Hermanos Illescas, S.A.

1/10/2020 1 DEBE HABER

620 Gastos de I+D del Ejercicio 15,000.00 €
472 HP IVA soportado 3,150.00 €
410 Acreedores por prestaciones de servicios 18,150.00 €
P/r
2
523 Proveedor de Inmovilizado C/P 18,150.00 €
572 Bancos 18,150.00 €
P/r
12/31/2020 3
201 Desarrollo 15,000.00 €
730 Trabajos realizados para movilizado intangible 15,000.00 €
P/r
3/20/2020 4
209 Anticipo para inmovilizado intangible 6,000.00 €
472 HP IVA soportado 1,260.00 €
523 Proveedor de Inmovilizado C/P 7,260.00 €
P/r
5
523 Proveedor de Inmovilizado C/P 7,260.00 €
572 Bancos 7,260.00 €
P/r
5/12/2020 6
203 Propiedad Industrial 17,000.00 €
472 HP IVA soportado 3,570.00 €
523 Proveedor de Inmovilizado C/P 20,570.00 €
P/r
5/20/2020 7
206 Aplicaciones informaticas 9,000.00 €
472 HP IVA soportado 630.00 €
209 Anticipo para inmovilizado intangible 6,000.00 €
523 Proveedor de Inmovilizado C/P 3,630.00 €
P/r
11/20/2020 8
523 Proveedor de Inmovilizado C/P 3,630.00 €
572 Bancos 3,630.00 €
P/r
12/5/2020 9
622 reparaciones y coservación 120.00 €
472 HP IVA soportado 25.20 €
410 Acreedores por prestaciones de servicios 145.00 €
P/r
10
5/1/2023
620 Gastos de I+D del Ejercicio 5,000.00 €
472 HP IVA soportado 1,050.00 €
410 Acreedores por prestaciones de servicios 6,050.00 €
P/r
11
410 Acreedores por prestaciones de servici 6,050.00 €
572 Bancos 6,050.00 €
P/r
12
201 Desarrollo 5,000.00 €
730 Trabajos realizados para movilizado intangible 5,000.00 €
P/r
13
203 Propiedad Industrial 20,500.00 €
472 HP IVA soportado 105.00 €
201 Desarrollo 20,000.00 €
570 Caja 605.00 €
P/r

137,500.20 € 137,500.00 €
 odo Fecha pago
1/1/2020 1 DEBE HABER
212 Instalaciones Tecnicas 73,389.92 €
524 Acreedores por arrendamiento finaciero C/P 22,571.38 € 1 30/06/20X0
174 Acreedores por arrendamiento finaciero L/P 50,818.54 € 2 31/12/20X0
P/r 3 30/06/20X1
6/30/2020 2 4 31/12/20X1
524 Acreedores por arrendamiento finacier 11,064.40 € 5 30/06/20X2
662 Intereses de deuda 2,935.60 € 6 31/12/20X2
472 HP IVA soportado 2,940.00 €
410 Acreedores por prestaciones de servicios 16,940.00 €
P/r
12/31/2020 3
524 Acreedores por arrendamiento finacier 11,506.98 €
662 Intereses de deuda 2,493.02 €
472 HP IVA soportado 2,940.00 €
410 Acreedores por prestaciones de servicios 16,940.00 €
P/r
12/31/2020 4
174 Acreedores por arrendamiento finacier 24,413.21 €
524 Acreedores por arrendamiento finaciero C/P 24,413.21 €
P/r
6/30/2021 5
524 Acreedores por arrendamiento finacier 11,967.26 €
662 Intereses de deuda 2,032.74 €
472 HP IVA soportado 2,940.00 €
410 Acreedores por prestaciones de servicios 16,940.00 €
P/r
12/31/2021 6
524 Acreedores por arrendamiento finacier 12,445.95 €
662 Intereses de deuda 1,554.05 €
472 HP IVA soportado 2,940.00 €
410 Acreedores por prestaciones de servicios 16,940.00 €
P/r
12/31/2021 7
174 Acreedores por arrendamiento finacier 26,406.33 €
524 Acreedores por arrendamiento finaciero C/P 26,406.33 €
P/r
6/30/2022 8
524 Acreedores por arrendamiento finacier 12,943.79 €
662 Intereses de deuda 1,056.21 €
472 HP IVA soportado 2,940.00 €
410 Acreedores por prestaciones de servicios 16,940.00 €
P/r
12/31/2022 9
524 Acreedores por arrendamiento finacier 13,462.54 €
662 Intereses de deuda 538.46 €
472 HP IVA soportado 2,940.21 €
410 Acreedores por prestaciones de servicios 16,941.21 €
P/r

