Practica Ciclo Contable

ASIGNATURA: CONTABILIDAD I
Profesor: JUAN BAUTISTA ABREU VALERIO

PRACTICA SOBRE EL CICLO CONTABLE
Oliver Abraham Sierra A00112118
Luz Montero A00112902
Mery Novas A00113046

ASIGNATURA: CONTABILIDAD I
Profesor: JUAN BAUTISTA ABREU VALERIO
PRACTICA SOBRE EL CICLO CONTABLE
¡¡Valor 8 puntos!!
TRANSACCIONES PARA EMPRESA DE SERVICIOS
1.- El día 1ero de Enero del 2020 la joven Karla Pérez, decide instalar un negocio de Asesoría en Negocios Internaci
2. El día 3 de Enero del 2020 se depositó el 65% en la cuenta del Banco de Reservas y el restante se depositó en el B
3.- El 4 de febrero la empresa alquiló un local con un gran solar, pagando por adelantado 8 meses por un valor de R
4.- El 1ero. de Marzo del 2020, se adquirieron dos (2) Vehículos por un valor total de RD$2,450,000.00, en la Delta C
5.- El 30 de marzo del 2020 adquieren una Póliza de Seguro para el negocio (por un año), por un valor de RD$36,00
6.- El 9 de abril se vendió servicios de asesoría por valor de RD$10, 000,000.00, de los cuales el 55% de los ingresos
7.- El día 10 de abril se depositó el dinero el Banco BHD.
8.- El 30 de abril se pagó sueldos por valor de RD$500,000.00, mediante cheque del banco No. 001 del BHD.
9.- El día 10 de junio, se vendió servicios al contado por valor de RD$7, 950,000.00
10.- El día 11 depositó todo el dinero en el Banco de Reservas.
11.- El día 15 de Julio se pagaron los servicios de Teléfonos por valor de RD$20,000.00, Energía Eléctrica por valor d
12.- El 2 de agosto se cobró el valor de RD$1, 500,000.00, del servicio brindado el día 9 de abril.
13.- El 3 de agosto se depositó todo el dinero cobrado en el Banco BHD.
14.- El 31 de agosto adquiere un terreno por valor de RD$450,000.00, mediante Ck No. 002 del Banco BHD
15.- El 1 de septiembre adquiere Mobiliarios y Equipos de Oficina por valor de RD$350,000.00, mediante cheque N
16.- El 9 de septiembre se vendió servicios de asesoría a crédito por la suma de RD$13,500,000.00, a la empresa Tie
17.- El 30 de septiembre adquiere un edificio por valor de RD$1,000,000.00 a la Constructora Nicole, para ser paga
18.- El 8 de octubre se adquirieron 10,000 galones de gasoil a RD$ 212.50 c/u, pagándose de inmediato el 55% med
19.- El 11 de noviembre la empresa pagó sueldos por valor de RD$1,500,000.00, mediante cheque No. 006 del Ban
20.- El 13 de noviembre la empresa cobra el 90% de la cuenta que tiene con Tienda del Pueblo.
21.- El día 14 depositan el dinero cobrado en el Banco de Reservas.
22.- El 30 de noviembre, tomo un préstamo con la Financiera Jesús por la suma de RD$12,000,000.00, a una tasa de
23.- El día 1ero de diciembre la empresa deposita el dinero de la siguiente manera: el 60% en el BHD y restante en
24.- El 2 de diciembre la empresa abona a la Delta Comercial la suma de RD$ 300,000.00, mediante cheque No. 003
25.- El día 15 de diciembre, la empresa realizo pago de sueldo por valor de RD$750,000.00, mediante cheque 004 d
26.- El día 20 de diciembre, la empresa realizo pago de Regalía Pascual por valor de RD$2,500,000.00, mediante ch
27.- El día 30 de diciembre, mediante 006 del BHD realiza un retiro de capital de RD$150,000.00
Notas para fines de ajustes:
ü Recuerde que al 31/12/2020 el pago de alquiler adelantado del día 4 de febrero queda consumido
ü Los Vehículos (Equipos de Transporte) deprecian un 25% anual
ü El Edificio deprecia un 5% anual
ü Los Mobiliarios y Equipos de oficina deprecian un 25% anual
ü La Póliza de Seguro del negocio es por un año
Se pide:
a) Asiento en el Diario (2 puntos)

b) Mayor General y Auxiliar (1 punto)
c) Balanza de Comprobación (1 punto)
d) Calculo y Asientos de Ajustes (1 punto)
e) Balanza de Comprobación Ajustada (1 punto)
f) Estados Financieros (Estado de Resultados y Estado de Situación) (2 puntos)
La misma debe contener:

