EMPRESA GANADERA

EL PANTANAL
BALANZA INICIAL
CORDOBAS
CODIGO CUENTA
DEBE
11101 CAJAS
11101001 Caja general M/N 100,000.00
11101003 Caja chica No 1 10,000.00
11101004 Caja chica No 2 90,000.00
12101 TERRENOS DE CULTIVO Y
12101001 Terrenos de cultivo 1,250,000.00
12102 EDIFICIO Y CONSTRUCCIONES
12102002 Viviendas del personal 18,965.00
12102003 Alambrados 38,500.00
12102004 Galpones 28,750.00
12102005 Pozos 16,200.00
11310 EXISTENCIA DE GANADO VACUNO
11310001 Novillos 1,867,200.00
11310002 Vaquillas 1,236,500.00
11310004 Terneros (as) 60,900.00
11310006 Equinos y mulares
11310007 Ganado de engorde
11313 GANADERIA EN PROCESO DE REPRODUCCION
11313001 Toros Reproductores 300,000.00
11313003 Vaquillas Reproductoras 3,617,600.00
12204 GANADO DE TIRO
12204001 Ganado Caballar 50,000.00
31101 CAPITAL SOCIAL
31101001 Capital social
SUMAS TOTALES: 8,684,615.00
-
CORDOBAS
HABER

8,684,615.00
8,684,615.00
-
 EMPRESA GANADERA EL PANTANAL
COMPROBANTE DE DIARIO 0001
FECHA: 01 de Julio 2022 NO:
CONCEPTO: REGISTRAMOS COMPRA DE 2,000 DOSIS DE RECONSTITUYENTES A C$45,00 C/U +
COMPRA DE 4,000 VACUNAS CONTRA LA AFTOSA A C$6.50 C/UCORDOBAS
CODIGO CUENTA
DEBE HABER
11307 INVENTARIO PROD. VETERINARIO
11307001 Almacen de Farmacia 116,000.00
21104 IMPUESTOS FISCALES P/PAGAR
21104002 Retenciones en la fuente por pagar 2,320.00
21104003 Impuestos Municipales por Pagar 1,160.00
11101 CAJAS
11101001 Caja general M/N 12,520.00
11101003 Caja chica No 1 10,000.00
11101004 Caja chica No 2 90,000.00

TOTALES 116,000.00 116,000.00

ELABORADO REVISADO AUTORIZADO

 EMPRESA GANADERA EL PANTANAL
COMPROBANTE DE DIARIO 0002
FECHA: 02 de Julio 2022 NO:
CONCEPTO: REGISTRAMOS CANCELACION A PERSONAL EVENTUAL POR REPARACIONES EN LAS
VIVIENDAS DE LOS PEONES Y VAQUEROS
CORDOBAS
CODIGO CUENTA
DEBE HABER
52205 PERSONAL
52205010 Reparacion y Mantenimiento Viviendas 1,200.00
21104 IMPUESTOS FISCALES P/PAGAR
21104002 Retenciones en la fuente por pagar 24.00
11101 CAJAS
11101001 Caja general M/N 1,176.00

TOTALES 1,200.00 1,200.00

ELABORADO REVISADO AUTORIZADO

 EMPRESA GANADERA EL PANTANAL
COMPROBANTE DE DIARIO 0003
FECHA: 03 de Julio 2022 NO:
CONCEPTO: REGISTRAMOS PLANILLA DE MORTANDAD PRESENTADA POR EL ADMINISTRADOR:
BAJA DE 7 NOVILLOS Y 7 TERNEROS.
CORDOBAS
CODIGO CUENTA
DEBE HABER
511 COSTO EXPLOTACION GANADERO
51101010 Mortalidad 8,750.00
11310 EXISTENCIA DE GANADO VACUNO
11310001 Novillos 7,700.00
11310004 Terneros (as) 1,050.00