225,850.67 € 225,850.67 €
 Cuota de
Semestralida
Intereses Amortización pago
d con IVA
semestral

2,935.60 € 11,064.40 € 14,000.00 € 16,940.00 €

2,493.02 € 11,506.98 € 14,000.00 € 16,940.00 €
2,032.74 € 11,967.26 € 14,000.00 € 16,940.00 €
1,554.05 € 12,445.95 € 14,000.00 € 16,940.00 €
1,056.21 € 12,943.79 € 14,000.00 € 16,940.00 €
538.46 € 13,462.54 € 14,000.00 € 16,940.00 €
10,610.08 € 73,390.92 € 84,000.00 € 101,640.00 €
 1/1/2020

derechos de traspaso 2400

Vida util 4
Amortizacion anual 600

Valor Neto Año 2 1800

 GTP, S.A.

1/1/2020 1 DEBE HABER

620 Gastos de I+D del Ejercicio 130,000.00 €
472 HP IVA soportado 27,300.00 €
523 Proveedor de Inmovilizado C/P 157,300.00 €
P/r
6/30/2020 2
201 Proveedor de Inmovilizado C/P 157,300.00 €
572 Bancos 157,300.00 €
P/r
12/31/2020 3
200 Investigación 130,000.00 €
730 Trabajos realizados para movilizado intangible 130,000.00 €
P/r
1/1/2021 4
620 Gastos de I+D del Ejercicio 100,000.00 €
472 HP IVA soportado 21,000.00 €
523 Proveedor de Inmovilizado C/P 121,000.00 €
P/r
31-06-2021 5
523 Proveedor de Inmovilizado C/P 121,000.00 €
572 Bancos 121,000.00 €
P/r
12/31/2021 6
200 Investigación 100,000.00 €
730 Trabajos realizados para movilizado intangible 100,000.00 €
P/r
12/31/2022 6
670 Perdidas procedentes del inmovilizado 230,000.00 €
200 Investigación 230,000.00 €
P/r

1,016,600.00 € 1,016,600.00 €
 FTH, S. A.
a 7/1/2022 1 Debe
572 Banco 368,082.00 €
170 Deuda a L/P con entidades de Crédito
P/r Prestamo bancario
7/1/2022 2
233 Maquinaria en Montaje 304,200.00 €
472 HP IVA Soportado 63,882.00 €
523 Proveedores inmovilizados a corto plazo
P/r Compra de Maquinaria,
7/1/2022 3
523 Proveedores inmovilizados a corto plazo 368,082.00 €
572 Banco
P/r Pago de Compra de Maquinaria
01-09-2022 4
233 Maquinaria en Montaje 4,000.00 €
472 HP IVA Soportado 840.00 €
523 Proveedores inmovilizados a corto plazo
P/r Gasto de Montaje
9/1/2022 5
523 Proveedores inmovilizados a corto plazo 4,840.00 €
572 Banco
P/r Pago de gastos de montaje
31-12-2022 6
6623 Intereses de Deuda con Entidades de Crédito 11,042.46 €
572 Banco
P/r Pago de intereses semestral
31-12-2022 7
233 Maquinaria en Montaje 11,042.46 €
733 Trabajos realizados para inmovilizado Mat en curso
P/r Aumento de valor de Maquinaria en montaje
30/06/2023 8
6623 Intereses de Deuda con Entidades de Crédito 11,042.46 €
572 Banco
P/r Pago de intereses semestral
30/06/2023 9
233 Maquinaria en Montaje 11,042.46 €
733 Trabajos realizados para inmovilizado Mat en curso
P/r Aumento de valor de Maquinaria en montaje
01-10-2023 10
233 Maquinaria en Montaje 5,000.00 €
472 HP IVA Soportado 1,050.00 €
523 Proveedores inmovilizados a corto plazo
P/r Instalacion de Maquinaria
01-10-2023 11
523 Proveedores inmovilizados a corto plazo 6,050.00 €
572 Banco
P/r Pago de Instalacion de Maquinaria
01-10-2023 12
6623 Intereses de Deuda con Entidades de Crédito 5,521.23 €
572 Banco
P/r Pago de intereses semestral
01-10-2023 13
233 Maquinaria en Montaje 5,521.23 €
733 Trabajos realizados para inmovilizado Mat en curso
P/r Aumento de valor de Maquinaria en montaje
01-10-2023 14
213 Maquinaria 340,806.15 €
233 Maquinaria en Montaje
P/r puesta en marcha de maquinaria
31-12-2023 12
6623 Intereses de Deuda con Entidades de Crédito 5,521.23 €
527 Intereses a C/P de deudas con entidades de crédito 5,521.23 €
572 Banco
P/r Pago de intereses semestral
31-12-2023 12
681 Amortizacion del Inmovilizado material 9,712.69 €
2813 Amortizacion acumulada Maquinaria
P/r

