ACCIONISTAS APORTES

TERRENO
CARLOS MENDOZA RAMIREZ
EDIFICIO
PATRICIA VILLARES LOZANO EFECTIVO
MANUEL ORBEGOSO MONTOYA CAMIONETA NISAN AÑO 2019,PLACA TC-1232
JORGE VERA ORDOÑES EFECTIVO
MUEBLES…. ESCRITORIOS(5)s/2500 C/U
ARAMARIOS (5) s/3000 C/U
JESSICA FERNANDEZ PEREDA
SILLONES (15) s/300 C/U
ESTANTES (4) s/2000 C/U
LUISA MARTINEZ ALVARADO EFECTIVO
TOTAL
LIBRO DE INVENTARIO INICIAL
PERÍODO:
RUC:
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CUENTAS
I ACTIVO
 ACCIONES SUSCRITAS (SOLES)
100,000.00
125,000.00
200,000.00
C-1232 75,000.00
150,000.00
C/U

40,000.00

110,000.00
800,000.00
NTARIO INICIAL

IMPORTE
 ACCIONISTAS APORTES

TERRENO
CARLOS MENDOZA RAMIREZ
EDIFICIO
PATRICIA VILLARES LOZANO EFECTIVO
MANUEL ORBEGOSO MONTOYA CAMIONETA NISAN AÑO 2019,PLACA TC-1232
JORGE VERA ORDOÑES EFECTIVO
MUEBLES…. ESCRITORIOS(5)s/2500 C/U

ARAMARIOS (5) s/3000 C/U

JESSICA FERNANDEZ PEREDA
SILLONES (15) s/300 C/U
ESTANTES (4) s/2000 C/U
LUISA MARTINEZ ALVARADO EFECTIVO
TOTAL

OPERACIONES DEL EJERCICIO

FECHA DE
NUMERO DEL
LA
ASIENTO O
OPERACIÓ GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
CUO
Nº01 N
1/3/2021 CONSTRUCCION DE LA EMPRESA
COMERCIAL SIPAN S.A.C.

FECHA DE
NUMERO DEL
LA
ASIENTO O
OPERACIÓ GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
CUO
Nº02 N
1/3/2021 POR LA INSCRIPCION DE LA EMPRESA
COMERCIAL SIPAN S.A.C.
A REGISTROS PUBLICOS
 FECHA DE
NUMERO DEL
LA
ASIENTO O
OPERACIÓ GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
CUO
Nº03 N
1/3/2021 POR EL APORTE EN EFECTIVO DE LOS
ACCIONES

FECHA DE
NUMERO DEL
LA
ASIENTO O
OPERACIÓ GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
CUO
Nº04 N
1/4/2021 POR APERTURA DE LA CUENTA CORRIENTE
EN EL BANCO CONTINENTAL

FECHA DE
NUMERO DEL
LA
ASIENTO O
OPERACIÓ GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
CUO
Nº05 N
2/10/2021 POR LA COMPRA DE COMPUTADORAS

FECHA DE
NUMERO DEL
LA
ASIENTO O
OPERACIÓ GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
CUO
Nº06 N
2/16/2021 POR LA COMPRA DE UNA IMPRESORA
 FECHA DE
NUMERO DEL
LA
ASIENTO O
OPERACIÓ GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
CUO
Nº07 N
3/22/2021 POR LA COMPRA DE UTILES DE OFICINA

FECHA DE
NUMERO DEL
LA
ASIENTO O
OPERACIÓ GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
CUO
Nº07 N
3/31/2021 POR COMPRA DE MERCADERIA

Nº08 3/31/2021 POR EL INGRESO DE LA MERCADERIA

AL ALMACEN

Nº09 3/31/2021 POR LA CANCELACION DE LA MERCADERIA

COMPRADA CON CHEQUE DEL BANCO
CONTINENTAL
 FECHA DE
NUMERO DEL
LA
ASIENTO O
OPERACIÓ GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
CUO
Nº010 N
4/20/2021 POR LA VENTA DE MERCADERIA

Nº011 4/20/2021

FECHA DE
NUMERO DEL
LA
ASIENTO O
OPERACIÓ GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
CUO
Nº012 N
5/5/2021 POR LA CANCELACION DEL SALDO
DE LA FACTURA Nº E001-0001
 ACCIONES SUSCRITAS (SOLES)

100,000.00
125,000.00
200,000.00
PLACA TC-1232 75,000.00
150,000.00

5)s/2500 C/U

0 C/U
40,000.00
C/U
0 C/U
110,000.00
800,000.00

CODIGO DENOMINACION DEBE

14 CTAS.POR COBRAR PERSONAL,ACCIONISTAS(SOCIOS)Y DIRECTORES 800,000.00
142 ACCIONISTAS (SOCIOS)
1421 SUSCRICIONES POR COBRAR A SOCIO O ACCIONITAS
52 CAPITAL ADICIONAL
522 CAPILIZITACION EN TRAMITE
5221 APORTES

CODIGO DENOMINACION DEBE

52 CAPITAL ADICIONAL 800,000.00
522 CAPILIZITACION EN TRAMITE
5221 APORTES
50 CAPITAL
501 CAPITAL SOCIAL
5011 ACCIONES
CODIGO DENOMINACION DEBE

10 EFECTIVOY EQUIVALENTES DE EFECTIVO 460,000.00

101 CAJA
14 CTS.POR COBR.AL PSNL.A LOS ACCIONISTAS(SOCIOS)Y DIRECTORES
142 ACCIONISTAS (SOCIOS)
1421 SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS Y ACCI.