TOTALES 8,750.00 8,750.00

ELABORADO REVISADO AUTORIZADO

 EMPRESA GANADERA EL PANTANAL
COMPROBANTE DE DIARIO 0004
FECHA: 04 de Julio 2022 NO:
CONCEPTO: REGISTRAMOS SACRIFICIO DE 4 NOVILLOS DE 3 AÑOS PARA ALIMENTACION DEL
PERSONAL
CORDOBAS
CODIGO CUENTA
DEBE HABER
51103 PERSONAL
51103009 Alimentacion al personal 6,400.00
11310 EXISTENCIA DE GANADO VACUNO
11310001 Novillos 6,400.00

TOTALES 6,400.00 6,400.00

ELABORADO REVISADO AUTORIZADO

 EMPRESA GANADERA EL PANTANAL
COMPROBANTE DE DIARIO 0005
FECHA: 05 de Julio 2022 NO:
CONCEPTO: REGISTRAMOS PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS PREVIA RETENCION DE
FEDERACION DE CAMPESINOS
CORDOBAS
CODIGO CUENTA
DEBE HABER
511 COSTO EXPLOTACION GANADERO
51103 PERSONAL
51103001 Sueldos y Salarios 24,000.00
51103005 Aguinaldos 2,000.00
51103006 Vacaciones 2,000.00
51103007 Indemnizaciones 2,000.00
51103013 Inss Patronal 3,720.00
51103014 Inatec 480.00
21104 IMPUESTOS FISCALES P/PAGAR
21104004 INSS Laboral por Pagar 1,200.00
21104007 INSS Patronal por Pagar 3,720.00
21104008 Inatec por Pagar 480.00
21105 PRESTACIONES SOCIALES X PAGAR -
21105002 Vacaciones por pagar 2,000.00
21105003 Aguinaldo por pagar 2,000.00
21105004 Indemnizacion por pagar 2,000.00
11101 CAJAS
11101001 Caja general M/N 22,800.00
TOTALES 34,200.00 34,200.00

ELABORADO REVISADO AUTORIZADO

 EMPRESA GANADERA EL PANTANAL
COMPROBANTE DE DIARIO 0006
FECHA: 06 de Julio 2022 NO:
CONCEPTO: REGISTRAMOS VENTA DE 25 CABEZAS DE GANADO DE 3 AÑOS PROMEDIO POR
CABEZA 398 KG A PRECIO DE 5.20 POR KILO + INGRESO POR TRABAJO DE FAENEO
CORDOBAS
CODIGO CUENTA
DEBE HABER
11101 CAJAS
11101001 Caja general M/N 50,639.04
11203 IMPUESTOS PAGADOS POR ANTICIPADOS
11203003 Retenciones IR Clientes 1,044.10
11203003 Retenciones IMI Clientes 522.05
41101 VENTA DE GANADO
41101001 Venta Novillos en gancho 50,705.20
42402 OTROS INGRESOS
42402005 Ingresos por Faeneo de Ganado 1,500.00
511 COSTO EXPLOTACION GANADERO
51101001 Costo de Ventas por Explotacion de Ganado 40,000.00
11310 EXISTENCIA DE GANADO VACUNO
11310001 Novillos 40,000.00
TOTALES 92,205.20 92,205.20
 EMPRESA GANADERA EL PANTANAL
COMPROBANTE DE DIARIO 0007
FECHA: 07 de Julio 2022 NO:
CONCEPTO: REGISTRAMOS VACUNACION DEL GANADO VACUNO Y CABALLAR 3,537 UND POR
$6.50 CADA DOSIS
CORDOBAS
CODIGO CUENTA
DEBE HABER
11310 EXISTENCIA DE GANADO VACUNO
11310001 Novillos 9,132.50
11310002 Vaquillas 4,686.50
11310004 Terneros (as) 2,593.50
11313 GANADERIA EN PROCESO DE REPRODUCCION

