Libro de Balance de Saldos del Almacén "EL SOL" .

Propiedad de Baldomero Archila y Cía, Ltda realizado en noviembre 2024

1 Caja Q 5,200.00
2 Bancos Q 110,997.16
3 Mobiliario y Equipo Q 38,000.00
4 Vehículos de Reparto Q 156,000.00
5 Gastos de Organización Q 17,000.00
6 Mercaderías Q 68,000.00
7 Capital Social Q 200,000.00
8 Compras Q 97,514.00
9 IVA (deudor) Q 354.13
10 Clientes Q 29,000.00
11 Acreedores comerciales Q 29,461.22
12 Devoluciones y rebajas s/ compras Q 2,000.00
13 Ventas Q 649,284.19
14 Gastos sobre compras Q 3,000.00
15 Documentos por cobrar a corto plazo Q 24,000.00
16 Acreedores no comerciales Q 5,000.00
17 Devocluión y rebajas s/ventas Q 1,200.00
18 Sueldos de Administración Q 134,200.00
19 Sueldos Sala de Ventas Q 114,400.00
20 Documentos Descontados Q 8,500.00
21 Documentos por Pagar a Corto Plazo Q 16,000.00
22 Publicidad Q 12,500.00
23 Alquiler Sala de Ventas Q 16,500.00
24 Alquiler de Oficionas Q 11,000.00
25 Gastos Diversos Sala de Ventas Q 2,500.00
26 Gastos Diversos de Administración Q 1,500.00
27 Comisiones Cobradas por Anticipado Q 1,600.00
28 Cuotas Patronales de Administración Q 17,003.14
29 Cuotas Patronales Sala de Ventas Q 14,494.48
30 Bonificación Incentivo de Admón. Q 16,500.00
31 Bonificación Incentivo Sala de Ventas Q 13,750.00
32 ISR Trimestral por Acreditar Q 15,800.00
33 Timbre de Prensa Q 62.50
34 IGGS por Pagar Q 3,955.00
35 ISR Retenido por pagar s/compras Q 4,500.00
36 ISR Retenido por Pagar s/rentas de Capital Q 175.00
Sumas Iguales Q 920,475.41 Q 920,475.41
 Libro Diario
Baldomero Archila y Cía, Ltda.
Cifras en Quetzales
P#1 12/31/2024
1 Caja Q 5,200.00
2 Bancos Q 110,997.16
3 Mobiliario y Equipo Q 38,000.00
4 Vehiculos de Reparto Q 156,000.00
5 Gastos de Organizacion Q 17,000.00
6 Mercaderias Q 68,000.00
7 Compras Q 97,514.00
8 IVA(Deudor) Q 354.13
9 Clientes Q 29,000.00
10 Gastos sobre Compras Q 3,000.00
11 Documentos por Cobrar a Corto Plazo Q 24,000.00
12 Devoluciones y Rebajas S/Ventas Q 1,200.00
13 Sueldos Administracion Q 134,200.00
14 Sueldos Sala de Ventas Q 114,400.00
15 Publicidad Q 12,500.00
16 Alquiler Sala de Ventas Q 16,500.00
17 Alquiler Oficina Q 11,000.00
18 Gastos Diversos Administracion Q 1,500.00
19 Gastos Diversos Sala de Ventas Q 2,500.00
20 Cuotas Patronales Administracion Q 17,003.14
21 Cuotas Patronales Sala de Ventas Q 14,494.48
22 Bonificacion Incentivo Administracion Q 16,500.00
23 Bonificacion Incentivo Sala de Ventas Q 13,750.00
24 ISR Trimestral por Areditar Q 15,800.00
25 Timbre de Prensa Q 62.50
26 Capital Social Q 200,000.00
27 Acreedores Comerciales Q 29,461.22
28 Devoluciones y Rebajas S/Compras Q 2,000.00
29 Ventas Q 649,284.19
30 Acreedores no Comerciales Q 5,000.00
31 Documentos Descontados Q 8,500.00
32 Documentos por Pagar a C.P. Q 16,000.00
33 Comisiones Cobradas Por Anticipado Q 1,600.00
34 IGSS por pagar Q 3,955.00
35 ISR retenido por pagar S/Compras Q 4,500.00
36 ISR retenido por pagar S/Rentas de C Q 175.00
R/Valores con el que inicia sus operaciones
mercantiles el Amacen el Sol Q 920,475.41 Q 920,475.41
P#2 12/2/2024