1. Hoja de Presentación
2. Mandato de la Práctica
3. Desarrollo de la práctica
Nota: La práctica se realizará en grupo de tres (3) personas.

ría en Negocios Internacionales, el cual lleva por nombre “Karla Internacional”, para lo cual realiza un aporte de RD$20,000,000.00.
stante se depositó en el Banco BHD.
8 meses por un valor de RD$150,000.00 cada mes, mediante cheque No. 001 del Banco de Reservas.
2,450,000.00, en la Delta Comercial, de los cuales pagaron el 30% mediante cheque No. 002 del Banco de Reservas, y por el restante firmar
por un valor de RD$36,000.00, pagada con cheque No 003 del Banco de Reservas.
es el 55% de los ingresos fue al contado y el restante a crédito a la Empresa Bilmeri, S A.
No. 001 del BHD.
ergía Eléctrica por valor de RD$15,000.00, y Mantenimiento de Equipos de Transporte por la suma de RD$30,000.00, mediante cheque No.
2 del Banco BHD
0.00, mediante cheque No. 002 del Banco BHD.
0,000.00, a la empresa Tienda del Pueblo S. A.
ora Nicole, para ser pagado en 60 días.
de inmediato el 55% mediante cheque No. 005 del Banco de Reservas y el restante se pagará después, a la Estación Gasolinera Shell, SRL.
e cheque No. 006 del Banco de Reservas.

000,000.00, a una tasa de interés de un 12% para ser pagado en 5 años.
% en el BHD y restante en el Banco de Reservas.
mediante cheque No. 003 del banco BHD.
0, mediante cheque 004 del banco BHD.
500,000.00, mediante cheque 005 del Banco BHD.

D$20,000,000.00.
s, y por el restante firmaron un pagare por espacio de 10 meses.
00, mediante cheque No. 004 del Banco de Reservas.
ón Gasolinera Shell, SRL.

DIARIO GENERAL
fecha cuentas y detalles ref auxiliar

1/1/2020 efectivo en caja y banco
efectivo en caja $20,000,000.00
*
KARLA PEREZ capital
para registrar el capital inical
*
banco de reservas $ 13,000,000.00
banco bhd $ 7,000,000.00
*
efectivo caja y banco
efectivo en caja $ 20,000,000.00
para registrar el deposito del dinero al banco
2/4/2020 gastos pagados anticipados

alquler pagado anticipado $ 1,200,000.00
*
efectivo caja y banco chep001
banco reservas cheq.001 $ 1,200,000.00
p/r el pago anticipado del alquiler
3/1/2020 equipo de transporte

*
efectivo caja y banco cheq002
banco reservas cheq.002 $ 735,000.00
cuenta por pagar
delta comercial $ 1,715,000.00
p/r la compra de un equipo de transporte
3/30/2020 gastos pagados anticipados

seguro pagado anticipado $ 36,000.00
*
efectivo en caja y banco cheq.003
banco reservas cheq.003 $ 36,000.00

cuenta por cobrar
Bilmeri, S A. $ 4,500,000.00
*
ingresos por servicios
p/r la venta de un servicio

banco bhd $ 5,500,000.00
*
efectivo en caja y banco
p/r el deposito al banco
4/30/2020 gastos generales y administrativos

gastos de sueldo $ 500,000.00
*
efectivo caja y banco cheq.001
banco BHD cheq.001 $ 500,000.00
p/r el pago de sueldo de empleados

*
p/r la venta de un servicio

banco de reserva $ 7,950,000.00
*
p/r el deposito de una venta al banco

gastos de telefono $ 20,000.00
gastos de electricidad $ 15,000.00
gastos de mantenimiento de equipo de transporte $ 30,000.00
*
banco de reservas cheq.004 $ 65,000.00
p/r el pago de servicios electrico, telefonico y de mantenimiento

efectivo caja $ 1,500,000.00
*
cuentas por cobrar
bilmeri S A. $1,500,000.00
p/r el pago por parte de bilmari S A
banco BHD $ 1,500,000.00
*
p/r el deposito del dinero al banco
8/31/2020 terreno
*
banco BHD cheq.002 $ 450,000.00
p/r la compra de un terreno
9/1/2020 mobiliarios y equipo de oficina