11313001 Toros Reproductores 325.00

11313003 Vaquillas Reproductoras 6,188.00
12204 GANADO DE TIRO
12204001 Ganado Caballar 65.00
11307 INVENTARIO PROD. VETERINARIO
11307001 Almacen de Farmacia 22,990.50
TOTALES 22,990.50 22,990.50
 EMPRESA GANADERA EL PANTANAL
COMPROBANTE DE DIARIO 0008
FECHA: 08 de Julio 2022 NO:
CONCEPTO: REGISTRAMOS APLICACIÓN DE RECONSTITUYENTES Y SUPLEMENTOS ALIMENTICIOS
AL GANADO REPRODUCTOR
CORDOBAS
CODIGO CUENTA
DEBE HABER

11313 GANADERIA EN PROCESO DE REPRODUCCION

11313001 Toros Reproductores 3,500.00

11313003 Vacas Reproductoras 66,590.00
21104 IMPUESTOS FISCALES P/PAGAR
21104002 Retenciones en la fuente por pagar 500.00
21104003 Retenciones Municipales por pagar 250.00
11101 CAJAS
11101001 Caja general M/N 24,250.00
11307 INVENTARIO PROD. VETERINARIO
11307001 Almacen de Farmacia 45,090.00
TOTALES 70,090.00 70,090.00
 EMPRESA GANADERA EL PANTANAL
COMPROBANTE DE DIARIO 0009
FECHA: 09 de Julio 2022 NO:
CONCEPTO: REGISTRAMOS PARICION DE 58% DE LAS VACAS REPRODUCTORES 552 TERNEROS:
276 TERNEROS MACHOS Y 276 TENEROS HEMBRAS
CORDOBAS
CODIGO CUENTA
DEBE HABER
11310 EXISTENCIA DE GANADO VACUNO
11310004 Terneros (as) 82,800.00
42402 OTROS INGRESOS
42402006 Ingresos por Reproduccion de Ganado 82,800.00
TOTALES 82,800.00 82,800.00
 EMPRESA GANADERA EL PANTANAL
COMPROBANTE DE DIARIO 0010
FECHA: 31 de Julio 2022 NO:
CONCEPTO: REGISTRANDO DEPRECIACION MENSUAL DE EDIFICIO JULIO 2022

CORDOBAS
CODIGO CUENTA
DEBE HABER
51104 DEPRECIACIONES
51104001 Depreciacion de Edificio y Construcciones 7,045.75
12102 EDIFICIO Y CONSTRUCCIONES
12103003 Deprec. Acum. de Maquinarias 7,045.75
TOTALES 7,045.75 7,045.75
 EMPRESA GANADERA EL PANTANAL
COMPROBANTE DE DIARIO 0011
FECHA: 31 de Julio 2022 NO:
CONCEPTO: REGISTRAMOS PAGO DE IMPUESTO PARA CONSUMO INTERNO Y GASTOS LEGALES
POR VENTA DE GANADO
CORDOBAS
CODIGO CUENTA
DEBE HABER
51105 IMPUESTOS Y GASTOS LEGALES
51104001 Carta de Venta de Ganado 875.00
51104002 Impuesto de la Carne para Consumo Humano 5,800.00
11101 CAJAS
11101001 Caja general M/N 6,675.00
TOTALES 6,675.00 6,675.00
 EMPRESA GANADERA
EL PANTANAL
COMPROBANTE #1
COMPRA RECONSTITUYENTES 2,000.00 45.00 90,000.00
DOSIS DE VACUNA 4,000.00 6.50 26,000.00
TOTAL 116,000.00
RET 2% - 2,320.00
RET 1% - 1,160.00
TOTAL A PAGAR 112,520.00

COMPROBANTE #2
REPARACION DE VIVIENDAS 1,200.00
RET 2% - 24.00
TOTAL A PAGAR 1,176.00

COMPROBANTE #3
PLANILLA DE MORTANDAD
TERNEROS MACHOS 2.00 150.00 300.00
TERNEROS HEMBRAS 5.00 150.00 750.00
NOVILLOS DE 1 AÑO 5.00 900.00 4,500.00
NOVILLOS DE 3 AÑOS 2.00 1600.00 3,200.00
TOTAL 8,750.00

