Nombre Alumno: Arlin Jocabed Gutiérrez Mara

Numero de Cuenta: 32211754

Jocabed Gutiérrez Maradiaga
 REGISTROS CONTABLES

FECHA DESCRIPCION DEBE $ / L

11/1/2019 PDA#1
Efectivo 450,000.00
Cuenta Capital Patricia Movie
pago a cuenta de Patricia
11/2/2019 PDA#2
Edificio 370,000.00
Efectivo
Compra en efectivo sala de cine
11/5/2019 PDA#3
Efectivo 290,000.00
Documento por pagar
Solicitó prestamo al banco con pagaré
11/10/2019 PDA#4
Suministros 3,000.00
Cuentas por pagar
Compra suministros a crédito para cine
11/15/2019 PDA#5
Cuentas por pagar 900.00
Efectivo
Pagó $900 a cuenta
11/15/2019 PDA#6
Gastos Impuestos 3,400.00
Efectivo
se realizó gasto por impuesto predial
11/16/2019 PDA#7
Salario 4,900.00
Renta de equipo 2,300.00
Efectivo
Se pagarón gastos en efectivo
11/28/2019 PDA#8
Retiro 8,000.00
Efectivo
Retiro de Patricia a cuenta
11/30/2019 PDA#9
Efectivo 20,000.00
Ingresos por servicios
recibió en efectivo por ingresos por servicios
11/30/2019 PDA#10
Mobilario y equipo 2,000.00
Efectivo
compró equipo de computo en efectivo
TOTAL $ 1,154,500.00
 HABER $ / L

450,000.00

370,000.00

290,000.00

3,000.00

900.00

3,400.00

7,200.00

8,000.00

20,000.00

2,000.00

$ 1,154,500.00
 Efectivo Capital
1 450,000.00 370,000.00 2 450,000.00 1 2
3 290,000.00 900.00 5
9 20,000.00 3,400.00 6
7,200.00 7
8,000.00 8 450,000.00
2,000.00
760,000.00 391,500.00
368,500.00
Cuentas por Pagar Gastos por Impuestos Predial
5 900.00 3,000.00 4 6 3,400.00

2,100.00 3,400.00

Ingresos por Servicios Mobiliario y Equipo

20,000.00 9 10 2,000.00

20,000.00 2,000.00
 Edificios Documentos por Pagar Suministros
370,000.00 290,000.00 3 4 3,000.00

370,000.00 290,000.00 3,000.00

Gastos por Salarios Gastos por Renta Equipo Retiros

4,900.00 7 7 2,300.00 8 8,000.00

4,900.00 2,300.00 8,000.00

Suministros

Retiros
 BALANZA DE COMPROBACION
CINES PRIME

DESCRIPCION DEBE $/Lps HABER $/Lps

Efectivo $ 368,500.00
Suministros $ 3,000.00
Edificios $ 370,000.00
Equipo $ 2,000.00
Cuentas por Pagar $ 2,100.00
Docuementos por Pagar $ 290,000.00
Cines Prime Capital $ 450,000.00
Cines Prime Retiros $ 8,000.00
Ingresos por Servicios $ 20,000.00
Gastos por Impuestos Predial $ 3,400.00
Gastos por Salarios $ 4,900.00
Gatos por Renta Equipo $ 2,300.00
Saldos $ 762,100.00 $ 762,100.00
 CINES PRIME
ESTADO DE RESULTADOS (PERDIDAS Y GANANCIAS)
Desde 01 de noviembre al 30 de noviemrbe 2019

INGRESOS
(-) COSTO DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA EN VENTAS
(-) GASTOS OPERATIVOS
GASTOS POR IMPUESTOS PREDIAL 3,400.00
GASTOS POR SALARIOS 4,900.00
GASTOS POR RENTA EQUIPO 2,300.00
(=) UTILIDAD OPERATIVA
(-) OTROS GASTOS/INGRESOS
OTROS GASTOS
(=) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
(-) IMPUESTO SOBRE LA RENTA 25%
(=) UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
NCIAS)
2019

$ 20,000.00
$ -
$ 20,000.00
$ 10,600.00

$ 9,400.00

$ -
$ 9,400.00
$ 2,350.00
$ 7,050.00
 CINES PRIME
BALANCE GENERAL (ESTADO DE SITUACION FINANCIERA)
Al 31 de noviembre 2019
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
EFECTIVO 368,500.00
SUMINISTROS 3,000.00
TOTAL DE ACTIVOS CORRIENTES $ 371,500.00
ACTIVOS NO CORRIENTES
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
EDIFICIOS 370,000.00
MOBILIARIO Y EQUIPO 2,000.00
TOTAL DE ACTIVOS NO CORRIENTES $ 372,000.00
TOTAL ACTIVOS
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
CUENTAS POR PAGAR 2,100.00
IMPUESTO POR PAGAR $ 2,350.00
PASIVOS CORRIENTES $ 4,450.00
PASIVOS NO CORRIENTES 290,000.00
DOCUMENTOS POR PAGAR 290,000.00
PASIVOS NO CORRIENTES
TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO
CAPITAL HARPER SERVICE 450,000.00
(-) RETIROS 8,000.00
UTILIDADES DEL PERIODO 7,050.00
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PATRIMONIO + PASIVOS
$ 743,500.00

$ 294,450.00

$ 449,050.00
$ 743,500.00