*
banco BHD cheq.002 $ 350,000.00
p/r la compra de mobiliario
9/9/2020 cuenta por cobrar

Tienda del Pueblo S. A $ 13,500,000.00
*
p/r la venta de un servicio a credito
9/30/2020 edificaciones
*
cuenta por pagar
constructora nicole $ 1,000,000.00
p/r la compra de un edificio

gastos de combustibles $ 2,125,000.00
*
banco de reserva cheq.005 $ 1,168,750.00
cuenta por pagar
Estación Gasolinera Shell, SRL. $ 956,250.00
p/r el consumo de combustible

gastos de sueldo $ 1,500,000.00
*
banco de Reservas cheq.006 $ 1,500,000.00
p/r el pago de sueldo
*
cuentas por cobrar
tienda del pueblo S A $ 12,150,000.00
p/r el cobro de una deuda

banco de reserva $ 12,150,000.00
*
p/r el deposito del dinero recibido

*
prestamo por pagar a largo plazo
financiera jesus $ 12,000,000.00
p/r el prestamo tomado
12/1/2020 efectivio en caja y banco

banco BHD $ 7,200,000.00
banco de reservas $ 4,800,000.00

efectivo en caja $12,000,000.00
p/r el deposito al banco
12/2/2020 cuenta por pagar

delta comercial $ 300,000.00

banco BHD cheq.003 $ 300,000.00
para registrar el abono a una deuda
12/15/2020 gastos generales y adminsitrativos

gastos de sueldo $ 750,000.00
*
Banco BHD cheq.004 $ 750,000.00
p/r el pago de sueldo

gastos de regalias pascuales $ 2,500,000.00
*
banco BHD cheq.005 $ 2,500,000.00
p/r las regalias pascuales
12/30/2020 retiro de capital cheq.006

*
banco BHD cheq.006 $ 150,000.00
p/ r retiro de capital
Totales
debito credito
$20,000,000.00
$ 20,000,000.00
$20,000,000.00
$ 20,000,000.00
$1,200,000.00
$ 1,200,000.00
$2,450,000.00
$ 735,000.00
$ 1,715,000.00
$36,000.00
$ 36,000.00
$5,500,000.00
$4,500,000.00
$ 10,000,000.00
$5,500,000.00
$ 5,500,000.00
$500,000.00
$ 500,000.00
$7,950,000.00
$ 7,950,000.00
$7,950,000.00
$ 7,950,000.00
$65,000.00
$ 65,000.00
$1,500,000.00
$ 1,500,000.00
$1,500,000.00
$ 1,500,000.00
$450,000.00
$ 450,000.00
$350,000.00
$ 350,000.00
$13,500,000.00
$ 13,500,000.00
$1,000,000.00
$ 1,000,000.00
$2,125,000.00
$ 1,168,750.00
$ 956,250.00
$1,500,000.00
$ 1,500,000.00
$12,150,000.00
$ 12,150,000.00
$12,150,000.00
$ 12,150,000.00
$12,000,000.00
$ 12,000,000.00
$12,000,000.00
$ 12,000,000.00
$300,000.00
$ 300,000.00
$750,000.00
$ 750,000.00
$2,500,000.00
$ 2,500,000.00
$150,000.00
$ 150,000.00
$149,576,000.00 $ 149,576,000.00
fecha detalles ref debito credito
1/1/2020 capital inicial 20,000,000.00
1/3/2020 deposito del capital 20,000,000.00
1/3/2020 deposito del capital 20,000,000.00
2/4/2020 pago anticipado de alq 1,200,000.00
3/1/2020 compra eq. De trasnpot 735,000.00
3/30/2020 compra de seguro 36,000.00
4/9/2020 venta de servicio 5,500,000.00
4/10/2020 deposito al banco 5,500,000.00
4/30/2020 pago de sueldo 500,000.00
7/15/2020 pago de servicios 65,000.00
8/2/2020 pago por parte de bilmari 1,500,000.00
8/31/2020 compra de un terreno 450,000.00
9/1/2020 compra de mobiliario 350,000.00
10/8/2020 consumo de combustible 1,168,750.00
11/11/2020 pago de sueldo 1,500,000.00
11/13/2020 cobro de una deuda 12,150,000.00