1,505,480.76 €
3,010,961.52 €
Haber
Maquina 300000
368,082.00 € Gtos Transporte 3500
Seguro 700
304200
Iva 21% 63882
total 368082
368,082.00 €

Interes Semestral 11,042.46 €

Interes Anual 22084.92
368,082.00 €

4,840.00 €

4,840.00 €

11,042.46 €

11,042.46 €

11,042.46 €

11,042.46 €

6,050.00 €

6,050.00 €
 5,521.23 €

5,521.23 €

340,806.15 €

11,042.46 € Maquinaria 340,806.15 €

Vida util 8 años
Valor residual 30,000.00 €
Valor neto Activo 310,806.15 €
9,712.69 € Amortización anual 38,850.77 €
Amortización Mensual 3,237.56 €

Amortizacion al 31-12 9,712.69 €

1,505,480.76 €
3,010,961.52 €
 GTP, S.A.

5/1/2020 1 DEBE HABER

202 Concesiones Administrativas 25,000.00 €
572 Banco 25,000.00 €
P/r
2
213 maquinaria 40,000.00 €
472 HP IVA soportado 8,400.00 €
523 Proveedor de Inmovilizado C/P 48,400.00 €
3
523 Proveedor de Inmovilizado C/P 48,400.00 €
572 Banco 48,400.00 €
P/r
12/31/2020 4
680 Amortizacion del Inmovilizado intangib 5,555.56 €
2802 Amortizacion acumulada de Conseciones 5,555.56 €
P/r
12/31/2020 5
681 Amortizacion del Inmovilizado material 8,888.89 €
2813 Amortizacion acumulada Maquinaria 8,888.89 €
P/r
12/31/2021 6
680 Amortizacion del Inmovilizado intangib 8,333.33 €
2802 Amortizacion acumulada de Conseciones 8,333.33 €
P/r
12/31/2021 7
681 Amortizacion del Inmovilizado material 13,333.33 €
2813 Amortizacion acumulada Maquinaria 13,333.33 €
P/r
12/31/2022 8
680 Amortizacion del Inmovilizado intangib 8,333.33 €
2802 Amortizacion acumulada de Conseciones 8,333.33 €
P/r
12/31/2022 9
681 Amortizacion del Inmovilizado material 13,333.33 €
2813 Amortizacion acumulada Maquinaria 13,333.33 €
P/r
5/1/2023 10
680 Amortizacion del Inmovilizado intangib 2,777.78 €
2802 Amortizacion acumulada de Conseciones 2,777.78 €
P/r
5/1/2023 11
681 Amortizacion del Inmovilizado material 4,444.44 €
2813 Amortizacion acumulada Maquinaria 4,444.44 €
P/r
5/1/2023 12
2802 Amortizacion acumulada de Consecion 25,000.00 €
 202 Concesiones Administrativas 25,000.00 €
P/r
13
2813 Amortizacion acumulada Maquinaria 40,000.00 €
213 maquinaria 40,000.00 €
P/r

251,800.00 € 251,800.00 €
Concesion 25,000.00 €
Vu 3
Amort Anual 8,333.33 €
Amort Mensual 694.44 €

Maquinaria 40,000.00 €
Vu 5
Vu concesión 3
Amort Anual 8,000.00 €
Amort Anual concesi 13,333.33 €
Amort Mensual 666.67 €
Amort Mensual conc 1,111.11 €
 sociedad A