Alquileres sala de ventas Q 1,500.00
Alquileres de Oficinas Q 1,000.00
IVA por cobrar Q 300.00
ISR retenido por pagar S/Rentas de C Q 175.00
Bancos Q 2,625.00
R/ por pago del alquiler del local por el mes
de diciembre , Fac DTE No.6523, y se distribuyo
con el 60% a sala de ventas y el resto a las
oficinas y tambien se le retuvo el 10% del 70%
de ISR por ser renta de Capital, pagado
con cheque no.137 Q 2,800.00 Q 2,800.00
P#3 12/3/2024
Bancos Q 2,400.00
Clientes Q 2,400.00
R/por cancelarnos su deuda el señor
Maclovio Rojas, con el cheque No.786539
 recibo de caja No.120 Q 2,400.00 Q 2,400.00

P#4 12/4/2024
Compras Q 4,900.00
IVA por cobrar Q 588.00
Documentos por Pagar a C.P. Q 5,488.00
R/ por compras de mercaderias por el cual
firmamos una letra a 40 días, Fac DTE No.32967
de Almacen la ceiba Q 5,488.00 Q 5,488.00
P#5 12/5/2024
Bancos Q 2,400.00
Caja Q 2,400.00
R/Se deposito en el Banco el cheque
que nos dejo el señor Maclovio Rojas
en el día 3, boleta No.479 Q 2,400.00 Q 2,400.00
P#6 12/6/2024
ISR retenido por pagar S/Rentas de Capital Q 175.00
Bancos Q 175.00
R/ por pago a la SAT a traves de la banca Virtual
formulario 1331-759723159 Q 175.00 Q 175.00
P#7 12/8/2024
Caja Q 8,344.00
ventas Q 7,450.00
IVA por Pagar Q 894.00
R/por venta de mercaderia al contado a
Narciso López, Fac DTE No.1801840 Q 8,344.00 Q 8,344.00
P#8 12/9/2024
* Documentos por Pagar a C.P. Q 2,000.00
Bancos Q 2,000.00
R/por pago de una letra que se le adeudaba
a Distribuidora las margaritas, con cheque
No.138, recibo de caja No.672 Q 2,000.00 Q 2,000.00
P#9 12/10/2024
Equipo de Computación Q 16,450.00
IVA por cobrar Q 1,974.00
Bancos Q 18,424.00
R/por compra de equipo de computo pagados
con cheque No.139, Fac DTE No.67321 Q 18,424.00 Q 18,424.00
P#10 12/12/2024
Papeleria y utiles Q 168.00
IVA por cobrar Q 20.16
Caja Q 188.16
R/ por compras de papeleria y utiles pagadas
en efectivo Fac DTE No.3276 Q 188.16 Q 188.16
P#11 12/14/2024
Acreedores no Comerciales Q 1,000.00
Bancos Q 1,000.00
R/ por abono a nuestro acreedor Saúl Gómez
con el cheque No.140, Recibo de caja
No.13 Q 1,000.00 Q 1,000.00
P#12 12/15/2024
IGSS por pagar Q 3,955.00
Bancos Q 3,955.00
R/ por pago de IGSS , cuotas patronales,
y laborales de noviembre con el cheque
de caja No.141 del Banco Ave Indiana,S.A Q 3,955.00 Q 3,955.00
P#13 12/18/2024
Documentos Descontados Q 3,500.00
Bancos Q 3,500.00
 R/ por una letra descontada la cual ya fue pagada
por el deudor Serapio Moscoso, letra
No.1 Q 3,500.00 Q 3,500.00

P#14 12/20/2024
Clientes Q 3,516.80
ventas Q 3,140.00
IVA por pagar Q 376.80
R/ por ventas de mercaderioas al credito
al señor Salomón Peña del Rio Fac DTE
No.1841 Q 3,516.80 Q 3,516.80
P#15 12/23/2024
Mercaderías enviadas en Consignacion Q 2,800.00
Ventas por realizar Q 2,800.00
R/ por envio de mercaderias al Almacém El
Aguila, para que las venda por nuestra cuenta
sugiriendole que las venda ganándole un 50%
nota de traslado No.01 Q 2,800.00 Q 2,800.00
P#16 12/24/2024
Publicidad Q 1,500.00
IVA por cobrar Q 180.00
caja Q 1,680.00
R/ por pago en efectivo a Radio Nuevo Mundo

No.548 Q 1,680.00 Q 1,680.00

