BALANCE DE SALDOS NO.

1
Baldomero Archila y Cía, Ltda.
al 31 de Diciembre de 2024 (Cifras en Quetzales)
1 Caja Q 5,200.00
2 Bancos Q 110,997.16
3 Mobiliario y Equipo Q 38,000.00
4 Vehiculos de Reparto Q 156,000.00
5 Gastos de Organización Q 17,000.00
6 Mercaderias Q 68,000.00
7 Capital Social Q 200,000.00
8 Compras Q 97,514.00
9 IVA(Deudor) Q 354.13
10 Clientes Q 29,000.00
11 Acreedores Comerciales Q 29,461.22
12 Devoluciones y Rebajas s/Compras Q 2,000.00
13 Ventas Q 649,284.19
14 Gastos s/Compras Q 3,000.00
15 Documentos por Cobrar a Corto Plazo Q 24,000.00
16 Acreedores no Comerciales Q 5,000.00
17 Devoluciones y Rebajas s/Ventas Q 1,200.00
18 Sueldos Administracion Q 134,200.00
19 Sueldos Sala de Ventas Q 114,400.00
20 Documentos Descontados Q 8,500.00
21 Documentos por Pagar a Corto Plazo Q 16,000.00
22 Publicidad Q 12,500.00
23 Alquiler Sala de Ventas Q 16,500.00
24 Alquiler de Oficinas Q 11,000.00
25 Gastos Diversos Administracion Q 1,500.00
26 Gastos Diversos Sala de Ventas Q 2,500.00
27 Comisiones Cobradas por Anticipado Q 1,600.00
28 Cuotas Patronales de Administracion Q 17,003.14
29 Cuotas Patronales Sala de Ventas Q 14,494.48
30 Bonificacion Incentivo Admon. Q 16,500.00
31 Bonificacion Incentivo Sala de Ventas Q 13,750.00
32 ISR trimestral por acreditar Q 15,800.00
33 Timbre de Prensa Q 62.50
34 IGSS por pagar Q 3,955.00
35 ISR Retenido por pagar Sobre Compras Q 4,500.00
36 ISR Retenido por pagar s/Rentas de Capital Q 175.00
Q 920,475.41 Q 920,475.41
 Libro Diario NO.01 del Almacen "El SOL" , Sociedad Archila y Cía,Ltda. Al 31 de Diciembre de
2024.Tecpan Guatemala (Cifras en Quetzales )

P#1 12/31/2024
1 Caja Q 5,200.00
2 Bancos Q 110,997.16
3 Mobiliario y Equipo Q 38,000.00
4 Vehiculos de Reparto Q 156,000.00
5 Gastos de Organizacion Q 17,000.00
6 Mercaderias Q 68,000.00
7 Compras Q 97,514.00
8 IVA(Deudor) Q 354.13
9 Clientes Q 29,000.00
10 Gastos sobre Compras Q 3,000.00
11 Documentos por Cobrar a Corto Plazo Q 24,000.00
12 Devoluciones y Rebajas S/Ventas Q 1,200.00
13 Sueldos Administracion Q 134,200.00
14 Sueldos Sala de Ventas Q 114,400.00
15 Publicidad Q 12,500.00
16 Alquiler Sala de Ventas Q 16,500.00
17 Alquiler Oficina Q 11,000.00
18 Gastos Diversos Administracion Q 1,500.00
19 Gastos Diversos Sala de Ventas Q 2,500.00
20 Cuotas Patronales Administracion Q 17,003.14
21 Cuotas Patronales Sala de Ventas Q 14,494.48
22 Bonificacion Incentivo Administracion Q 16,500.00
23 Bonificacion Incentivo Sala de Ventas Q 13,750.00
24 ISR Trimestral por Areditar Q 15,800.00
25 Timbre de Prensa Q 62.50
26 Capital Social Q 200,000.00
27 Acreedores Comerciales Q 29,461.22
28 Devoluciones y Rebajas S/Compras Q 2,000.00
29 Ventas Q 649,284.19
30 Acreedores no Comerciales Q 5,000.00
31 Documentos Descontados Q 8,500.00
