FORMATO 6.

1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: 2017
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SANITAS S.A.
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

5/1/2017 1 AL INICIO DE LAS OPERACIONES S/. 2,105,000.00

11 POR EL PAGO DE LAS REMUNERACIONES

13 AL COBRO DE LA FACTURA

16 AL COBRO CON CHEQUE S/. 171,100.00 S/. 52,200.00

TOTALES S/. 223,900.00

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

5/1/2017 1 AL INICIO DE LAS OPERACIONES S/. 21,500.00

2 POR LA VENTA

3 AL COBRO POR CHEQUE

3 POR EL CANJE

12 A LA VENTA DE MERCADERIA

13 POR EL COBRO S/. 169,600.00 S/. 151,040.00

TOTALES S/. 40,060.00

20 MERCADERIAS

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

5/1/2017 1 AL INICIO DE LAS OPERACIONES S/. 110,000.00

5 AL DESTINO DE LA COMPRA

15 POR 3L DESTINO S/. 185,000.00

TOTALES S/. 295,000.00

33 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

5/1/2017 1 AL INICIO DE LAS OPERACIONES S/. 118,800.00

TOTALES S/. 118,800.00

39 DEPRECIACIÓN, AMORT. Y AGOTAMIENTO

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

5/1/2017 19 POR EL CALCULO S/. 3,600.00

TOTALES S/. 3,600.00

40 TRIBUTOS

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

5/1/2017 2 POR LA VENTA DE MERCADERIA S/. 22,248.00

4 AL COMPRAR

7 AL GASTO

9 POR LA PREVISION DE PLANILLA

12 POR LA VENTA DE MERCADERIA

14 POR LA COMPRA DE MERCADERIA

17 POR EL RECONOCIMIENTO DEL GASTO S/. 69,612.00

TOTALES S/. 47,364.00

41 REMUNERACIONES POR PAGAR

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

5/1/2017 9 POR PAGAR SUELDOS S/. 52,200.00

11 AL PAGO DE SUELDOS S/. 52,200.00

TOTALES S/. -

42 CUENTAS POR PAGARA DIVERSOS

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LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

5/1/2017 1 AL INICIO S/. 147,500.00

4 AL COMPRAR

6 AL CANJE

6 POR LA COMPRA

14 AL COMPRAR

16 POR CANJE

17 POR EL GASTO S/. 381,010.00

TOTALES S/. 216,512.00

46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSOS

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

5/1/2017 7 POR EL GASTO S/. 4,248.00

TOTALES S/. 4,248.00

50 CAPITAL

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

5/1/2017 1 AL INICIO DE LAS OPERACIONES S/. 338,300.00

TOTALES S/. 338,300.00

60 COMPRAS

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

5/1/2017 4 AL COMPRAR MERCADERIA S/. 120,000.00

14 POR LA COMPRA DE MERCADERIA S/. 65,000.00

TOTALES S/. 55,000.00

61 VARIACIÓN DE EXISTENCIA

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LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

5/1/2017 5 POR EL DESTINO DEL GASTO S/. 185,000.00

15 POR EL DESTINO DEL GASTO

TOTALES S/. 185,000.00

62 GASTOS DEL PERSONAL

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LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

5/1/2017 9 A LA PREVISION DE PLANILLAS S. 65,400.00

TOTALES S/. 65,400.00

63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS

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LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

5/1/2017 7 A LA PREVISION DEL GASTO S/. 12,000.00

17 AL RECONOCIMIENTO DEL GASTO

TOTALES S/. 12,000.00

68 VALUACIÓN Y DETERIODO DE ACTIVOS

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

5/1/2017 19 AL CALCULO DE LA DEPRECIACION S/. 3,600.00

TOTALES S/. 3,600.00

70 VENTAS

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

5/1/2017 2 POR LA VENTA DE MERCADERIA S/. 240,000.00

12 POR LA VENTA DE MERCADERIA

TOTALES S/. 240,000.00

79 CICC Y G

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

5/1/2017 8 POR EL DESTINO DEL GASTO S/. 81,000.00

10 POR EL DESTINO DEL GASTO

18 POR EL DESTINO DEL GASTO

20 POR EL DESTINO DEL GASTO

TOTALES S/. 81,000.00

94 GASTOS DE ADMINISTRACION

FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

5/1/2017 8 AL DESTINO DEL GASTO S/. 40,500.00

10 AL DESTINO DEL GASTO

18 AL DESTINO DEL GASTO

20 AL DESTINO DEL GASTO

TOTALES S/. 40,500.00

95 GASTOS DE VENTAS

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LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) DE LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR

5/1/2017 8 AL DESTINO DEL GASTO S/. 40,500.00

10 AL DESTINO DEL GASTO

18 AL DESTINO DEL GASTO

20 AL DESTINO DEL GASTO

TOTALES S/. 40,500.00

(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.