P#17 12/26/2024
Equipo de computacion Q 452.20
IVA por cobrar Q 23.80
Caja Q 476.00
R/por compra de fundas para calculadoras
y los monitores, Fac DTE No. 2389 de Fundas
Cruz que dice pequeño Contribuyente Q 476.00 Q 476.00
P#18 12/28/2024
Gastos Diversos de Admon Q 286.82
Gastos Diversos de Sala ventas Q 234.68
IVA por Cobrar Q 62.58
Caja Q 584.08
R/por pago de los servicio de luz,agua telefono
a EGGSA, EMPAGUA y TELGUA. Q 584.08 Q 584.08
P#19 12/29/2024
Caja Q 1,000.00
Bancos Q 1,000.00
R/ por deposito, boleta No.480 Q 1,000.00 Q 1,000.00
P#20 12/30/2024
Sueldos Admon Q 22,800.00
Sueldos Sala de ventas Q 17,500.00
Bonificación Incentivo Admon Q 1,500.00
Bonificación Incentivo Salas de Ventas Q 1,250.00
Cuotas Patronales Admon Q 2,888.76
Cuotas Patronales Sala de Ventas Q 2,217.25
IGSS por pagar Q 7,052.50
Bancos Q 41,103.51
R/ por pago de planilla correspondiente al mes de
diciembre Q 48,156.01 Q 48,156.01
P#21 12/30/2024
IVA por Pagar Q 1,270.80
IVA por Cobrar Q 1,270.80
R/ por regularización del Iva del mes de
diciembre Q 1,270.80 Q 1,270.80
 Libro Mayor
Almacén El Sol
1 Caja
Part No.1 a: varias cuentas Q 5,200.00 Q 5,200.00
Part No.4 por: Bancos Q 2,400.00 Q 2,800.00
Part No.6 a: varias cuentas Q 8,344.00 Q 11,144.00
Part No.1 a: varias cuentas Q 188.16 Q 10,955.84
Part No.15 por: varias cuentas Q 1,680.00 Q 9,275.84
Part No.16 por: varias cuentas Q 476.00 Q 8,799.84
Part No.17 a: varias cuentas Q 584.08 Q 8,215.76
Part No.18 a: bancos Q 1,000.00 Q 9,215.76
Total Q 14,544.00 Q 5,328.24 Q 9,215.76
2 Bancos
Part No.1 a: varias cuentas Q 110,997.16 Q 110,997.16
Part No.2 a: varias cuentas Q 2,625.00 Q 108,372.16
Part No.3 a: varias cuentas Q 2,400.00 Q 110,772.16
Part No.5 a: varias cuentas Q 2,400.00 Q 113,172.16
Part No.6 a: varias cuentas Q 175.00 Q 112,997.16
Part No.8 por: varias cuentas Q 2,000.00 Q 110,997.16
Part No.9 por: varias cuentas Q 18,424.00 Q 92,573.16
Part No.11 por: varias cuentas Q 1,000.00 Q 91,573.16
Part No.12 por: varias cuentas Q 3,955.00 Q 87,618.16
Part No.13 por: varias cuentas Q 3,500.00 Q 84,118.16
Part No.19 por: varias cuentas Q 1,000.00 Q 83,118.16
Part No.20 a: varias cuentas Q 41,103.51 Q 42,014.65
Totales Q 115,797.16 Q 73,782.51 Q 42,014.65
3 Mobiliario y Equipo
Part No.1 a: varias cuentas Q 38,000.00 Q 38,000.00
4 Vehiculos de Reparto
Part No.1 a: varias cuentas Q 156,000.00 Q 156,000.00
5 Gastos de Organización
Part No.1 a: varias cuentas Q 17,000.00 Q 17,000.00
6 Mercaderías
Part No.1 a: varias cuentas Q 68,000.00 Q 68,000.00
7 Compras
Part No.1 a: varias cuentas Q 97,514.00 Q 97,514.00
Part No.2 a: varias cuentas Q 4,900.00 Q 102,414.00
Totales Q 102,414.00 Q 102,414.00
8 IVA por Cobrar
Part No.1 a: varias cuentas Q 354.13 Q 354.13
Part No.2 a: varias cuentas Q 300.00 Q 654.13
Part No.4 a: varias cuentas Q 588.00 Q 1,242.13
Part No.9 a: varias cuentas Q 1,974.00 Q 3,216.13
Part No.10 a: varias cuentas Q 20.16
Part No.16 a: varias cuentas Q 180.00
Part No.17 a: varias cuentas Q 23.80