32 Documentos por Pagar a C.P. Q 16,000.00
33 Comisiones Cobradas Por Anticipado Q 1,600.00
34 IGSS por pagar Q 3,955.00
35 ISR retenido por pagar S/Compras Q 4,500.00
36 ISR retenido por pagar S/Rentas de C Q 175.00
R/Valores con el que inicia sus operaciones
mercantiles el Amacen el Sol Q 920,475.41 Q 920,475.41
P#2 12/2/2024
Alquileres sala de ventas Q 1,500.00
Alquileres de Oficinas Q 1,000.00
IVA por cobrar Q 300.00
ISR retenido por pagar S/Rentas de Capital Q 175.00
Bancos Q 2,625.00
 R/ por pago del alquiler del local por el mes
de diciembre , Fac DTE No.6523, y se distribuyo
con el 60% a sala de ventas y el resto a las
oficinas y tambien se le retuvo el 10% del 70%
de ISR por ser renta de Capital, pagado
con cheque no.137 Q 2,800.00 Q 2,800.00
P#3 12/3/2024
Bancos Q 2,400.00
Clientes Q 2,400.00
R/por cancelarnos su deuda el señor
Maclovio Rojas, con el cheque No.786539
recibo de caja No.120 Q 2,400.00 Q 2,400.00
P#4 12/4/2024
Compras Q 4,900.00
IVA por cobrar Q 588.00
Documentos por Pagar a C.P. Q 5,488.00
R/ por compras de mercaderias por el cual
firmamos una letra a 40 días, Fac DTE No.32967
de Almacen la ceiba Q 5,488.00 Q 5,488.00
P#5 12/5/2024
Bancos Q 2,400.00
Caja Q 2,400.00
R/Se deposito en el Banco el cheque
que nos dejo el señor Maclovio Rojas
en el día 3, boleta No.479 Q 2,400.00 Q 2,400.00
P#6 12/6/2024
ISR retenido por pagar S/Rentas de C Q 175.00
Bancos Q 175.00
R/ por pago a la SAT a traves de la banca Virtual
formulario 1331-759723159 Q 175.00 Q 175.00
P#7 12/8/2024
Caja Q 8,344.00
ventas Q 7,450.00
IVA por Pagar Q 894.00
R/por venta de mercaderia al contado a
Narciso López, Fac DTE No.1801840 Q 8,344.00 Q 8,344.00
P#8 12/9/2024
Documentos por Pagar a C.P. Q 2,000.00
Bancos Q 2,000.00
R/por pago de una letra que se le adeudaba
a Distribuidora las margaritas, con cheque
No.138, recibo de caja No.672 Q 2,000.00 Q 2,000.00
P#9 12/10/2024
Equipo de Computación Q 16,450.00
IVA por cobrar Q 1,974.00
Bancos Q 18,424.00
R/por compra de equipo de computo pagados
con cheque No.139, Fac DTE No.67321 Q 18,424.00 Q 18,424.00
P#10 12/12/2024
Papeleria y utiles Q 168.00
IVA por cobrar Q 20.16
Caja Q 188.16
R/ por compras de papeleria y utiles pagadas
en efectivo Fac DTE No.3276 Q 188.16 Q 188.16
P#11 12/14/2024
Acreedores no Comerciales Q 1,000.00
Bancos Q 1,000.00
R/ por abono a nuestro acreedor Saúl Gómez
con el cheque No.140, Recibo de caja
No.13 Q 1,000.00 Q 1,000.00
P#12 12/15/2024
IGSS por pagar Q 3,955.00
Bancos Q 3,955.00
R/ por pago de IGSS , cuotas patronales,
y laborales de noviembre con el cheque
de caja No.141 del Banco Ave Indiana,S.A Q 3,955.00 Q 3,955.00
P#13 12/18/2024
Documentos Descontados Q 3,500.00
Bancos Q 3,500.00
R/ por una letra descontada la cual ya fue pagada
por el deudor Serapio Moscoso, letra
No.1 Q 3,500.00 Q 3,500.00
