Servicio Veloz S.

A
Asientos de Diario
AD#1 3/1/2023
Efectivo ₡ 350,000.00
Capital ₡ 350,000.00
Aporte de los Socios
AD#2 3/3/2024
Motocicleta ₡ 80,000.00
IVA por acreditar ₡ 10,400.00
Efectivo ₡ 90,400.00
compra de motocicleta
AD#3 07/30/2024
Alquiler pagado por adelantado ₡ 120,000.00
Efectivo ₡ 120,000.00
compra de oficina
AD#4 3/10/2024
Efectivo ₡ 16,950.00
IVA por pagar ₡ 1,950.00
Ingresos por servicios ₡ 15,000.00
Ingresos por servicios brindados
AD#5 3/11/2024
Suministros de oficina ₡ 25,000.00
IVA por acreditar ₡ 3,250.00
Efectivo ₡ 28,250.00
compra de suministros
AD#6 3/16/2024
Equipo de oficina ₡ 68,000.00
Efectivo ₡ 68,000.00
compra de equipo por oficina
AD#7 3/21/2024
Efectivo ₡ 31,640.00
Anticipo clientes ₡ 31,640.00
Anticipo clientes por servicio
AD#8 3/25/2024
Cuentas por cobrar ₡ 20,905.00
IVA por pagar ₡ 2,405.00
Ingresos por servicios ₡ 18,500.00
Servicios prestados
AD#9 3/28/2024
Efectivo ₡ 50,000.00
Documentos por pagar ₡ 50,000.00
Préstamo
AD#10 3/29/2024
Gasto por electricidad ₡ 18,000.00
Gasto por teléfono ₡ 10,000.00
Efectivo ₡ 28,000.00
Gastos por servicios
 Pase al Mayor
Servicio Veloz S.A
Efectivo Capital
1 ₡ 350,000 ₡ 90,400 2 ₡ 350,000 1
4 ₡ 16,950 ₡ 120,000 3
7 ₡ 31,640 ₡ 28,250 5 Motocicleta
9 ₡ 50,000 ₡ 68,000 6 2 ₡ 80,000
₡ 28,000 10
₡ 448,590 ₡ 334,650 IVA por acreditar
₡ 113,940 2 ₡ 10,400
5 ₡ 3,250
Alquiler pagado por adelantado ₡ 13,650
3 ₡ 120,000
IVA por pagar
Ingresos por servicios ₡ 1,950 4
₡ 15,000 4 ₡ 2,405 8
₡ 18,500 8 ₡ 4,355
₡ 33,500
Suministros de oficina
Equipo de oficina 5 ₡ 25,000
6 ₡ 68,000
Anticipo clientes
Cuentas por cobrar ₡ 31,640 7
8 ₡ 20,905
Documentos por pagar
Gasto por electricidad ₡ 50,000 9
10 ₡ 18,000
Gasto por telefono
10 ₡ 10,000
 Servicio Veloz S.A.
Balance de comprobación
Al 30 de Marzo de 2024

Efectivo ₡ 113,940
Cuentas por cobrar ₡ 20,905
IVA por acreditar ₡ 13,650
Alquiler pagado por adelantado ₡ 120,000
Suministro de oficina ₡ 25,000
Equipo de oficina ₡ 68,000
Motocicleta ₡ 80,000
Anticipo clientes ₡ 31,640
IVA por pagar ₡ 4,355
Documentos por pagar ₡ 50,000
Capital ₡ 350,000
Ingresos por servicios ₡ 33,500
Gasto por electricidad ₡ 18,000
Gasto por telefono ₡ 10,000
₡ 469,495 ₡ 469,495
 Asientos de Ajuste
Servicio Veloz S.A
AJ#1 3/30/2024
Gasto por Depreciación Motocicleta ₡ 1,250
Depreciación acumulada Motocicleta ₡ 1,250
Gasto por Depreciación Motocicleta
AJ#2 3/30/2024
Gasto por alquiler ₡ 20,000
Alquiler pagado por adelantado ₡ 20,000
Gasto por alquiler del mes
AJ#3 3/30/2024
Gasto por suministros ₡ 17,200
suministros de oficina ₡ 17,200
Gasto de suministros del mes
AJ#4 3/30/2024
Gasto por depreciación equipo de oficina ₡ 567
Depreciación acumulada equipo de oficina ₡ 567
Gasto por depreciación del mes de equipo de oficina
AJ#5 3/30/2024
Anticipo clientes ₡ 7,910
IVA por pagar ₡ 910.00
Ingreso por servicios ₡ 7,000
Registro de ingreso por servicio del mes
 Servicio Veloz S.A
Pase el mayor Ajustado
Gasto por depreciacion motocicleta Gasto por alquier
1 ₡ 1,250.00 2 ₡ 20,000.00