1/1/2020 1 DEBE HABER

212 Instalaciones Tecnicas 120,000.00 €
524 Acreedores por arrendamiento finaciero C/P 30,803.35 €
174 Acreedores por arrendamiento finaciero L/P 89,196.65 €
P/r
12/31/2020 2
524 Acreedores por arrendamiento finaciero C/P 30,803.35 €
662 Intereses de deuda 9,600.00 €
472 HP IVA soportado 8,484.70 €
523 Proveedor de Inmovilizado C/P 48,888.05 €
P/r
12/31/2020 3
523 Proveedor de Inmovilizado C/P 48,888.05 €
572 Banco 48,888.05 €
P/r
12/31/2020 4
174 Acreedores por arrendamiento finaciero L/P 33,267.62 €
524 Acreedores por arrendamiento finaciero C/P 33,267.62 €
P/r
12/31/2020 5
681 Amortizacion del Inmovilizado material 12,000.00 €
2812 Amortizacion Acum Instalaciones Técnicas 12,000.00 €
P/r
12/31/2021 6
524 Acreedores por arrendamiento finaciero C/P 33,267.62 €
662 Intereses de deuda 7,135.73 €
472 HP IVA soportado 8,484.70 €
523 Proveedor de Inmovilizado C/P 48,888.05 €
P/r
12/31/2021 7
523 Proveedor de Inmovilizado C/P 48,888.05 €
572 Banco 48,888.05 €
P/r
12/31/2021 8
174 Acreedores por arrendamiento finaciero L/P 55,929.03 €
524 Acreedores por arrendamiento finaciero C/P 55,929.03 €
P/r
12/31/2021 9
681 Amortizacion del Inmovilizado material 12,000.00 €
2812 Amortizacion Acum Instalaciones Técnicas 12,000.00 €
P/r
12/31/2022 10
524 Acreedores por arrendamiento finaciero C/P 35,929.03 €
662 Intereses de deuda 4,474.32 €
472 HP IVA soportado 8,484.70 €
 523 Proveedor de Inmovilizado C/P 48,888.05 €
P/r
12/31/2022 11
523 Proveedor de Inmovilizado C/P 48,888.05 €
572 Banco 48,888.05 €
P/r
12/31/2022 12
681 Amortizacion del Inmovilizado material 12,000.00 €
2812 Amortizacion Acum Instalaciones Técnicas 12,000.00 €
P/r
12/31/2022 13
524 Acreedores por arrendamiento finaciero C/P 20,000.00 €
472 HP IVA soportado 4,200.00 €
523 Proveedor de Inmovilizado C/P 24,200.00 €
P/r
12/31/2022 14
523 Proveedor de Inmovilizado C/P 24,200.00 €
572 Banco 24,200.00 €
P/r

586,924.97 € 586,924.97 €
Año Anualidad Interés Amortización Deuda pendiente

0 – – – 120,000.00 €
1 40,403.35 € 9,600.00 € 30,803.35 € 89,196.65 €
2 40,403.35 € 7,135.73 € 33,267.62 € 55,929.03 €
3 40,403.35 € 4,474.32 € 35,929.03 € 20,000.00 €
121,210.05 21,210.05 100,000.00

Activo Instal Tecn 120000

VU 10

Amort. Anual 12000

 GSD, S.A.,
Año

5/1/2020 1 DEBE HABER

228 Elementos de Transporte 31,000.00 € 1-5-X0
524 Acreedores por arrendamiento finaciero C/P 13,069.00 € 1-9-X0
174 Acreedores por arrendamiento finaciero L/P 17,931.00 € 1-1-X1
P/r 1-5-X1
5/1/2020 2 1-9-X1
524 Acreedores por arrendamiento finaciero C/P 4,786.00 € 1-1-X2
472 HP IVA soportado 1,005.06 €
523 Proveedor de Inmovilizado C/P 5,791.06 €
P/r
5/1/2020 3
523 Proveedor de Inmovilizado C/P 5,791.06 €
572 Banco 5,791.06 €
P/r
9/1/2020 4
524 Acreedores por arrendamiento finaciero C/P 4,087.00 €
662 Intereses de deuda 699.00 €
472 HP IVA soportado 1,005.06 €
523 Proveedor de Inmovilizado C/P 5,791.06 €
P/r
9/1/2020 5
523 Proveedor de Inmovilizado C/P 5,791.06 €
572 Banco 5,791.06 €
P/r
12/31/2020 6
174 Acreedores por arrendamiento finaciero L/P 8,730.00 €
524 Acreedores por arrendamiento finaciero C/P 8,730.00 €
P/r
12/31/2020 7
681 Amortizacion del Inmovilizado material 3,306.67 €
2812 Amortizacion Acum. Elementos de Transporte 3,306.67 €
P/r
1/1/2021 8
524 Acreedores por arrendamiento finaciero C/P 4,196.00 €
662 Intereses de deuda 590.00 €
472 HP IVA soportado 1,005.06 €
523 Proveedor de Inmovilizado C/P 5,791.06 €
P/r
1/1/2021 10
523 Proveedor de Inmovilizado C/P 5,791.06 €
572 Banco 5,791.06 €
P/r
5/1/2021 11
524 Acreedores por arrendamiento finaciero C/P 4,308.00 €
662 Intereses de deuda 478.00 €
 472 HP IVA soportado 1,005.06 €
523 Proveedor de Inmovilizado C/P 5,791.06 €
P/r
5/1/2021 12
523 Proveedor de Inmovilizado C/P 5,791.06 €
572 Banco 5,791.06 €
P/r
9/1/2021 13
524 Acreedores por arrendamiento finaciero C/P 4,422.00 €
662 Intereses de deuda 364.00 €
472 HP IVA soportado 1,005.06 €
523 Proveedor de Inmovilizado C/P 5,791.06 €
P/r
9/1/2021 14
523 Proveedor de Inmovilizado C/P 5,791.06 €
572 Banco 5,791.06 €
P/r
12/31/2021 15
174 Acreedores por arrendamiento finaciero L/P 4,540.00 €
524 Acreedores por arrendamiento finaciero C/P 4,540.00 €
P/r
12/31/2021 16
681 Amortizacion del Inmovilizado material 4,960.00 €
2812 Amortizacion Acum. Elementos de Transporte 4,960.00 €
P/r
1/1/2022 17
524 Acreedores por arrendamiento finaciero C/P 4,540.00 €
662 Intereses de deuda 246.00 €
472 HP IVA soportado 1,005.06 €
523 Proveedor de Inmovilizado C/P 5,791.06 €
P/r
1/1/2022 18
523 Proveedor de Inmovilizado C/P 5,791.06 €
572 Banco 5,791.06 €
P/r
1/2/2022 19
524 Acreedores por arrendamiento finaciero C/P 4,661.00 €
472 HP IVA soportado 978.81 €
523 Proveedor de Inmovilizado C/P 5,639.81 €
P/r
1/1/2022 20
523 Proveedor de Inmovilizado C/P 5,639.81 €
572 Banco 5,639.81 €