Part No.18 a: varias cuentas Q 62.58
Part No.21 por: varias cuentas Q 1,270.80
Totales Q 3,502.67 Q 1,270.80
9 Clientes
Part No.1 a: varias cuentas Q 29,000.00 Q 29,000.00
Part No.2 a: varias cuentas Q 2,400.00 Q 26,600.00
Part No.14 a: varias cuentas Q 3,516.80 Q 30,116.80
Totales Q 32,516.80 Q 2,400.00 Q 30,116.80
10 Gastos Sobre Compras
Part No.1 a: varias cuentas Q 3,000.00 Q 3,000.00
11 Documentos por Cobrar a C.P.
Part No.1 a: varias cuentas Q 24,000.00 Q 24,000.00
12 Devoluciones y Rebajas S/Ventas
Part No.1 a: varias cuentas Q 1,200.00 Q 1,200.00

13 Sueldos Admon
Part No.1 a: varias cuentas Q 134,200.00 Q 134,200.00
Part No.20 a: varias cuentas Q 22,800.00 Q 157,000.00
Totales Q 157,000.00 Q 157,000.00
14 Sueldos Sala de ventas
Part No.1 a: varias cuentas Q 114,400.00 Q 114,400.00
Part No.20 a: varias cuentas Q 17,500.00 Q 131,900.00
Totales Q 131,900.00 Q 131,900.00
15 Publicidad
Part No.1 a: varias cuentas Q 12,500.00 Q 12,500.00
Part No.16 a: Caja Q 1,500.00 Q 14,000.00
Totales Q 14,000.00 Q 14,000.00
16 Alquileres Sala de ventas
Part No.1 a: varias cuentas Q 16,500.00 Q 16,500.00
Part No.2 a: varias cuentas Q 1,500.00 Q 18,000.00
Totales Q 18,000.00 Q 18,000.00
17 Alquileres de Oficinas
Part No.1 a: varias cuentas Q 11,000.00 Q 11,000.00
Part No.2 a: varias cuentas Q 1,000.00 Q 12,000.00
Totales Q 12,000.00 Q 12,000.00
18 Gastos Diversos de Admon
Part No.1 a: varias cuentas Q 1,500.00 Q 1,500.00
Part No.18 a: varias cuentas Q 286.82 Q 1,786.82
Totales Q 1,786.82 Q 1,786.82
19 Gastos Diversos de Sala de ventas
Part No.1 a: varias cuentas Q 2,500.00 Q 2,500.00
Part No.18 a: varias cuentas Q 234.68 Q 2,734.68
Totales Q 2,734.68 Q 2,734.68
20 Cuotas Patronales Admon
Part No.1 a: varias cuentas Q 17,003.14 Q 17,003.14
Part No.1 a: varias cuentas Q 2,888.76 Q 19,891.90
Totales Q 19,891.90 Q 19,891.90
21 Cuotas Patronales Sala de Ventas
Part No.1 a: varias cuentas Q 14,494.48 Q 14,494.48
Part No.1 a: varias cuentas Q 2,217.25 Q 16,711.73
Totales Q 16,711.73 Q 16,711.73
22 Bonificación Incentivo Admon
Part No.1 a: varias cuentas Q 16,500.00 Q 16,500.00
Part No.20 a: varias cuentas Q 1,500.00 Q 18,000.00
Totales Q 18,000.00 Q 18,000.00
23 Bonificación Incentivo Salas de Ventas
Part No.1 a: varias cuentas Q 13,750.00 Q 13,750.00
Part No.20 a: varias cuentas Q 1,250.00 Q 15,000.00
Totales Q 15,000.00 Q 15,000.00
24 ISR Trimestral por Acreditar
Part No.1 a: varias cuentas Q 15,800.00 Q 15,800.00
25 Timbre de Presa
Part No.1 a: varias cuentas Q 62.50 Q 62.50
26 Capital Social
Part No.1 por: varias cuentas Q 200,000.00 Q 200,000.00
27 Acreedores Comerciales
Part No.1 por: varias cuentas Q 29,461.22 Q 29,461.22
28 Devoluciones y Rebajas S/Compras
Part No.1 por: varias cuentas Q 2,000.00 Q 2,000.00
29 Ventas
 Part No.1 por: varias cuentas Q 649,284.19 Q 649,284.19
Part No.7 por: varias cuentas Q 7,450.00 Q 656,734.19
Part No.14 por: varias cuentas Q 3,140.00 Q 659,874.19
Totales Q 659,874.19 Q 659,874.19