P#14 12/20/2024
Clientes Q 3,516.80
ventas Q 3,140.00
IVA por pagar Q 376.80
R/ por ventas de mercaderioas al credito
al señor Salomón Peña del Rio Fac DTE
No.1841 Q 3,516.80 Q 3,516.80
P#15 12/23/2024
Mercaderías enviadas en Consignacion Q 2,800.00
Ventas por realizar Q 2,800.00
R/ por envio de mercaderias al Almacém El
Aguila, para que las venda por nuestra cuenta
sugiriendole que las venda ganándole un 50%
nota de traslado No.01 Q 2,800.00 Q 2,800.00
P#16 12/24/2024
Publicidad Q 1,500.00
IVA por cobrar Q 180.00
caja Q 1,680.00
R/ por pago en efectivo a Radio Nuevo Mundo

No.548 Q 1,680.00 Q 1,680.00

P#17 12/26/2024
Equipo de computacion Q 452.20
IVA por cobrar Q 23.80
 Caja Q 476.00
R/por compra de fundas para calculadoras
y los monitores, Fac DTE No. 2389 de Fundas
Cruz que dice pequeño Contribuyente Q 476.00 Q 476.00
P#18 12/28/2024
Gastos Diversos de Admon Q 286.82
Gastos Diversos de Sala ventas Q 234.68
IVA por Cobrar Q 62.58
Caja Q 584.08
R/por pago de los servicio de luz,agua telefono
a EGGSA, EMPAGUA y TELGUA. Q 584.08 Q 584.08
P#19 12/29/2024
Caja Q 1,000.00
Bancos Q 1,000.00
R/ por deposito, boleta No.480 Q 1,000.00 Q 1,000.00
P#20 12/30/2024
Sueldos Admon Q 22,800.00
Sueldos Sala de ventas Q 17,500.00
Bonificación Incentivo Admon Q 1,500.00
Bonificación Incentivo Salas de Ventas Q 1,250.00
Cuotas Patronales Admon Q 2,888.76
Cuotas Patronales Sala de Ventas Q 2,217.25
IGSS por pagar Q 7,052.50
Bancos Q 41,103.51
R/ por pago de planilla correspondiente al mes de
diciembre Q 48,156.01 Q 48,156.01
P#21 12/30/2024
IVA por Pagar Q 1,270.80
IVA por Cobrar Q 1,270.80
R/ por regularización del Iva del mes de
diciembre Q 1,270.80 Q 1,270.80
 Libro Mayor
(Cifras en Quetzales)
1 Caja
Part No.1 a: varias cuentas Q 5,200.00 Q 5,200.00
Part No.4 por: Bancos Q 2,400.00 Q 2,800.00
Part No.6 a: varias cuentas Q 8,344.00 Q 11,144.00
Part No.1 a: varias cuentas Q 188.16 Q 10,955.84
Part No.15 por: varias cuentas Q 1,680.00 Q 9,275.84
Part No.16 por: varias cuentas Q 476.00 Q 8,799.84
Part No.17 a: varias cuentas Q 584.08 Q 8,215.76
Part No.18 a: bancos Q 1,000.00 Q 9,215.76
Total Q 14,544.00 Q 5,328.24 Q 9,215.76
2 Bancos
Part No.1 a: varias cuentas Q 110,997.16 Q 110,997.16
Part No.2 a: varias cuentas Q 2,625.00 Q 108,372.16
Part No.3 a: varias cuentas Q 2,400.00 Q 110,772.16
Part No.5 a: varias cuentas Q 2,400.00 Q 113,172.16
Part No.6 a: varias cuentas Q 175.00 Q 112,997.16
Part No.8 por: varias cuentas Q 2,000.00 Q 110,997.16
Part No.9 por: varias cuentas Q 18,424.00 Q 92,573.16
Part No.11 por: varias cuentas Q 1,000.00 Q 91,573.16
Part No.12 por: varias cuentas Q 3,955.00 Q 87,618.16
Part No.13 por: varias cuentas Q 3,500.00 Q 84,118.16
Part No.19 por: varias cuentas Q 1,000.00 Q 83,118.16
Part No.20 a: varias cuentas Q 41,103.51 Q 42,014.65