133,309.01 € 133,309.01 €
Cuatrimestrali
Intereses Amortización Deuda pendiente
dad

4,786.00 € 0 4,786.00 € 26,214.00 €

4,786.00 € 699.00 € 4,087.00 € 22,127.00 €
4,786.00 € 590.00 € 4,196.00 € 17,931.00 €
4,786.00 € 478.00 € 4,308.00 € 13,623.00 €
4,786.00 € 364.00 € 4,422.00 € 9,201.00 €
4,786.00 € 246.00 € 4,540.00 € 4,661.00 €

Valor Activo 31,000.00 €

Vida U 14 años
Coeficiente max 16%

Deprec Anual 2,214.29 € Años

Deprec Anual 4,960.00 € Coefici. % 6.25

Deprec mensual 184.52 € años

Deprec mensual 413.33 € coefic. %
 GTP, S.A.

6/1/2021 1 DEBE HABER

203 Propiedad Industrial 4,100.00 €
472 HP IVA Soportado 861.00 €
523 Proveedor de Inmovilizado C/P 4,961.00 €
P/r
6/1/2021 2
523 Proveedor de Inmovilizado C/P 4,961.00 €
572 Banco 4,961.00 €
P/r
12/31/2021 3
680 Amortizacion del Inmovilizado intangible 475.00 €
2803 Amortizacion Acum. Propiedad Industrial 475.00 €
P/r
12/31/2022 4
680 Amortizacion del Inmovilizado intangible 950.00 €
2803 Amortizacion Acum. Propiedad Industrial 950.00 €
P/r
3/31/2022 5
680 Amortizacion del Inmovilizado intangible 237.50 €
2803 Amortizacion Acum. Propiedad Industrial 237.50 €
P/r
4/1/2022 6
2803 Amortizacion Acum. Propiedad Industrial 1,662.50 €
440 Deudores 2,949.38 €
477 HP IVA repercutido 511.88 €
203 Propiedad Industrial 4,100.00 €
P/r
4/1/2022 7
572 Banco 2,949.38 €
440 Deudores 2,949.38 €
P/r
 13
2813 Amortizacion acumulada Maquinaria 40,000.00 €
213 maquinaria 40,000.00 €
P/r

59,145.75 € 59,145.75 €
 DEPREC VNC
Patente 4,100.00 € 4,100.00 €
Vu 4 475.00 € 3,625.00 €
Valor Residual 300.00 € 950.00 € 2,675.00 €
Amort Anual 950.00 € 237.50 € 2,437.50 €
Amort Anual 79.17 €
 DRS, S.A.

7/1/2020 1 DEBE
212 Instalaciones técnicas 15,617.03 €
472 HP IVA Soportado 3,150.00 €
523 Proveedor de Inmovilizado C/P
143 Provisón por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado
P/r
7/1/2020 2
523 Proveedor de Inmovilizado C/P 18,150.00 €
572 Banco
P/r
12/31/2020 3
660 Gastos financieros por actualizacion de provisiones 15.24 €
143 Provisón por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado
P/r
4
680 Amortizacion del Inmovilizado intangible 1,952.13 €
2812 Amortizacion Acum. Instalaciones técnicas
P/r
12/31/2021 5
660 Gastos financieros por actualizacion de provisiones 31.62 €
143 Provisón por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado
P/r
6
680 Amortizacion del Inmovilizado intangible 3,904.26 €
2812 Amortizacion Acum. Instalaciones técnicas
P/r
3/31/2022 7
660 Gastos financieros por actualizacion de provisiones 33.19 €
143 Provisón por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado
P/r
8
680 Amortizacion del Inmovilizado intangible 3,904.26 €
2812 Amortizacion Acum. Instalaciones técnicas
P/r
12/31/2023 9
660 Gastos financieros por actualizacion de provisiones 34.85 €
143 Provisón por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado
P/r
10
680 Amortizacion del Inmovilizado intangible 3,904.26 €
2812 Amortizacion Acum. Instalaciones técnicas
P/r
31-06-2023 11
660 Gastos financieros por actualizacion de provisiones 18.07 €
143 Provisón por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado
P/r
31-06-2023 12
680 Amortizacion del Inmovilizado intangible 1,952.13 €
2812 Amortizacion Acum. Instalaciones técnicas
P/r