30 Acreedores no Comerciales
Part No.1 por: varias cuentas Q 5,000.00 Q 5,000.00
Part No.11 a: Bancos Q 1,000.00 Q 4,000.00
Totales Q 1,000.00 Q 5,000.00 Q 4,000.00
31 Documentos Descontados
Part No.1 por: varias cuentas Q 8,500.00 Q 8,500.00
Part No.13 por: Bancos Q 3,500.00 Q 5,000.00
Totales Q 3,500.00 Q 8,500.00 Q 5,000.00
32 Documentos por Pagar a C.P.
Part No.1 por: varias cuentas Q 16,000.00 Q 16,000.00
Part No.4por: varias cuentas Q 5,488.00 Q 21,488.00
Part No.8 a: Bancos Q 2,000.00 Q 19,488.00
Totales Q 2,000.00 Q 21,488.00 Q 19,488.00
33 Comisiones Cobradas por Anticipado
Part No.1 por: varias cuentas Q 1,600.00 Q 1,600.00
34 IGSS por Pagar
Part No.1 por: varias cuentas Q 3,955.00 Q 3,955.00
Part No.12 a: varias cuentas Q 3,955.00 Q -
Part No.20 a: varias cuentas Q 7,052.50 Q 7,052.50
Totales Q 3,955.00 Q 11,007.50 Q 7,052.50
35 ISR Retenido por Pagar S/Compras
Part No.1 por: varias cuentas Q 4,500.00 Q 4,500.00
36 ISR Retenido por pagar S/Rentas de C
Part No.1 por: varias cuentas Q 175.00 Q 175.00
Part No.2 por: varias cuentas Q 175.00 Q 350.00
Part No.6 a: Bancos Q 175.00 Q 175.00
Totales Q 175.00 Q 350.00 Q 175.00
37 IVA por Pagar
Part No.7 por: varias cuentas Q 894.00 Q 894.00
Part No.14 por: varias cuentas Q 376.80 Q 1,270.80
Part No.21 a: IVA por Cobrar Q 1,270.80 Q -
Totales Q 1,270.80 Q 1,270.80 Q -
38 Equipo de Computación
Part No.9 a: varias cuentas Q 16,450.00 Q 16,450.00
Part No.17 a: varias cuentas Q 452.20 Q 16,902.20
Totales Q 16,902.20 Q 16,902.20
39 Papeleria y utiles
Part No.10 a: varias cuentas Q 168.00 Q 168.00
40 Mercaderías enviadas en Consignacion
Part No.15 a:Ventas por realizar Q 2,800.00 Q 2,800.00
41 Ventas por realizar
Part No.15 por:Mercaderias E. en C Q 2,800.00 Q 2,800.00
 BALANCE DE SALDOS
Baldomero Archila y Cía, Ltda.
al 31 de Diciembre de 2024
1 Caja Q 9,215.76
2 Bancos Q 42,014.65
3 Mobiliario y Equipo Q 38,000.00
4 Vehiculos de Reparto Q 156,000.00
5 Gastos de Organización Q 17,000.00
6 Mercaderias Q 68,000.00
7 Compras Q 102,414.00
8 IVA (Deudor) Q 2,231.87
9 Clientes Q 30,116.80
10 Gastos sobre Compras Q 3,000.00
11 Documentos por Cobrar a C.P. Q 24,000.00
12 Devoluciones y Rebajas S/Ventas Q 1,200.00
13 Sueldos Admon Q 157,000.00
14 Sueldos Sala de Ventas Q 131,900.00
15 Publicidad Q 14,000.00
16 Alquileres Sala de ventas Q 18,000.00
17 Alquileres de Oficinas Q 12,000.00
18 Gastos Diversos de Admon Q 1,786.82
19 Gastos Diversos de Sala de ventas Q 2,734.68
20 Cuotas Patronales Admon Q 19,891.90
21 Cuotas Patronales Sala de Ventas Q 16,711.73
22 Bonificación Incentivo Admon Q 18,000.00
23 Bonificación Incentivo Salas de Ventas Q 15,000.00
24 ISR Trimestral por Acreditar Q 15,800.00
25 Timbre de Presa Q 62.50
26 Capital Social Q 200,000.00
27 Acreedores Comerciales Q 29,461.22
28 Devoluciones y Rebajas S/Compras Q 2,000.00
29 Ventas Q 659,874.19
30 Acreedores no Comerciales Q 4,000.00
31 Documentos Descontados Q 5,000.00
32 Documentos por Pagar a C.P. Q 19,488.00
33 Comisiones Cobradas por Anticipado Q 1,600.00
34 IGSS por Pagar Q 7,052.50