Depreciacion Acumulada Motocicleta Alquiler pagado por adelantado

₡ 1,250.00 1 ₡ 120,000.00 ₡ 20,000.00 2
₡ 100,000.00
Gasto por suministros
3 ₡ 17,200.00 Gasto por depreciacion equipo de oficina
4 ₡ 567.00
Suministros de oficina
₡ 25,000.00 ₡ 17,200.00 3 Depreciacion Acumulada equipo de oficina
₡ 7,800.00 ₡ 567.00 4

Anticipo clientes Ingresos por servicios

5 ₡ 7,910.00 ₡ 31,640.00 ₡ 33,500.00
₡ 23,730.00 ₡ 7,000.00 5
₡ 40,500.00
IVA por pagar
₡ 910.00 5
₡ 4,355.00
₡ 5,265.00
 Servicio Veloz S.A.
Balance de Comprobaciòn Ajustado
Al 30 de Marzo del 2024
Efectivo ₡ 113,940.00
Cuentas por cobrar ₡ 20,905.00
IVA por acreditar ₡ 13,650.00
Alquiler pagado por adelantado ₡ 100,000.00
suministros de oficina ₡ 7,800.00
Equipo de oficina ₡ 68,000.00
Depreciacion acumulada equipo de oficina ₡ 567.00
Motocicleta ₡ 80,000.00
Depreciacion acumulada Motocicleta ₡ 1,250.00
Anticipo clientes ₡ 23,730.00
IVA por pagar ₡ 5,265.00
Documento por pagar ₡ 50,000.00
Capital ₡ 350,000.00
Ingresos por servicios ₡ 40,500.00
Gasto por alquiler ₡ 20,000.00
Gasto por electricidad ₡ 18,000.00
Gasto por suministros ₡ 17,200.00
Gasto por telefono ₡ 10,000.00
Gasto por depreciaciòn equipo de oficina ₡ 567.00
Gasto por depreciacion motocicleta ₡ 1,250.00
₡ 471,312.00 ₡ 471,312.00
₡ -
 Servicio Veloz S.A.
Estados de Resultados
Al 30 de Marzo del 2024

Ingresos por servicios ₡ 40,500.00

Total Ingresos ₡ 40,500.00

Gastos
Gastos por alquiler ₡ 20,000.00
Gasto por electricidad ₡ 18,000.00
Gasto por suministros ₡ 17,200.00
Gasto por telefono ₡ 10,000.00
Gasto por depreciacion equipo de oficina ₡ 567.00
Gasto por depreciacion Motocicleta ₡ 1,250.00
Total Gastos ₡ 67,017.00

Perdida del Periodo -₡ 26,517.00

 Servicio Veloz
Balance General
Al 30 de Marzo del 2024
Activos Pasivos
Circulantes: Circulante:
Efectivo ₡ 113,940.00 Anticipo clientes ₡ 23,730.00
Cuentas por cobrar ₡ 20,905.00 IVA por pagar ₡ 5,265.00
IVA por acreditar ₡ 13,650.00 Total Circulantes ₡ 28,995.00
Alquiler pagado por adelantado ₡ 100,000.00 Largo Plazo:
suministros de oficina ₡ 7,800.00 Documento por pagar ₡ 50,000.00
Total Circulante ₡ 256,295.00 Total Largo Plazo ₡ 50,000.00
Fijos:
Equipo de oficina ₡ 68,000.00 Total Pasivos ₡ 78,995.00
Depreciacion acumulada equipo de oficina -₡ 567.00
Motocicleta ₡ 80,000.00 Capital
Depreciacion acumulada Motocicleta -₡ 1,250.00 Capital Social ₡ 350,000.00
Total Fijos ₡ 146,183.00 Perdida del Periodo -₡ 26,517.00
Total Capital ₡ 323,483.00

Total Activos ₡ 402,478.00 Total Pasivos + Capital ₡ 402,478.00