52,667.02 €
 DEPREC VNC
HABER Instal Tecn. 15,617.03 € 15,617.03 €
Vu 4 1,952.13 € 13,664.90 €
Valor Residual 3,904.26 € 9,760.64 €
18,150.00 € Amort Anual 3,904.26 € 3,904.26 € 5,856.39 €
617.03 € Amort mesual 325.35 € 3,904.26 € 1,952.13 € 1,952.13 €
1,952.13 € 0.00 €
Coste de desmantel 780.85 €

18,150.00 €
Vo
617.03 € 12/31/2020

15.24 € 15.24 € 12/31/2020 632.27

31.62 € 12/31/2021 663.88
33.19 € 12/31/2022 697.07
34.85 € 12/31/2023 731.92
1,952.13 € 18.07 € 31-06-2024 749.99

31.62 €

3,904.26 €

33.19 €

3,904.26 €

34.85 €

3,904.26 €

18.07 €
 1,952.13 €

52,667.02 €
 KLT, S.A.,

4/15/2020 1 DEBE HABER

228 Elementos de Transporte 71,630.00 €
472 HP IVA soportado 13,813.80 €
173 Proveedor de Inmovilizado L/P 20,000.00 €
523 Proveedor de Inmovilizado C/P 44,082.85 €
572 Banco 21,360.95 €
P/r
12/31/2020 2
680 Amortizacion del Inmovilizado intangible 5,330.40 €
2818 Amortizacion Acum. Elementos de Transporte 5,330.40 €
P/r
12/31/2021 3
681 Amortizacion del Inmovilizado material 8,661.90 €
2818 Amortizacion Acum. Elementos de Transporte 8,661.90 €
P/r
12/31/2021 4
572 Banco 61,271.62 €
671 Perdida procedente del Inmovilizado Material 7,000.00 €
2818 Amortizacion Acum. Elementos de Transporte 13,992.30 €
477 HP IVA repercutido 10,633.92 €
228 Elementos de Transporte 71,630.00 €
P/r

181,700.02 € 181,700.02 €
Valor Activo 71,630.00 €
Valor Residual 5,000.00 €
Base Amortiz 66,630.00 €

vida util 500,000 km

Valor Km 0.13 € km

Amort año 1 40,000 km

valor 5,330.40 €

Amort año 2 65,000 km

valor 8,661.90 €

Valor Neto de Venta 57,637.70 €

Perdida en venta 7,000.00 €
Valor de Venta 50,637.70 €
 KLT, S.A.,

4/15/2020 1 DEBE HABER

2818 Amortizacion Acum. Moviliario 3,000.00 €
678 Gastos Exepcionales 7,000.00 €
216 Moviliario 10,000.00 €
P/r
31-04-2020 2
572 Banco 6,000.00 €
778 Ingresos exepcionales 6,000.00 €
P/r
O
4/15/2020 1 DEBE HABER
2818 Amortizacion Acum. Moviliario 3,000.00 €
678 Gastos Exepcionales 1,000.00 €
572 Banco 6,000.00 €
216 Moviliario 10,000.00 €
P/r

26,000.00 € 26,000.00 €
Valor Activo 10,000.00 €
Amorti 30% 3,000.00 €
Valor Acttual Activ 7,000.00 €