35 ISR Retenido por Pagar S/Compras Q 4,500.00
36 ISR Retenido por pagar S/Rentas de C Q 175.00
37 IVA por Pagar
38 Equipo de Computación Q 16,902.20
39 Papeleria y Útiles Q 168.00
40 Mercaderías enviadas en Consignacion Q 2,800.00
41 Ventas por realizar Q 2,800.00
SUMAS IGUALES Q 935,950.91 Q 935,950.91
 Partidas de Ajuste
Almacén el Sol
P#1 12/1/2024
Depreciacion Mobiliario y Equipo Sala de Venta Q 4,440.00
Depreciacion Mobiliario y Equipo , Oficinas Q 2,960.00
Depreciacion Vehiculos de Reparto Q 30,800.00
Depreciacion Equipo de Computacion Oficinas Q 200.38
Depreciacion Equipo de Computacion Sala de Ventas Q 133.58
Amortizacion Gastos de Organización Q 1,700.00
Depre. Acum. Mobiliario y Equipo Q 7,400.00
Depre. Acum. Vehiculos de Reparto Q 30,800.00
Depre. Acum. Equipo de Computacion Q 333.96
Amort. Acum. Gastos de Organización Q 1,700.00
R//Depreciaciones y Amortizaciones según porcentaje legal Q 40,233.96 Q 40,233.96
P#2 12/2/2024
Comisiones Cobradas por Anticipado Q 700.00
Comisiones Ganadas Q 700.00
R//Registro de las Comisiones Ganadas Q 700.00 Q 700.00
P#3 12/3/2024
Devolucion y Rebajas sobre compras Q 200.00
Descuento sobre Compras Q 200.00
R// Regularizacion por haber contabilizado un descuento
en cuenta que debita Q 200.00 Q 200.00
P#4 12/4/2024
Cuentas Incobrables Q 1,623.50
Prevision para Cuentas Incobrables Q 1,623.50
R// Formacion de la reserva en los porcentajes Máximos
Legales Q 1,623.50 Q 1,623.50
P#5 12/5/2024
Gasto Diversos Administracion Q 500.00
Gastos sobre Compras Q 500.00
R// Registro por haber contabilizado una cantidad no
correspondiente a la cuenta Q 500.00 Q 500.00
P#6 12/6/2024
Caja Chica Q 1,000.00
Caja Q 1,000.00
R// Vale NO.01 de Fidelina Bocablanca Q 1,000.00 Q 1,000.00
Hoja de trabajo del Almacén El Sol, ejercicio del 01 de enero al 31 de diciembre de 2024.
Saldos Ajuestes Saldos Ajustados Estado de Resultado Balance General
No. Cuentas Deudor Acreedor Debe Haber Deudor Acreedor Perdida Ganancia Activo Pasivo
1 Caja Q 9,215.76 Q 1,000.00 Q 8,215.76 Q 8,215.76
2 Bancos Q 42,014.65 Q 42,014.65 Q 42,014.65
3 Mobiliario y Equipo Q 38,000.00 Q 38,000.00 Q 38,000.00
4 Vehiculos de Reparto Q 156,000.00 Q 156,000.00 Q 156,000.00
5 Gastos de Organización Q 17,000.00 Q 17,000.00 Q 17,000.00
6 Mercaderias Q 68,000.00 Q 68,000.00 Q 68,000.00 Q 56,000.00 Q 56,000.00
7 Compras Q 102,414.00 Q 102,414.00 Q 102,414.00
8 IVA (Deudor) Q 2,231.87 Q 2,231.87 Q 2,231.87
9 Clientes Q 30,116.80 Q 30,116.80 Q 30,116.80
10 Gastos sobre Compras Q 3,000.00 Q 500.00 Q 2,500.00 Q 2,500.00
11 Documentos por Cobrar a C.P. Q 24,000.00 Q 24,000.00 Q 24,000.00
12 Devoluciones y Rebajas S/Ventas Q 1,200.00 Q 1,200.00 Q 1,200.00
13 Sueldos Admon Q 157,000.00 Q 157,000.00 Q 157,000.00
14 Sueldos Sala de Ventas Q 131,900.00 Q 131,900.00 Q 131,900.00
15 Publicidad Q 14,000.00 Q 14,000.00 Q 14,000.00
16 Alquileres Sala de ventas Q 18,000.00 Q 18,000.00 Q 18,000.00
17 Alquileres de Oficinas Q 12,000.00 Q 12,000.00 Q 12,000.00
18 Gastos Diversos de Admon Q 1,786.82 Q 500.00 Q 2,286.82 Q 2,286.82