CODIGO DENOMINACION DEBE

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 455,000.00
421 FAC.BOL. Y OTROS COMP. POR PAGAR
4212 EMITIDOS
10 EFECTIVOY EQUIVALENTES DE EFECTIVO
101 CAJA

CODIGO DENOMINACION DEBE

33 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 12,000.00
336 EQUIPOS DIVERSOS
3361 EQUIPOS PARA PROCEDIMIENTO DE INFORMACION
40 TRIB.CONTRAPREST.Y APORT.SIST. PUBL 2,160.00
401 GOBIERNO NACIONAL
4011 IGV
40111 IGV CTA PROPIA
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421 FAC.BOL. Y OTROS COMP. POR PAGAR
4212 EMITIDOS

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 14,160.00

421 FAC.BOL. Y OTROS COMP. POR PAGAR
4212 EMITIDOS
10 EFECTIVOY EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 CTAS.CTES. INSTITUCIONES FINANCIERAS
1041 CTAS.CTES. OPERATIVAS

CODIGO DENOMINACION DEBE

33 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 800.00
336 EQUIPOS DIVERSOS
3361 EQUIPOS PARA PROCEDIMIENTO DE INFORMACION
40 TRIB.CONTRAPREST.Y APORT.SIST. PUBL 144.00
 401 GOBIERNO NACIONAL
4011 IGV
40111 IGV CTA PROPIA
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421 FAC.BOL. Y OTROS COMP. POR PAGAR
4212 EMITIDOS

CODIGO DENOMINACION DEBE

60 COMPRAS 50.00
603 MATERIALES AUXILIARES,SUMINISTROS Y REPUESTOS
6032 SUMINISTROS
40 TRIB.CONTRAPREST.Y APORT.SIST. PUBL 9.00
401 GOBIERNO NACIONAL
4011 IGV
40111 IGV CTA PROPIA
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421 FAC.BOL. Y OTROS COMP. POR PAGAR
4212 EMITIDOS

CODIGO DENOMINACION DEBE

60 COMPRAS 320,000.00
601 MERCADERIAS
60011 MERCADERIAS
40 TRIB.CONTRAPREST.Y APORT.SIST. PUBL 57,600.00
401 GOBIERNO NACIONAL
4011 IGV
40111 IGV CTA PROPIA
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421 FAC.BOL. Y OTROS COMP. POR PAGAR
4212 EMITIDOS

20 MERCADERIAS 320,000.00
201 MERCADERIAS
2011 MERCADERIAS
61 VARIACION DE INVENTARIOS
611 MERCADERIAS
6111 MERCADERIAS

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 377,600.00

421 FAC.BOL. Y OTROS COMP. POR PAGAR
4212 EMITIDOS
 10 EFECTIVOY EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 CTAS.CTES. INSTITUCIONES FINANCIERAS
1041 CTAS.CTES. OPERATIVAS

CODIGO DENOMINACION DEBE

12 CUENTAS POR COBRAR COMER.TERCEROS 340,000.00
121 FACT.BOLETAS Y OTROS COMP.POR COBRAR
1212 EMITIDAS EN CARTERA
40 TRIB.CONTRAPREST.Y APORT.SIST. PUBL 61,200.00
401 GOBIERNO NACIONAL
4011 IGV
40111 IGV CTA PROPIA
70 VENTAS
701 MERCADERIAS
7012 MERCADERIAS VENTA LOCAL
70121 TERCEROS

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 200,600.00

104 CUENTAS CORRIENTES
1041 BANCO CONTINENTAL
12 CUENTAS POR COBRAR COMER.TERCEROS
121 FACT.BOLETAS Y OTROS COMP.POR COBRAR
1212 EMITIDAS EN CARTERA

CODIGO DENOMINACION DEBE

110,000.00
200,000.00
150,000.00
460,000.00

HABER

800,000.00

HABER

800,000.00
 HABER

460,000.00

HABER

455,000.00

VV 12,000.00
HABER
IG 2,160.00
TOTAL 14,160.00

14,160.00

14,160.00

VV 800.00
HABER
IG 144.00
TOTAL 944.00
 944.00

HABER
VV 50.00
IG 9.00
TOTAL 59.00

59.00

VV 320,000.00
HABER
IG 57,600.00
TOTAL 377,600.00

377,600.00

320,000.00
377,600.00

VV 340,000.00
HABER
IG 61,200.00
TOTAL 401,200.00

401,200.00

HABER
LIBRO MAYOR
LIBRO MAYOR
Empresa comercial La Rueda SAC
HOJA DE TRABAJO

CTA. SUMAS SALDOS

CONT. DENOMINACION DEBE HABER DEUDOR
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
12 CUENTAS POR COBRAR COMERC-TERC
14 CTAS POR COBRAR PERSONAL, ACCIONIST
19 ESTIMACION DE CTAS DE COBRANZA DUDOSA
20 MERCADERIAS
33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
39 DEPRECIACION Y AMORTIZ. ACUMULADA
40 TRIBUTOS, CONTRAPREST Y APORTES..POR PAGAR
41 REMUNERACION Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
42 CTAS POR PAGAR COMERCIALES-TERCEROS
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS
50 CAPITAL
59 RESULTADOS ACUMULADOS
60 COMPRAS
61 VARIACION DE INVENTARIOS
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
63 GASTOS POR SERV. PRESTADOS POR TERCEROS
68 VALIDACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROV.
69 COSTO DE VENTAS
70 VENTAS
79 CARGAS IMPUTABLES A CTAS DE COSTOS Y GAST.
94 GASTOS ADMINITRATIVOS
95 GASTOS DE VENTAS

0.00 0.00 0.00

HOJA DE TRABAJO

SALDOS INVENTARIO RESULTADO POR FUNCION RESULTADO POR NATURALEZA

ACREEDOR ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00