Valor Seguro 8,000.00 €

Seguro Cobrado 6,000.00 €

Amort año 1
valor

Amort año 2
valor

Valor Neto de Venta

Perdida en venta
Valor de Venta
 FRT, S.A.:

a) 3/1/2020 1 DEBE HABER

430 Clientes 2,783.00 €
477 HP IVA Repercutido 483.00 €
700 Venta de Mercaderías 2,300.00 €
P/r
3/1/2020 2
4310 Efectos Comerciales en Cartera 2,783.00 €
430 Clientes 2,783.00 €
P/r
3/1/2020 3
4312 Efectos comerciales en gestión de Cobro 2,783.00 €
4310 Efectos Comerciales en Cartera 2,783.00 €
P/r
11/1/2020 4
4315 Efectos comerciales Impagados 2,783.00 €
4312 Efectos comerciales en gestión de Cobro 2,783.00 €
P/r
11/1/2020 5
626 Servicios bancarios y similares 30.00 €
472 HP IVA soportado 6.30 €
572 Bancos 36.30 €
P/r
11/1/2020 6
4310 Efectos Comerciales en Cartera 2,859.30 €
4315 Efectos comerciales Impagados 2,783.00 €
769 Otros Ingresos Financieros 70.00 €
477 HP IVA Reperctido 6.30 €
P/r
12/31/2020 7
572 Bancos 1,429.65 €
4310 Efectos Comerciales en Cartera 1,429.65 €
P/r
12/31/2020 8
650 Perdida de créditos comerciales incobrables 1,429.65 €
4310 Efectos Comerciales en Cartera 1,429.65 €
b) P/r
5/1/2020 9
681 Amortizacion del Inmovilizado Material 1,400.00 €
2818 Amortizacion Acum. Elementos de Transporte 1,400.00 €
P/r
5/1/2020 10
253 Crédito a L/Ppor enajenación de inmovilizado 19,118.00 €
2818 Amortizacion Acum. Elementos de Transporte 7,400.00 €
 771 Beneficios procedentes del Inmv. Meterial 2,200.00 €
477 HP IVA Repercutido 3,318.00 €
218 Elementos de Transporte 21,000.00 €
P/r
12/31/2020 11
253 Crédito a L/Ppor enajenación de inmovilizado 882.08 €
762 Ingresos de Créditos 882.08 €
P/r
12/31/2020 12
523 Crédito a C/Ppor enajenación de inmovilizado 20,000.08 €
253 Crédito a L/Ppor enajenación de inmovilizado 20,000.08 €
P/r
8/1/2021 13
523 Crédito a C/P por enajenación de inmovilizado 805.14 €
762 Ingresos de Créditos 805.14 €
P/r
8/1/2021 14
572 Bancos 20,805.21 €
523 Crédito a C/Ppor enajenación de inmovilizado 20,805.21 €
P/r
c) 1/1/2020 15
251 Valores Representativos de deuda L/P 650.00 €
572 Bancos 650.00 €
P/r
12/31/2020 16
546 Interses C/P de Valores Repre. De deuda 14.43 €
761 Ingresos de Valores Repre. De deuda 14.43 €
P/r
12/31/2020 17
572 Bancos 19.44 €
473 HP Retenciones y Pagos a Cuenta 4.56 €
546 Interses C/P de Valores Repre. De deuda 14.43 €
251 Valores Representativos de deuda L/P 9.57 €
P/r
12/31/2021 18
546 Interses C/P de Valores Repre. De deuda 14.22 €
761 Ingresos de Valores Repre. De deuda 14.22 €
P/r
12/31/2021 19
572 Bancos 19.44 €
473 HP Retenciones y Pagos a Cuenta 4.56 €
546 Interses C/P de Valores Repre. De deuda 14.22 €
251 Valores Representativos de deuda L/P 9.78 €
P/r
12/31/2022 20
 546 Interses C/P de Valores Repre. De deuda 14.00 €
761 Ingresos de Valores Repre. De deuda 14.00 €
P/r
12/31/2022 21
572 Bancos 19.44 €
473 HP Retenciones y Pagos a Cuenta 4.56 €
546 Interses C/P de Valores Repre. De deuda 14.00 €
251 Valores Representativos de deuda L/P 10.00 €
P/r
12/31/2023 22
546 Interses C/P de Valores Repre. De deuda 13.78 €
761 Ingresos de Valores Repre. De deuda 13.78 €
P/r
12/31/2023 23
572 Bancos 19.44 €
473 HP Retenciones y Pagos a Cuenta 4.56 €
546 Interses C/P de Valores Repre. De deuda 13.78 €
251 Valores Representativos de deuda L/P 10.22 €
P/r
12/31/2024 24
541 Valores Representativos de deuda C/P 610.44 €
251 Valores Representativos de deuda L/P 610.44 €
P/r
12/31/2024 25
546 Interses C/P de Valores Repre. De deuda 13.56 €
761 Ingresos de Valores Repre. De deuda 13.56 €
P/r
12/31/2024 26
572 Bancos 19.44 €
473 HP Retenciones y Pagos a Cuenta 4.56 €
546 Interses C/P de Valores Repre. De deuda 13.56 €
251 Valores Representativos de deuda L/P 10.44 €
P/r
12/31/2024 27
572 Bancos 600.00 €
541 Valores Representativos de deuda C/P 600.00 €
P/r
9/1/2020 28
2812 Amortizacion Acum. Instalaciones Tecnicas 16,000.00 €
671 Perdida procedentes del Inmovilizado Material 14,000.00 €
523 Crédito a C/P por enajenación de inmovilizado 30,250.00 €
253 Crédito a L/P por enajenación de inmovilizado 30,250.00 €
477 HP IVA Repercutido 10,500.00 €
212 Instalaciones Técnicas 80,000.00 €
P/r
12/31/2020 29
523 Crédito a C/P por enajenación de inmovilizado 593.29 €
253 Crédito a L/P por enajenación de inmovilizado 593.29 €
762 Ingresos de Créditos 1,186.58 €
P/r
9/1/2021 30
523 Crédito a C/P por enajenación de inmovilizado 1,221.71 €
762 Ingresos de Créditos 1,221.71 €
P/r
9/1/2021 31
572 Bancos 32,065.00 €
523 Crédito a C/P por enajenación de inmovilizado 32,065.00 €
P/r
12/31/2021 32
253 Crédito a L/P por enajenación de inmovilizado 1,850.60 €
762 Ingresos de Créditos 1,850.60 €
P/r
12/31/2021 33
523 Crédito a C/P por enajenación de inmovilizado 32,693.88 €
253 Crédito a L/P por enajenación de inmovilizado 32,693.88 €
P/r
9/1/2021 33
523 Crédito a C/P por enajenación de inmovilizado 1,295.01 €
762 Ingresos de Créditos 1,295.01 €
P/r
9/1/2021 34
572 Bancos 33,988.90 €
523 Crédito a C/P por enajenación de inmovilizado 33,988.90 €
P/r
9/1/2020 35
251 Valores Representativos de deuda a L/P 929.43 €
572 Bancos 929.43 €
P/r
12/31/2020 36
251 Valores Representativos de deuda a L/P 15.24 €
762 Ingresos de Créditos 15.24 €
P/r
9/1/2021 37
251 Valores Representativos de deuda a L/P 47.23 €
762 Ingresos de Créditos 47.23 €
P/r
12/31/2021 38
541 Valores Representativos de deuda a C/P 991.90 €
251 Valores Representativos de deuda a L/P 991.90 €
P/r
3/1/2022 39
541 Valores Representativos de deuda a C/P 8.10 €
762 Ingresos de Créditos 8.10 €
P/r
3/1/2022 40
572 Bancos 1,000.00 €
541 Valores Representativos de deuda a C/P 1,000.00 €