19 Gastos Diversos de Sala de ventas Q 2,734.68 Q 2,734.68 Q 2,734.68
20 Cuotas Patronales Admon Q 19,891.90 Q 19,891.90 Q 19,891.90
21 Cuotas Patronales Sala de Ventas Q 16,711.73 Q 16,711.73 Q 16,711.73
22 Bonificación Incentivo Admon Q 18,000.00 Q 18,000.00 Q 18,000.00
23 Bonificación Incentivo Salas de Ventas Q 15,000.00 Q 15,000.00 Q 15,000.00
24 ISR Trimestral por Acreditar Q 15,800.00 Q 15,800.00 Q 15,800.00
25 Timbre de Presa Q 62.50 Q 62.50 Q 62.50
26 Capital Social Q 200,000.00 Q 200,000.00 Q 200,000.00
27 Acreedores Comerciales Q 29,461.22 Q 29,461.22 Q 29,461.22
28 Devoluciones y Rebajas S/Compras Q 2,000.00 Q 200.00 Q 1,800.00 Q 1,800.00
29 Ventas Q 659,874.19 Q 659,874.19 Q 659,874.19
30 Acreedores no Comerciales Q 4,000.00 Q 4,000.00 Q 4,000.00
VAN Q 916,080.71 Q 895,335.41 Q 700.00 Q 1,500.00 Q 915,080.71 Q 895,135.41 Q 581,701.63 Q 717,674.19 Q 389,379.08 Q 233,461.22
VIENEN Q 916,080.71 Q 895,335.41 Q 700.00 Q 1,500.00 Q 915,080.71 Q 895,135.41 Q 581,701.63 Q 717,674.19 Q 389,379.08 Q 233,461.22
31 Documentos Descontados Q 5,000.00 Q 5,000.00 Q 5,000.00
32 Documentos por Pagar a C.P. Q 19,488.00 Q 19,488.00 Q 19,488.00
33 Comisiones Cobradas por Anticipado Q 1,600.00 Q 700.00 Q 900.00 Q 900.00
34 IGSS por Pagar Q 7,052.50 Q 7,052.50 Q 7,052.50
35 ISR Retenido por Pagar S/Compras Q 4,500.00 Q 4,500.00 Q 4,500.00
36 ISR Retenido por pagar S/Rentas de C Q 175.00 Q 175.00 Q 175.00
37 IVA por Pagar
38 Equipo de Computación Q 16,902.20 Q 16,902.20 Q 16,902.20
39 Papeleria y Útiles Q 168.00 Q 168.00 Q 168.00
40 Mercaderías enviadas en Consignacion Q 2,800.00 Q 2,800.00 Q 2,800.00
41 Ventas por Realizar Q 2,800.00 Q 2,800.00 Q 2,800.00
42 Depreciación Mob. y Equipo Sala de V. Q 4,440.00 Q 4,440.00 Q 4,440.00
43 Depreciación Mob. y Equipo Oficinas Q 2,960.00 Q 2,960.00 Q 2,960.00
44 Depreciación Vehículos de Reparto Q 30,800.00 Q 30,800.00 Q 30,800.00
45 Depreciación Equipo de C. Oficinas Q 200.38 Q 200.38 Q 200.38
46 Depreciación Equipo de C. Sala de V. Q 133.58 Q 133.58 Q 133.58
47 Amortización Gastos de Organización Q 1,700.00 Q 1,700.00 Q 1,700.00
48 Deprec. Acum. Mobiliario y Equipo Q 7,400.00 Q 7,400.00 Q 7,400.00
49 Deprec. Acum. Vehículos Q 30,800.00 Q 30,800.00 Q 30,800.00
50 Deprec. Acum. Equipo de Computación Q 333.96 Q 333.96 Q 333.96
51 Amort. Acum. Gastos de Organización Q 1,700.00 Q 1,700.00 Q 1,700.00
52 Comisiones Ganadas Q 700.00 Q 700.00 Q 700.00
53 Descuentos Sobre Compras Q 200.00 Q 200.00 Q 200.00
54 Cuentas Incobrables Q 1,623.50 Q 1,623.50 Q 1,623.50
55 Provision para Cuentas Incobrables Q 1,623.50 Q 1,623.50 Q 1,623.50
56 Caja Chica Q 1,000.00 Q 1,000.00 Q 1,000.00
Suma de Cuentas de Resultado Q 623,559.09 Q 718,374.19
Ganancia Antes del Impuesto y Reserva Q 94,815.10
ISR por Pagar Q 23,703.78
Reserva Legal Q 3,555.57
Ganancia Despues deImpuesto y Reserva Q 67,555.75
Totales Q 935,950.91 Q 935,950.91 Q 44,257.46 Q 44,257.46 Q 977,808.37 Q 977,808.37 Q 718,374.19 Q 718,374.19 Q 410,249.28 Q 410,249.28
<
 Almacén El Sol

Estado de Resultados del ejercicio del 01 de enero al 31 de diciembre de 2024.