11/30/2020 prestamo tomado 12,000,000.00
12/2/2020 abono de una deuda 300,000.00
12/15/2020 pago de sueldo 750,000.00
12/20/2020 regalias pascuales 2,500,000.00
12/30/2020 retiro de capital 150,000.00
total
cuentas por cobrar

8/2/2020 pago por pate de bilmari 1,500,000.00
9/9/2020 venta de servico a credito 13,500,000.00
11/13/2020 cobrro de una deuda 12,150,000.00
gastos pagados anticipados

2/4/2020 pago anticipado del alquler 1,200,000.00
3/30/2020 compra de seguro 36,000.00
equipo de transporte
3/1/2020 equipo de transporte 2,450,000.00
mobiliario y equipo de oficina

9/1/2020 compra de mobiliario 350,000.00
edificaciones
9/30/2020 compra de edificio 1,000,000.00
terreno
8/31/2020 compra de terreno 450,000.00
Mayor general
karla perez capital

balance fecha detalles ref debito
20,000,000.00 01-Jan-20 capital inicial
40,000,000.00
20,000,000.00
18,800,000.00
18,065,000.00
18,029,000.00
23,529,000.00
29,029,000.00
23,529,000.00
23,029,000.00
30,979,000.00 prestamo por pagar a L/P
38,929,000.00 fecha detalles ref debito
prestamo tomado fincier.
30,979,000.00 11/30/2020
Jesus
30,914,000.00
32,414,000.00
33,914,000.00
32,414,000.00
31,964,000.00
31,614,000.00 cuentas por pagar
30,445,250.00
3/1/2020 compra de equip de tranp
41,095,250.00
53,245,250.00 9/30/2020 compra de edificio
41,095,250.00 10/8/2020 consumo de conbustible
53,095,250.00 12/2/2020 abono a deuda 300,000.00
65,095,250.00
53,095,250.00
52,795,250.00
52,045,250.00 ingresos por servicios
49,545,250.00
49,395,250.00 4/9/2020 venta de servicio
1076/2020 venta de servicio
9/9/2020 venta de servicio a credito
balance
4,500,000.00
3,000,000.00
16,500,000.00
4,350,000.00
balance
1,200,000.00 gastos generales y administrativos
1,236,000.00
fecha detalles ref debito
4/30/2020 pago de sueldo 500,000.00
7/15/2020 pago de servicios 65,000.00
8/18/2020 consumo de combustible 2,125,000.00
11/11/2020 pago de sueldo 1,500,000.00
12/15/2020 pago de sueldo 750,000.00
balance 12/20/2020 pago de regalias pascuales 2,500,000.00
2,450,000.00
balance retiro de capital

350,000.00
fecha detalles ref debito
12/30/2020 retiro de capital 150,000.00
balance
1,000,000.00
balance
450,000.00
credito balance
20,000,000.00 20,000,000.00
credito balance
12,000,000.00 12,000,000.00
credito balance
1,715,000.00 1,715,000.00
1,000,000.00 2,715,000.00
956,250.00 3,671,250.00
3,371,250.00
credito balance
10,000,000.00 10,000,000.00
7,950,000.00 17,950,000.00
13,500,000.00 $31,450,000.00
credito balance
500,000.00
565,000.00
$ 2,690,000.00
4,190,000.00
4,940,000.00
7,440,000.00
credito balance
150,000.00
efectivo en caja
fecha detalle ref.
1/3/2020 capital inicial
3/1/2020 deposito del dinero
4/9/2020 venta de un servicio
4/10/2020 deposito al banco
6/11/2020 deposito de una venta al banco
8/2/2020 pago por parte de bilmari S A
8/3/2020 deposito del dinero al banco
11/13/2020 cobro de una deuda
11/14/2020 el deposito del dinero recibido
11/30/2020 el prestamo tomado
12/1/2020 el deposito al banco
bilmeri S A