89,347.84 € 89,347.85 €
Intereses no llevan IVA

Valor activo 21,000.00 € Periodos 15

Vida Util 5 años
Amort Anual 4,200.00 € Inicio 5/1/2020
Amort Mensual 350.00 € termino 8/1/2021
VNC Activo 13,600.00 €

Vta Activo 15,800.00 €

iva 3,318.00 €
19,118.00 €
Amort Acum 6,000.00 €

Intereses 1,687.21 €

Utilidad Vta 2,200.00 €

Cuota Cred Mens 1,274.53 €

Cred C/P 15,294.40 €
Cred L/P 3,823.60 €
total credito 20,805.21 €

Interes 7%

Ingresos de Créditos 20,000.08 €

882.08 € 12/31/2020

20,805.21 €
805.14 € 8/1/2021

Cant Total Matrix TIR

Bonos. 10 € c/u 10.00 € 60 600.00 € -650
Costes Trans 50.00 € 24
24
Interes anual 4% 24.00 € 24
Interes Efectivo TIR 0.02220674153442 24
retencion 19% 624
Valor activo 80,000.00 € Matrix TIR
Vida Util -60500
Amort Anual 32065
Amort Mensual 0.00 € 33988.9
VNC Activo 64,000.00 € 6%

Vta Activo 50,000.00 €

iva 10,500.00 €
 60,500.00 €
Amort Acum 16,000.00 €

Utilidad Vta -14,000.00 €

Pagos Anuales 32,065.00 € 9/1/2021

33,988.90 € 9/1/2022
66,053.90 €

Intereses 5,553.90 € 9/1/2022

Interes 31-12-2020 593.29 € C/P

593.29 € L/P
Interes 01-09-2020 1,221.71 € C/P
Interes 01-09-2021 1,850.60 € L/P
Interes 01-09-2021 1,295.01 €

Cant Total Matrix TIR

Letra del Tesoro 929.43 € 1 929.43 € -929.43 €
Valor Reembolso 1,000.00 € 1,000.00 €
A 18 meses 5%

Interes 31-12-2020 15.24 € C/P

Interes 31-12-2021 47.23 € L/P
Interes 01-03-2022 8.10 €

9/1/2020
3/1/2022
meses

7/25/2021