Ingresos de Operaciones
Ventas Brutas Q 659,874.19
(-) Devoluciones y Rebajas S/Ventas Q 1,200.00
Ventas Netas Q 658,674.19
Costo de Ventas
Inventario Inicial de Mercadería Q 68,000.00
Compras Q 102,414.00
(+) Gastos sobre Compras Q 2,500.00
Copras Brutas Q 104,914.00
(-) Devoluciones y Rebajas S/Compras Q 1,800.00
Compras Netas Q 103,114.00
Mercadería Disponible Q 171,114.00
(-) Inventario Final de Mercadería Q 56,000.00
Costo de Ventas Q 115,114.00
Margen Bruto Q 543,560.19
(-) Gastos de Operación
Gastos de Distribución
Sueldos Sala de Ventas Q 131,900.00
Bonificación Incentivo Salas de Ventas Q 15,000.00
Depreciación Mob. y Equipo Sala/V Q 4,440.00
Depreciación Vehículos de Reparto Q 30,800.00
Depreciación Equipo de C. Sala/V Q 133.58
Gastos Diversos de Sala de ventas Q 19,891.90
Publicidad Q 14,000.00
Timbre de Presa Q 62.50
Alquileres Sala de ventas Q 18,000.00
Gastos Diversos de Sala de ventas Q 2,734.68 Q 236,962.66
Gastos de Administración
Sueldos Admon Q 157,000.00
Bonificación Incentivo Admon Q 18,000.00
Depreciación Mob. y Equipo Oficinas Q 2,960.00
Depreciación Equipo de C. Oficinas Q 200.38
Amortización Gastos de Organización Q 1,700.00
Cuotas Patronales Admon Q 16,711.73
Cuentas Incobrables Q 1,623.50
Gastos Diversos de Admon Q 2,286.82
Alquileres de Oficinas Q 12,000.00 Q 212,482.43
Gastos de Operación Q 449,445.09
Resultado de Operación Positivo Q 94,115.10
Otros Ingresos
Comisiones Ganadas Q 700.00
Ganancia Antes del Impuesto y Reserva Q 94,815.10
(-) ISR por Pagar Q 23,703.78
(-) Reserva Legal Q 3,555.57
Ganancia Después del Impuesto y Reserva Q 67,555.75

Guatemala, 31 de Diciembre de 2024

F. F.
Baldomero Archila Cristy Tecún
Representante Legal Perito Contador 20181022
Q 94,815.10
 Almacén El Sol
Balance de Situaciòn General al 31 de diciembre de 2024.
Activo
No Corriente
Mobiliario y Equipo Q 38,000.00
Deprec. Acum. Mobiliario y Equipo Q 7,400.00 Q 30,600.00
Vehiculos de Reparto Q 156,000.00
Deprec. Acum. Vehículos Q 30,800.00 Q 125,200.00
Equipo de Computación Q 16,902.20
Deprec. Acum. Equipo de Computación Q 333.96 Q 16,568.24
Gastos de Organización Q 17,000.00
Amort. Acum. Gastos de Organización Q 1,700.00 Q 15,300.00 Q 187,668.24
Corriente
Realizable
Mercaderias Q 56,000.00
Papeleria y Útiles Q 168.00
Mercaderías enviadas en Consignacion Q 2,800.00 Q 58,968.00
Exigible
Clientes Q 30,116.80
IVA (Deudor) Q 2,231.87
Documentos por Cobrar a C.P. Q 24,000.00 Q 56,348.67
Disponible
Caja Q 8,215.76
Caja Chica Q 1,000.00
Bancos Q 42,014.65 Q 51,230.41 166547.08
Auma de Activo Q 354,215.32
Patrimonio Neto Y Pasivo
Patrimonio Neto
Capital Social Q 200,000.00
Reserva Legal Q 3,555.57
Ganancia despues del Impuesto y Reserva Q 67,555.75 Q 271,111.32
Pasivo
Corriente
Acreedores Comerciales Q 29,461.22
Acreedores no Comerciales Q 4,000.00
Documentos Descontados Q 5,000.00
Documentos por Pagar a C.P. Q 19,488.00
Comisiones Cobradas por Anticipado Q 900.00
IGSS por Pagar Q 7,052.50
ISR Retenido por Pagar S/Compras Q 4,500.00
ISR Retenido por pagar S/Rentas de C Q 175.00
Ventas por Realizar Q 2,800.00
Descuentos Sobre Compras Q 200.00
Provision para Cuentas Incobrables Q 1,623.50
ISR por Pagar Q 23,703.78
ISR Trimestral por Acreditar Q 15,800.00 Q 7,903.78 Q 83,104.00
Q 354,215.32

Guatemala, 31 de Diciembre de 2024

F. F.
Baldomero Archila Cristy Tecún
Representante Legal Perito Contador 20181022