Totales Q 115,797.16 Q 73,782.51 Q 42,014.65
3 Mobiliario y Equipo
Part No.1 a: varias cuentas Q 38,000.00 Q 38,000.00
4 Vehiculos de Reparto
Part No.1 a: varias cuentas Q 156,000.00 Q 156,000.00
5 Gastos de Organización
Part No.1 a: varias cuentas Q 17,000.00 Q 17,000.00
6 Mercaderías
Part No.1 a: varias cuentas Q 68,000.00 Q 68,000.00
7 Compras
Part No.1 a: varias cuentas Q 97,514.00 Q 97,514.00
Part No.2 a: varias cuentas Q 4,900.00 Q 102,414.00
Totales Q 102,414.00 Q 102,414.00
8 IVA por Cobrar
Part No.1 a: varias cuentas Q 354.13 Q 354.13
Part No.2 a: varias cuentas Q 300.00 Q 654.13
Part No.4 a: varias cuentas Q 588.00 Q 1,242.13
Part No.9 a: varias cuentas Q 1,974.00 Q 3,216.13
Part No.10 a: varias cuentas Q 20.16
 Part No.16 a: varias cuentas Q 180.00
Part No.17 a: varias cuentas Q 23.80
Part No.18 a: varias cuentas Q 62.58
Part No.21 por: varias cuentas Q 1,270.80
Totales Q 3,502.67 Q 1,270.80
9 Clientes
Part No.1 a: varias cuentas Q 29,000.00 Q 29,000.00
Part No.2 a: varias cuentas Q 2,400.00 Q 26,600.00
Part No.14 a: varias cuentas Q 3,516.80 Q 30,116.80
Totales Q 32,516.80 Q 2,400.00 Q 30,116.80
10 Gastos Sobre Compras
Part No.1 a: varias cuentas Q 3,000.00 Q 3,000.00
11 Documentos por Cobrar a C.P.
Part No.1 a: varias cuentas Q 24,000.00 Q 24,000.00
12 Devoluciones y Rebajas S/Ventas
Part No.1 a: varias cuentas Q 1,200.00 Q 1,200.00
13 Sueldos Admon
Part No.1 a: varias cuentas Q 134,200.00 Q 134,200.00
Part No.20 a: varias cuentas Q 22,800.00 Q 157,000.00
Totales Q 157,000.00 Q 157,000.00
14 Sueldos Sala de ventas
Part No.1 a: varias cuentas Q 114,400.00 Q 114,400.00
Part No.20 a: varias cuentas Q 17,500.00 Q 131,900.00
Totales Q 131,900.00 Q 131,900.00
15 Publicidad
Part No.1 a: varias cuentas Q 12,500.00 Q 12,500.00
Part No.16 a: Caja Q 1,500.00 Q 14,000.00
Totales Q 14,000.00 Q 14,000.00
16 Alquileres Sala de ventas
Part No.1 a: varias cuentas Q 16,500.00 Q 16,500.00
Part No.2 a: varias cuentas Q 1,500.00 Q 18,000.00
Totales Q 18,000.00 Q 18,000.00
17 Alquileres de Oficinas
Part No.1 a: varias cuentas Q 11,000.00 Q 11,000.00
Part No.2 a: varias cuentas Q 1,000.00 Q 12,000.00
Totales Q 12,000.00 Q 12,000.00
18 Gastos Diversos de Admon
Part No.1 a: varias cuentas Q 1,500.00 Q 1,500.00
Part No.18 a: varias cuentas Q 286.82 Q 1,786.82
Totales Q 1,786.82 Q 1,786.82
19 Gastos Diversos de Sala de ventas
Part No.1 a: varias cuentas Q 2,500.00 Q 2,500.00
Part No.18 a: varias cuentas Q 234.68 Q 2,734.68
Totales Q 2,734.68 Q 2,734.68
20 Cuotas Patronales Admon
Part No.1 a: varias cuentas Q 17,003.14 Q 17,003.14
Part No.1 a: varias cuentas Q 2,888.76 Q 19,891.90
Totales Q 19,891.90 Q 19,891.90
21 Cuotas Patronales Sala de Ventas
Part No.1 a: varias cuentas Q 14,494.48 Q 14,494.48
Part No.1 a: varias cuentas Q 2,217.25 Q 16,711.73
