Hoja de Trabajo el Almacen ´´Colchas y Ponchos´´ del periodo del 1

Balance de Saldos Ajustes

Debe Haber Debe
1 Caja y Bancos Q 132,153.14
2 Mobiliario y Equipo Q 38,980.00
3 Vehiculos de Reparto Q 130,150.00
4 Derecho de Llave Q 30,000.00
5 MErcaderias Q 60,150.00
6 Capital Autorizado Q 150,000.00
7 Acciones por Suscribir Q 20,000.00
8 Suscripptores de Acciones Q 10,000.00
9 Papeleria y Utiles Q 6,418.00
10 Compras Q 70,893.00
11 Deudores Comerciales Q 23,750.00
12 Ventas Q 535,182.83
13 Descuentos sobre Compras Q 1,250.00
14 Devoluciones y Rebajas sobre Ventas Q 2,500.00
15 Devoluciones y Rebajas sobre Compras Q 1,610.00
16 Sueldos de Administracion Q 40,500.00
17 Sueldo Sala de Ventas Q 36,000.00
18 Bonificacion Incentivo de Administracion Q 6,250.00
19 Bonificacion Incentivo Sala de Ventas Q 5,000.00
20 Cuotas Patronales De Administracion Q 5,131.35
21 Cuotas patronales Sala de Ventas Q 4,561.20
22 Deudores Empleados Q 5,320.00
23 Anticipo sobre Compras Q 4,500.00
24 Acreedores Comerciales Q 26,300.00
25 Gastos sobre compras Q 5,700.00
26 Valores Mobiliarios a largo plazo Q 40,000.00
27 ISR Trimestral por Acreditar Q 8,350.00
28 Interes Percibido Q 14,890.00
29 Acredores no Comerciales Q 4,600.00
30 IGSS por pagar Q 2,677.50
31 Docuementos por Cobrar a Corto Plazo Q 35,000.00
32 IVA Deudor Q 3,890.00
33 Alquileres Sala de Ventas Q 9,000.00
34 Alquileres Oficina Q 6,000.00
35 ISR Retenido por pagar sobre compras Q 4,830.00
36 ISR Retenido por pagar sobre rentas de capital Q 210.00
37 ISR sobre Rentas de Capital Q 1,353.64
39 Depreciacion Edificio Sala de Ventas
40 Depreciacion Edificio Oficina
41 Depreciacion Equipo de Computo Oficina
42 Depreciacion Equipo de Computo Sala de V.
43 Amortizacion Gastos de Organización
44 Comisiones devengadas
45 Material de empaque consumido
46 ISO por pagar
47 Impuesto Unico sobre inmuebles Sala de Ventas
48 Impuesto Unico sobre inmuebles oficina
49 Sumas Cuentas del impuesto y Reserva
50 Ganancia antes del impuesto y Reserva
51 IRS por Pagar
52 Reserva Legal
53 Ganancia despues del impuesto

Q 729,232.83 Q 729,232.83 Q -
Ponchos´´ del periodo del 1 de Agosto al 31 de diciembre del 2023
Ajustes Saldos Ajustados Resultados Balance General
Haber Deudor Acreedor Perdida Ganancia Activo
Q - Q - Q - Q - Q - Q -
Balance General
Pasivo
Q -
 Partidas de Ajuste Almacen Colchas y Ponchos S.A.
Practicado el 1 de Agosto al 31 de Diciembre del 2022
Pda 1 12/31/2023
Depreciacion Mobiliario Y Equuipo Oficina Q 5,425.17
Depreciacion Mobiliario Y Equuipo Sala de Ventas Q 7,233.56
Depreciacion Vehivulos de Reparto Q 26,030.00
Amortizacion Derecho de Llave Q 1,500.00
A Depreciacion Acumulada Mobiliario y Equipo Q 12,658.73
A Depreciacion Acumulada Vehiculos de Reparto Q 26,030.00
A Amortizacion Acumulada Derecho de Llave Q 1,500.00
Se estimaron las depreciacion legales con las cuales
inician valores
Q 40,188.73 Q 40,188.73
Q 38,980.00
Q 37,980.00
12658.734
1808.3905714
7233.5622857
 Estado de Resultados Almacen ´´Colchas y Ponchos ´´
Practicado el 1 de Agosto al 31 de Diciembre del 2022
Ingresos de operación
Ventas Brutas Q 535,182.83
(-) Dev. Y rebajas soobre Ventas Q 2,500.00
Ventas Q 532,682.83
Costo de Ventas
Inventario Inicial Mercaderias Q 60,150.00
Compras Q 70,893.00
(+) Gastos Sobre Compras Q 5,700.00
Compras Brutas Q 76,593.00
(-) Dev. Y Rebajas Sobre Compras Q 1,610.00
Compras NEtas Q 74,983.00
(+) Mercaderias Disponibles Q 135,133.00
(-) Inventario Final de Mercaderias Q 48,900.00
Costo de Ventas Q 86,233.00
Margen Bruto Q 446,449.83
Gasto de Operación
Gastos de Distribucion
Sueldos Sala de ventas Q 9,000.00
Depreciacion Edificios Sala de Ventas Q 12,390.00
Depreciacion equipo de Comuto Sala V. Q 8,084.19 Q 29,474.19
Gastos de Administracion
Sueldos Oficina Q 110,400.00
Depreciacion Edificios Oficina Q 8,260.00
Depreciacion Equipo de computo oficina Q 8,084.19
Amortizacion Gastos de Organización Q 2,800.00
Papeleria y Utiles Consumidos Q 10,120.00 Q 139,664.19 Q 169,138.38
Resultado de Operación Positivo Q 277,311.45
OTROS Gastos
ISR Sobre Renta de Capital 7400
Otro Ingresos
Ganancia Antes del ISR y Reserva Q 487,958.64
(-) ISR Sobre Renta de Capital 18321.62
(-) Reserva Legal 3498.24
Ganancia despues del Isr y Reserva Q 466,138.78