8/2/2020 pago por parte de bilmari S A
pagos anticipados
2/4/2020 pago anticipado del alquiler

jjj
3/30/2020 pago de seguro anticipado
Gato de telefono
7/15/2020 pago de servicios electrico, telefonico y de mantenimiento
gasto de energia
7/15/2020 pago de servicios electrico, telefonico y de mantenimiento
gasto de mantenimiento
7/15/2020 pago de servicio electrico, telefono y mantenimiento
tienda del pueblo
9/9/2020 venta de un servicio a credito
11/13/2020 cobro de una deuda

Mayor auxiliar
debito credito balance fecha

20,000,000.00
20,000,000.00 10/04/
5,500,000.00 10//22
5,500,000.00
7,950,000.00 555
7,950,000.00
1,500,000.00
1,500,000.00
12,150,000.00
12,150,000.00
12,000,000.00
12,000,000.00 fecha
1/3/2020
2/4/2020
3/1/2020
3/30/2020
6/11/2020
7/15/2020
10/8/2020
11/14/2020
3/1/2020
4,500,000.00 12/2/2020
1,500,000.00
1,200,000.00
36,000.00
65,000.00
9/30/2020
65,000.00
10/8/2020
10/8/2020
65,000.00
4/30/2020
11/11/2020
13,500,000.00 12/15/2020
12,150,000.00 01-Jan-20
detalle ref. debito
banco de banreservas
datelle ref debito
deposito del dinero al banco 20,000,000
pago anticipado del alquiler
compra de un equipo de transporte cheq.002
pago acticipado
deposito de una venta al banco 7,950,000.00
pago de servicios electrico, telefonico y de mantenimiento cheq.004
consumo de combustible
deposito del dinero recibido 12,150,000.00
delta comercial
compra de un equipo de transporte

abono a una deuda 300,000.00
constructora nicole
compra de un edificio
gasto de combustible
consumo de combustible 2125000
Estación Gasolinera Shell, SRL.

consumo de combustible
gastos de sueldo
pago de sueldo de empleados 500000
pago de sueldo 1500000

pago de sueldo 750000
capital
capital inicial
credito balance
credito balance
1,200,000.00
735,000.00
36,000.00
65,000.00
1,168,750.00
1,715,000.00
1,000,000.00
956,250.00
gastos de sueldo
20,000,000.00
Karla internacional
balanza de comprobacion
al 31 de diciembre del 2020
(valores en RD$)
cuentas debito credito

efectivo en caja y banco $ 49,395,250.00
cuentas por cobrar $ 4,350,000.00
gastos pagados anticipados $ 1,236,000.00
terreno $ 450,000.00
edificaciones $ 1,000,000.00
mobiliario y equipo de oficina $ 350,000.00
equipo de transporte $ 2,450,000.00
cuentas por pagar 3,371,250.00
prestamos por pagar a largo plazo 12,000,000.00
karla perez capital 20,000,000.00
retiro de capital $ 150,000.00
ingresos por servicios 31,450,000.00
gastos generales y administrativos $ 7,440,000.00
totales $ 66,821,250.00 66,821,250.00
calculo de ajustes
FECHA
CONCEPTO MONTO
ADQUISICION
alquiler pagado anticipado 04/02/2020 1,200,000.00
poliza de seguro 30/03/2020 36,000.00
edificio
CONCEPTO MONTO % DEPRECIACION
Edificaciones $1,000,000.00 5%
mobiliario

mobiliario y equip. De oficina $ 350,000.00 25%
equipo de transporte

equipo de transporte $2,450,000.00 25%
prestamo por pagar a largo plazo
FECHA
CONCEPTO MONTO
ADQUISICION
P
Prestamo x P a largo plazo 30/11/2020 12,000,000.00
CONSUMO MESES MONTO
DURACION
MENSUAL CONSUMIDO CONSUMIDO
8 meses 150,000.00 8 meses 1,200,000.00
1 año $ 3,000.00 9 meses 27,000.00
1,227,000.00
DEPRECIACION DEPRECIACION MONTO