Totales Q 16,711.73 Q 16,711.73
22 Bonificación Incentivo Admon
Part No.1 a: varias cuentas Q 16,500.00 Q 16,500.00
Part No.20 a: varias cuentas Q 1,500.00 Q 18,000.00
Totales Q 18,000.00 Q 18,000.00
23 Bonificación Incentivo Salas de Ventas
Part No.1 a: varias cuentas Q 13,750.00 Q 13,750.00
Part No.20 a: varias cuentas Q 1,250.00 Q 15,000.00
Totales Q 15,000.00 Q 15,000.00
24 ISR Trimestral por Acreditar
Part No.1 a: varias cuentas Q 15,800.00 Q 15,800.00
25 Timbre de Presa
Part No.1 a: varias cuentas Q 62.50 Q 62.50
26 Capital Social
Part No.1 por: varias cuentas Q 200,000.00 Q 200,000.00
27 Acreedores Comerciales
Part No.1 por: varias cuentas Q 29,461.22 Q 29,461.22
28 Devoluciones y Rebajas S/Compras
Part No.1 por: varias cuentas Q 2,000.00 Q 2,000.00
29 Ventas
Part No.1 por: varias cuentas Q 649,284.19 Q 649,284.19
Part No.7 por: varias cuentas Q 7,450.00 Q 656,734.19
Part No.14 por: varias cuentas Q 3,140.00 Q 659,874.19
Totales Q 659,874.19 Q 659,874.19
30 Acreedores no Comerciales
Part No.1 por: varias cuentas Q 5,000.00 Q 5,000.00
Part No.11 a: Bancos Q 1,000.00 Q 4,000.00
Totales Q 1,000.00 Q 5,000.00 Q 4,000.00
31 Documentos Descontados
Part No.1 por: varias cuentas Q 8,500.00 Q 8,500.00
Part No.13 por: Bancos Q 3,500.00 Q 5,000.00
Totales Q 3,500.00 Q 8,500.00 Q 5,000.00
32 Documentos por Pagar a C.P.
Part No.1 por: varias cuentas Q 16,000.00 Q 16,000.00
Part No.4por: varias cuentas Q 5,488.00 Q 21,488.00
Part No.8 a: Bancos Q 2,000.00 Q 19,488.00
Totales Q 2,000.00 Q 21,488.00 Q 19,488.00
33 Comisiones Cobradas por Anticipado
Part No.1 por: varias cuentas Q 1,600.00 Q 1,600.00
34 IGSS por Pagar
Part No.1 por: varias cuentas Q 3,955.00 Q 3,955.00
Part No.12 a: varias cuentas Q 3,955.00 Q -
Part No.20 a: varias cuentas Q 7,052.50 Q 7,052.50
Totales Q 3,955.00 Q 11,007.50 Q 7,052.50
35 ISR Retenido por Pagar S/Compras
Part No.1 por: varias cuentas Q 4,500.00 Q 4,500.00
36 ISR Retenido por pagar S/Rentas de C
Part No.1 por: varias cuentas Q 175.00 Q 175.00
Part No.2 por: varias cuentas Q 175.00 Q 350.00
Part No.6 a: Bancos Q 175.00 Q 175.00
Totales Q 175.00 Q 350.00 Q 175.00
37 IVA por Pagar
Part No.7 por: varias cuentas Q 894.00 Q 894.00
Part No.14 por: varias cuentas Q 376.80 Q 1,270.80
Part No.21 a: IVA por Cobrar Q 1,270.80 Q -
Totales Q 1,270.80 Q 1,270.80 Q -
38 Equipo de Computación
Part No.9 a: varias cuentas Q 16,450.00 Q 16,450.00
Part No.17 a: varias cuentas Q 452.20 Q 16,902.20
Totales Q 16,902.20 Q 16,902.20
39 Papeleria y utiles
Part No.10 a: varias cuentas Q 168.00 Q 168.00
40 Mercaderías enviadas en Consignacion
Part No.15 a:Ventas por realizar Q 2,800.00 Q 2,800.00
41 Ventas por realizar
Part No.15 por:Mercaderias E. en C Q 2,800.00 Q 2,800.00
 BALANCE DE SALDOS
Baldomero Archila y Cía, Ltda.
