
Depreciacion acumulada de Equipo de Transp $ 100,000.00
Mobiliario y Equipo $ 200,000.00
Depreciacion acumulada de Mobiliario y Equ $ 10,000.00
Equipo de Computo $ 325,000.00
Depreciacion acumulada de Equipo de Comp $ 48,750.00
Total Activo No Circulante
TOTAL ACTIVO
Estado de situación financiera
Vakma S.A de C.V
Del 1 de Enero al 30 de Junio del 2020

PASIVO
Pasivo Circulante
Proveedores $ 4,248,200.00
Documentos por Pagar $ 2,000,000.00
Acreedores Diversos $ 1,339,200.00
Prestamos Bancarios $ 1,200,000.00
IVA trasladado $ 261,600.00
IVA por pagar $ 108,320.00
Impuestos por Pagar $ 667,424.80
Total Pasivo Circulante
Pasivo No Circulante
Hipotecas por Pagar $ 120,000.00
Total Pasivo No Circulante
$ 17,309,632.00 TOTAL PASIVO

Capital Contable
Capital Social $ 8,705,000.00
Utilidad del ejercicio $ 1,001,137.20
Total Capital

Suma Pasivo + Capital

$ 2,341,250.00
$ 19,650,882.00
$ 9,824,744.80

$ 120,000.00
$ 9,944,744.80

$ 9,706,137.20

$ 19,650,882.00
 Estado de resultados
Vakma S.A de C.V
Del 1 de Enero al 30 de Junio del 2020

Ventas $ 3,050,000.00

Costo de ventas $ 685,000.00

Utilidad Bruta $ 2,365,000.00

Gastos de Operación $ 696,438.00

Gastos de Administracion $ 105,875.00

Gastos de Ventas $ 590,563.00

UAII $ 1,668,562.00

Gastos Financieros $ -

Productos Financieros $ -

Utilidad Financiera $ -

Otros Gastos $ -

Otros Productos $ -

Utilidad antes de Impuesto $ 1,668,562.00

ISR $ 500,568.60

PTU $ 166,856.20

Utilidad del ejercicio $ 1,001,137.20

 resultados
S.A de C.V
30 de Junio del 2020