COMPROBANTE #4
SACRIFICIO PARA ALIMENTACION DEL PERSONAL
NOVILLOS DE 3 AÑOS 4.00 1600.00 6,400.00

COMPROBANTE #5
PLANILLA LABORAL
SUELDOS Y SALARIOS 24,000.00
INSS LABORAL 1,200.00
CAJA 22,800.00
VACACIONES 2,000.00
AGUINALDO 2,000.00
INDEMNIZACION 2,000.00
VACACIONES X PAGAR 2,000.00
AGUINALDO X PAGAR 2,000.00
INDEMNIZACION X PAGAR 2,000.00
INSS PATRONAL 3,720.00
INSS PATRONAL POR PAGAR 3,720.00
INATEC 480.00
TOTAL 67,920.00

COMPROBANTE #6
VENTA DE 25 CABEZAS DE GANADO DE 3 AÑOS
CABEZAS DE GANADO 25.00
PROMEDIO POR CABEZA KG 398.00 9,950.00
PRECIO POR KILO KG 5.20 51,740.00
MERMA 2% 2% 1,034.80
VENTA DE 25 CABEZAS DE GANADO DE 3 AÑOS 50,705.20
INGRESO POR FAENEO
CABEZAS DE GANADO 25.00
PAGO POR CABEZA 60.00 1,500.00
TOTAL INGRESOS 52,205.20
RET 2% - 1,044.10
RET 1% - 522.05
EFECTIVO RECIBIDO 50,639.05
COSTO VENTA 25.00 40,000.00
CABEZAS DE GANADO 1,600.00
###
COSTO POR UND

COMPROBANTE #7
SE REALIZA VACUNACION DE TODO EL GANADO
GANADO VACUNO
VAQUILLAS DE 1 AÑO 310.00 6.50 2,015.00
VAQUILLAS DE 2 AÑOS 411.00 6.50 2,671.50
TERNEROS HEMBRAS 211.00 6.50 1,371.50
TERNEROS MACHOS 188.00 6.50 1,222.00
NOVILLOS DE 1 AÑO 351.00 6.50 2,281.50
NOVILLOS DE 2 AÑOS 473.00 6.50 3,074.50
NOVILLOS DE 3 AÑOS 581.00 6.50 3,776.50
GANADO REPRODUCTOR
TOROS REPRODUCTORES 50.00 6.50 325.00
VAQUILLAS REPRODUCTORAS 952.00 6.50 6,188.00
GANADO CABALLAR
CABALLOS DE 3 AÑOS 10.00 6.50 65.00
 TOTAL 22,990.50

COMPROBANTE #8
COMPRA DE ALIMENTOS SUPLEMENTARIOS EMPRESA EL PAURO
ALIMENTOS SUPLEMENTARIOS 25,000.00
RET 2% 500.00
RET 1% 250.00
PAGADO 24,250.00
APLICACIÓN DE RECONSTITUYENTES A MACHOS Y HEMBRAS REPRODUCTORAS
TOROS REPRODUCTORES 50.00 45.00 2250.00
VAQUILLAS REPRODUCTORAS 952.00 45.00 42840.00
TOTAL 1,002.00 45.00 45,090.00

COMPROBANTE #9
LA PARICION ALCANZA UN 58%
VAQUILLAS REPRODUCTORAS 952.00
58% PARICION 552.00
TERNEROS 276.00
TERNERAS 276.00
COSTO ESTIMADO DE TERNEROS Y TERNERAS 150.00
TOTAL PARICION 82,800.00

COMPROBANTE #10
DEPRECIACIONES 948.25
Viviendas del personal 3,850.00
Alambrados 1,437.50
Galpones 810.00
Pozos 7,045.75

COMPROBANTE #11
IMPUESTO AL CONSUMO
NOVILLOS DE 3 AÑOS 4.00 200.00 800.00
NOVILLOS DE 3 AÑOS 25.00 200.00 5,000.00
TOTAL 5,800.00
CARTA DE VENTA DE GANADO
NOVILLOS DE 3 AÑOS 25.00 35.00 875.00
-