ANNUAL MENSUAL DEPRECIADO
50,000.00 4,166.67 50,000.00

87,500.00 7,291.67 87,500.00

612,500.00 51,041.67 612,500.00
INTERES INTERES INTERES

% INTERES
ANNUAL MENSUAL DICIEMBRE
12% 1,440,000.00 120,000.00 120,000.00

Asientos de ajustes
FECHA CUENTAS Y DETALLES

12/31/2020 Gastos generales y administrativos
Gastos de alquiler
*
Gastos pagados anticipados
P/R pago de alquiler por anticipado

Gastos de seguro
*
seguro pagado anticipado

Gastos de despreciacion
*
Despreciacion acumulad-Edificacion
P/R despreciacion acumulada del año 2020

Gastos de despreciacion
*
Despreciacion acumulada-mob y eq de oficina
p/r la depresiacion acumulada del año 2020

gastos de depreciacion
*
Despreciacion acumulada-Equipo de transporte
p/r la depreciacion acumulada del año 2020
12/31/2020 Gastos Financieros

Gastos de intereses sobre prestamos
*
Intereses por pagar
Banco x
P/R intereses sobreprestamos al 31/12/2013
TOTALES
AUXILIAR DEBITOS CREDITOS
1,200,000.00
1,200,000.00
1,200,000.00
27,000.00
27,000.00
27,000.00
$ 27,000.00
50,000.00
50,000.00
50,000.00
87,500.00
87,500.00
87,500.00
$612,500.00
$ 612,500.00
612,500.00
120,000.00
120,000.00
120,000.00
120,000.00
2,097,000.00 2,097,000.00
Gastos Generales y Administrativos Gastos Pagados Anticipados
7,440,000.00 1,200,000.00
1,200,000.00 $ 36,000.00
27,000.00 1,236,000.00
50,000.00
87,500.00 $9,000.00
612,500.00
9,417,000.00
Depreciac. Acumulada-Edificio
Depreciac. Acumulada-Equipos Transp.

Depreciac. Acumulada-Mobiliarios y Eq
87,500.00
Intereses por Pagar

Gastos Financieros
120,000.00
os Pagados Anticipados
$1,200,000.00
27,000.00
ciac. Acumulada-Edificio
50,000.00
Acumulada-Equipos Transp.
612,500.00
ntereses por Pagar

120,000.00
Karla internacional
balanza de comprobacion ajustada
al 31 de diciembre del 2020
(valores en RD$)
NOMBRES DE LAS CUENTAS DEBITOS
Efectivo en Caja y Bancos 49,395,250.00
Cuentas por Cobrar 4,350,000.00
Gastos Pagados Anticipados 9,000.00
Terreno 450,000.00
Edificaciones 1,000,000.00
Depreciac. Acumulada - Edificacion
Mobiliarios y Equipos de Oficina 350,000.00
Depreciac. Acumulada - Mob. Y Eq. De Oficina
Equipos de Transporte 2,450,000.00
Depreciac. Acumulada - Equipos de Transporte
Cuentas por Pagar
Intereses por Pagar
Prestamos por Pagar a Largo Plazo
karla Perez - Capital
retiro de capital 150,000.00
Ingresos por Ventas de Servicios
Gastos Generales y Administrativos 9,417,000.00
Gastos Financieros 120,000.00
TOTALES 67,691,250.00
CREDITO
50,000.00
87,500.00
612,500.00
3,371,250.00
120,000.00
12,000,000.00
20,000,000.00
31,450,000.00
67,691,250.00
KARLA INTERNACIONAL
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2020
(VALORES EN RD$)
Ingresos
Ingresos por ventas de servicios
Total de ingresos
Gastos Operacionales
Gastos Generales y administrativos 9,417,000.00
Utilidad operativa
Gastos Financieros 120,000.00

Resultado del periodo 21,913,000.00
$31,450,000.00
$31,450,000.00
22,033,000.00
SR. KARLA INTERNACIONAL
ESTADO DE SITUACION
(VALORES EN RD$)
Activos
Activos Corrientes
Efectivo en caja y banco
Cuentas por cobrar
Gastos pagados anticipados
Total de activos corrientes
Activos no corrientes
Terreno
Edificaciones
Despreciacion Acumulada-Edificacion
Mobiliarios y equipos de oficina
Despreciacion Acumulada-Mob y eq de oficina
Equipos de transporte
Despreciacion acumulada-Equipo de transporte
Total de activos no corrientes
Total de Activos
Pasivos
Pasivos Corrientes
Cuentas por pagar
Intereses por pagar
Total de pasivos corrientes
Pasivos no corrientes
Prestamos por pagar a largo plazo
total pasivos no corrientes
Total de pasivos
Capital
karla Perez-Capital
retiro de capital
Resultado del periodo
Total de capital
Total de pasivos y capital