al 31 de Diciembre de 2024 (Cifras en Quetzales)
1 Caja Q 9,215.76
2 Bancos Q 42,014.65
3 Mobiliario y Equipo Q 38,000.00
4 Vehiculos de Reparto Q 156,000.00
5 Gastos de Organización Q 17,000.00
6 Mercaderias Q 68,000.00
7 Compras Q 102,414.00
8 IVA (Deudor) Q 2,231.87
9 Clientes Q 30,116.80
10 Gastos sobre Compras Q 3,000.00
11 Documentos por Cobrar a C.P. Q 24,000.00
12 Devoluciones y Rebajas S/Ventas Q 1,200.00
13 Sueldos Admon Q 157,000.00
14 Sueldos Sala de Ventas Q 131,900.00
15 Publicidad Q 14,000.00
16 Alquileres Sala de ventas Q 18,000.00
17 Alquileres de Oficinas Q 12,000.00
18 Gastos Diversos de Admon Q 1,786.82
19 Gastos Diversos de Sala de ventas Q 2,734.68
20 Cuotas Patronales Admon Q 19,891.90
21 Cuotas Patronales Sala de Ventas Q 16,711.73
22 Bonificación Incentivo Admon Q 18,000.00
23 Bonificación Incentivo Salas de Ventas Q 15,000.00
24 ISR Trimestral por Acreditar Q 15,800.00
25 Timbre de Presa Q 62.50
26 Capital Social Q 200,000.00
27 Acreedores Comerciales Q 29,461.22
28 Devoluciones y Rebajas S/Compras Q 2,000.00
29 Ventas Q 659,874.19
30 Acreedores no Comerciales Q 4,000.00
31 Documentos Descontados Q 5,000.00
32 Documentos por Pagar a C.P. Q 19,488.00
33 Comisiones Cobradas por Anticipado Q 1,600.00
34 IGSS por Pagar Q 7,052.50
35 ISR Retenido por Pagar S/Compras Q 4,500.00
36 ISR Retenido por pagar S/Rentas de C Q 175.00
37 IVA por Pagar Q -
38 Equipo de Computación Q 16,902.20
39 Papeleria y Útiles Q 168.00
40 Mercaderías enviadas en Consignacion Q 2,800.00
41 Ventas por realizar Q 2,800.00
SUMAS IGUALES Q 935,950.91 Q 935,950.91
 Ajustes del Almacen "El SOL" , Sociedad Archila y Cía,Ltda. Al 31 de Diciembre de 2024.Tecpan
Guatemala (Cifras en Quetzales )

P#1 12/31/2024
Depreciacion Mobiliario y Equipo Sala de Venta 4440
Depreciacion Mobiliario y Equipo , Oficinas 2960
Depreciacion Vehiculos de Reparto 30800
Depreciacion Equipo de Computacion Oficinas 200.38
Depreciacion Equipo de Computacion Sala de Ventas 133.58
Amortizacion Gastos de Organización 1700
Depreciacion Acumulada Mobiliario y Equipo 7400
Depreciacion Acumulada Vehiculos de Reparto 30800
Depreciacion Acumulada Equipo de Computacion 333.96
Amortizacion Acumulada Gastos de Organización 1700
R//Depreciaciones y Amortizaciones según porcentaje l 40233.96 40233.96
P#2 12/31/2024
Comisiones Cobradas por Anticipado 700
Comisiones Ganadas 700
R//Registro de las Comisiones Ganadas 700 700
P#3 12/31/2024
Devolucion y Rebajas sobre compras 200
Descuento sobre Compras 200
R// Regularizacion por haber contabilizado un descuen 200 200
P#4 12/31/2024
Cuentas Incobrables 1623.5
Prevision para Cuentas Incobrables 1623.5
R// Formacion de la reserva en los porcentajes Máximos 1623.5 1623.5
P#5 12/31/2024
Gasto Diversos Administracion 500
Gastos sobre Compras 500
R// Registro por haber contabilizado una cantidad no c 500 500
P#6 12/31/2024
Caja Chica 1000
Caja 1000
R// Vale NO.01 de Fidelina Bocablanca 1000 1000