Libro Mayor Folio 1

LIBRO MAYOR
RUC: 205468523515
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LOS PERSEVERANTES S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
01/07/2022 2 Por la cobranza de los aportes 250,000.00
02/07/2022 4 garantía y el pago de alquileres 4,655.00
5/07/2022 8 Cancelación con Transferencia 70,800.00
5/07/2022 11 paga del servicio de transporte 767.00
17/07/2022 15 cancelación de la factura a TAY LOY 1,300.00
20/07/2022 19 cobranza de la factura F001-002 53,100.00
30/07/2022 24 cobranza de la F001-0001 41,300.00
30/07/2022 25 pago de los servicios básicos 979.40
30/07/2022 26 pago de la primera couta DISEÑO ART S.A. 1,750.00
30/07/2022 27 registro de los portes y comisiones 120.00
TOTALES 344,400.00 80,371.40

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
15/07/2022 12 Ventas de Mercaderias a LOS FAROLITOS S.A. 41,300.00
20/07/2022 18 contabilización de la venta de mercaderías F001-0002 53,100.00
20/07/2022 19 cobranza de la factura F001-002 53,100.00
30/07/2022 24 cobranza de la F001-0001 41,300.00
TOTALES 94,400.00 94,400.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
28/06/2022 1 Por el compromiso de aporte de socios 250,000.00
01/07/2022 2 Por la cobranza de los aportes 250,000.00
TOTALES 250,000.00 250,000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
Libro Mayor Folio 2

02/07/2022 3 contrato con Cosmopolita S.A. 2,000.00

TOTALES 2,000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
02/07/2022 3 contrato con Cosmopolita S.A. 2,250.00
31/07/2022 31 devengo de los alquileres 750.00
TOTALES 2,250.00 750.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 20 MERCADERIAS

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
05/07/2022 7 ingreso al almacén 60,000.00
5/07/2022 10 Ingreso al almacen 650.00
31/07/2022 30 ingreso al almacen 60,000.00
31/07/2022 33 costo de venta de mercaderias 57,650.00
31/07/2022 35 ingreso al almacen 700.00
TOTALES 121,350.00 57,650.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 25 MATERIALES AUXILIARES SUMINISTROS Y REPUESTOS

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
17/07/2022 16 consumo del 50% de los utiles 550.85
17/07/2022 14 ingreso de los útiles al almacen 1,101.69
TOTALES 1,101.69 550.85

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
02/07/22 5 compra de activos fijos al crédito 5,932.20
5,932.20

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 39 DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADOS

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO
Libro Mayor NÚMERO Folio 3
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
31/07/2022 36 provisión de la depreciación 49.44
TOTALES 49.44

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
02/07/2022 3 contrato con Cosmopolita S.A. 405.00
02/07/22 5 compra de activos fijos al crédito 1,067.80
05/07/2022 6 compra de mercaderías 10,800.00
5/07/2022 9 registro de la Factura de Transporte 117.00
15/07/2022 12 Ventas de Mercaderias a LOS FAROLITOS S.A. 6,300.00
17/07/2022 13 Registro de la Compra TAYLOY 198.31
20/07/2022 18 contabilización de la venta de mercaderías F001-0002 8,100.00
25/07/2022 20 registro de los servicios básicos 149.40
30/07/2022 22 registro de la planilla de remuneraciones 1,540.00
31/07/2022 29 compra de mercaderias registro 10,800.00
31/07/2022 34 registro de la Factura de Transporte 126.00
TOTALES 23,663.51 15,940.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
30/07/2022 22 registro de la planilla de remuneraciones 6,090.00
TOTALES 6,090.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
05/07/2022 6 compra de mercaderías 70,800.00
5/07/2022 8 Cancelación con Transferencia 70,800.00
5/07/2022 9 registro de la Factura de Transporte 767.00
5/07/2022 11 paga del servicio de transporte 767.00
31/07/2022 29 compra de mercaderias registro 70,800.00
31/07/2022 34 registro de la Factura de Transporte 826.00
TOTALES 71,567.00 143,193.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS
Libro Mayor Folio 4

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
02/07/2022 3 contrato con Cosmopolita S.A. 4,655.00
02/07/2022 4 garantía y el pago de alquileres 4,655.00
02/07/22 5 compra de activos fijos al crédito 7,000.00
17/07/2022 13 Registro de la Compra TAYLOY 1,300.00
17/07/2022 15 cancelación de la factura a TAY LOY 1,300.00
25/07/2022 20 registro de los servicios básicos 979.40
30/07/2022 25 pago de los servicios básicos 979.40
30/07/2022 26 pago de la primera couta DISEÑO ART S.A. 1,750.00
TOTALES 8,684.40 13,934.40

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 50 CAPITAL

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
28/06/2022 1 Por el compromiso de aporte de socios 250,000.00
TOTALES 250,000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 60 COMPRAS

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
05/07/2022 6 compra de mercaderías 60,000.00
5/07/2022 9 registro de la Factura de Transporte 650.00
17/07/2022 13 Registro de la Compra TAYLOY 1,101.69
31/07/2022 29 compra de mercaderias registro 60,000.00
31/07/2022 34 registro de la Factura de Transporte 700.00
122,451.69

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 61 VARIACION DE EXISTENCIAS

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
05/07/2022 7 ingreso al almacén 60,000.00
5/07/2022 10 Ingreso al almacen 650.00
17/07/2022 14 ingreso de los útiles al almacen 1,101.69
31/07/2022 30 ingreso al almacen 60,000.00
31/07/2022 35 ingreso al almacen 700.00
TOTALES 122,451.69

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES

Libro Mayor Folio 5

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
30/07/2022 22 registro de la planilla de remuneraciones 7,630.00
7,630.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
25/07/2022 20 registro de los servicios básicos 830.00
30/07/2022 27 registro de los portes y comisiones 120.00
31/07/2022 31 devengo de los alquileres 750.00
1,700.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
17/07/2022 16 consumo del 50% de los utiles 550.85
TOTALES 550.85

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
31/07/2022 36 provisión de la depreciación 49.44
TOTALES 49.44

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 69 COSTOS DE VENTAS

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
31/07/2022 33 costo de venta de mercaderias 57,650.00
TOTALES 57,650.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 70 VENTAS

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO
Libro Mayor NÚMERO Folio 6
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
15/07/2022 12 Ventas de Mercaderias a LOS FAROLITOS S.A. 35,000.00
20/07/2022 18 contabilización de la venta de mercaderías F001-0002 45,000.00
TOTALES 80,000.00

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
17/07/2022 17 destino del gasto 550.85
25/07/2022 21 destino de los gastos 830.00
30/07/2022 23 destino de los gastos de planilla 7,630.00
30/07/2022 28 destino de los gastos bancarios 120.00
31/07/2022 32 destino de los gastos de alquiler 750.00
31/07/2022 37 destino del gasto de depreciación 49.44
TOTALES 9,930.29

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
17/07/2022 17 destino del gasto 550.85
25/07/2022 21 destino de los gastos 415.00
30/07/2022 23 destino de los gastos de planilla 4,578.00
30/07/2022 28 destino de los gastos bancarios 120.00
31/07/2022 32 destino de los gastos de alquiler 375.00
31/07/2022 37 destino del gasto de depreciación 49.44
TOTALES 6,088.29

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 95 GASTOS DE VENTAS

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO
DIARIO DEUDOR ACREEDOR
25/07/2022 21 destino de los gastos 415.00
30/07/2022 23 destino de los gastos de planilla 3,052.00
31/07/2022 32 destino de los gastos de alquiler 375.00
TOTALES 3,842.00