SR. KARLA INTERNACIONAL
ESTADO DE SITUACION
31 DE DICIEMBRE DEL 2020
(VALORES EN RD$)
49,395,250.00
4,350,000.00
9,000.00
53,754,250.00
450,000.00
1,000,000.00
-50,000.00
350,000.00
-87,500.00
2,450,000.00
-612,500.00
3,500,000.00
57,254,250.00
3,371,250.00
120,000.00
3,491,250.00
12,000,000.00
12,000,000.00
15,491,250.00
20,000,000.00
150,000.00
21,913,000.00
$41,763,000.00
57,254,250.00
KARLA INTERNACIONAL
ESTADO DE CAPITAL CONTABLE
(VALORES EN RD$)
Capital Aportado
(-) retiro de capital
Sub-Total
Resultados del Periodo Actual
Total Capital Contable

CONTABLE
DEL 2020
20,000,000.00
150,000.00
19,850,000.00
21,913,000.00
41,763,000.00

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ASIGNATURA: CONTABILIDAD I

Profesor: JUAN BAUTISTA ABREU VALERIO

Oliver Abraham Sierra A00112118

Luz Montero A00112902

Mery Novas A00113046

7.- El día 10 de abril se depositó el dinero el Banco BHD.

10.- El día 11 depositó todo el dinero en el Banco de Reservas.

13.- El 3 de agosto se depositó todo el dinero cobrado en el Banco BHD.

Notas para fines de ajustes:

a) Asiento en el Diario (2 puntos)

La misma debe contener:

Nota: La práctica se realizará en grupo de tres (3) personas.

stante se depositó en el Banco BHD.

es el 55% de los ingresos fue al contado y el restante a crédito a la Empresa Bilmeri, S A.

No. 001 del BHD.

2 del Banco BHD

0.00, mediante cheque No. 002 del Banco BHD.

0,000.00, a la empresa Tienda del Pueblo S. A.

ora Nicole, para ser pagado en 60 días.

e cheque No. 006 del Banco de Reservas.

% en el BHD y restante en el Banco de Reservas.

mediante cheque No. 003 del banco BHD.

0, mediante cheque 004 del banco BHD.

500,000.00, mediante cheque 005 del Banco BHD.

s, y por el restante firmaron un pagare por espacio de 10 meses.

00, mediante cheque No. 004 del Banco de Reservas.

ón Gasolinera Shell, SRL.

fecha cuentas y detalles ref auxiliar

2/4/2020 gastos pagados anticipados

3/1/2020 equipo de transporte

3/30/2020 gastos pagados anticipados

4/9/2020 efectivo en caja y banco

4/10/2020 efectivo en caja y banco

4/30/2020 gastos generales y administrativos

6/10/2020 efectivo en caja y banco

6/11/2020 efectivo en caja y banco

7/15/2020 gastos generales y administrativos

8/2/2020 efectivo en caja y banco

9/1/2020 mobiliarios y equipo de oficina

9/9/2020 cuenta por cobrar

10/8/2020 gastos generales y administrativos

11/11/2020 gastos generales y administrativos

11/14/2020 efectivo en caja y banco

11/30/2020 efectivo en caja y banco

12/1/2020 efectivio en caja y banco

efectivo en caja y banco

12/2/2020 cuenta por pagar

efectivo en caja y banco cheq.003

12/15/2020 gastos generales y adminsitrativos

12/20/2020 gastos generales y administrativos

12/30/2020 retiro de capital cheq.006

11/13/2020 cobro de una deuda 12,150,000.00

cuentas por cobrar

gastos pagados anticipados

fecha detalles ref debito credito

mobiliario y equipo de oficina

fecha detalles ref debito credito

karla perez capital

balance retiro de capital

4/9/2020 venta de un servicio

2/4/2020 pago anticipado del alquiler

7/15/2020 pago de servicios electrico, telefonico y de mantenimiento

7/15/2020 pago de servicios electrico, telefonico y de mantenimiento