ingresos

ventas netas no relacionadas $ 45,000,000

ventas netas a relacionados 14 a $ 32,000,000
ventas relacionadas 14 d3 $ 15,000,000
Venta act fijo $ 15,000,000
Intereses percibidos prestamos otorgado $ 1,200,000
Reajuste ppmo $ 5,000
Total ingresos $ 108,205,000

Egresos
Compra existencia $ 27,000,000
compra act fijo $ 500,000
remuneraciones $ 16,500,000
Honorarios $ 1,800,000
cuotas pagadas de arriendo $ 4,800,000
Total egresos $ 50,600,000

Renta liquida imponible $ 57,605,000

beneficio

Base imponible de IDPC $ 57,605,000

IDPC determinado $ 5,760,500
PPMo actualizados $ 120,000
Impuesto a pagar $ 5,640,500
 base imponible afecta a idpc

idpc

CPT $ 46,600,000
BI $ 32,950,713
Dividendos $ 1,980,000 $ 70,101,426
 $ 43,711,426
$ 18,000,000
$ 700,000
$ 3,490,000
$ 21,521,426
$ 10,760,713

afecta a idpc $ 32,950,713

$ 3,295,071
Mes PPM pagado Factor PPM Actualizado
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio 56,200 1,014 56986800
Agosto 41,700 1,013 42242100
Septiembre 1,210,000 1,012 1224520000
Octubre 822,000 1,005 826110000
Noviembre 95,100 1,000 95100000
Diciembre 1,275,000 1,000 1275000000
Total 3,500,000 0

Mes PPM pagado Factor PPM Actualizado

Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio 56,200 1,014 56986800 56,200 1.014
Agosto 41,700 1,013 41,700 1.013
Septiembre 1,210,000 1,012 1,210,000 1.012
Octubre 822,000 1,005 822,000 1.005
Noviembre 95,100 1,000 95,100 1.000
Diciembre 1,275,000 1,000 1,275,000 1.000
Total 3,500,000

3,500,000
 56,987
42,242
1,224,520
826,110
95,100
1,275,000
0

3,519,959
 Conceptos y/o Id. Cuenta
Partidas que según
N° Descripción del ajuste practicado
componen la clasificador de
RLI cuentas
C0 C2 C3 C4
1672 Resultado Financiero
1144 5.03.05.13 Multas fiscales, pagadas, reajustadas
1144 5.03.05.10 28.03; Donación Club rayuela, reajustadas
1678 5.03.05.02 25.04; Pago que no se ha acreditado la naturaleza ni efectividad actualizados
1144 5.03.05.14 30.04; Pago IDPC AT 2020 actualizados
1678 5.03.04.98 15.12; Colegiatura del hijo de la socia Andrades
1674 0 Corrección Monetaria disminución de capital (retiros socios)
1,686 dividendo percibido
1,176 5.01.03.03 Factura Castigada Tributariamente 2020
1,682 5.03.05.02 25.04; Pago que no se ha acreditado la naturaleza ni efectividad actualizados
1,683 5.03.04.99 15.12; Colegiatura del hijo de la socia Andrades
1,673 0 Corrección Monetaria CPT inicial
Deduccion incentivo al ahorro
esta no se
considera parte
de las
dedyucciones

TOTAL SECCION B
Total ajustes en la determinación de la base imponible de primera categoría
Total Total Deducción Beneficio
Resultado Financiero
Agregados Deducciones 14 E LIR
[9]
[1] [2] [4]
C27 C16 C17 C25
87,500,100 7,640,986 9,723,050 18,311,046
 Monto del ajuste Tipo de ajuste

C5 C6
87,500,100 9
847,344 1
570,992 1
1,874,050 1
2,228,600 1
1,400,000 1
720,000 1
2,000,000 2
1,700,000 2
1,874,050 2
1,800,000 2
2,349,000 2
18,311,046

TOTAL
Total monto ajuste IFRS 1era SECCION C
Total monto ajuste del ejercicio a
mera categoría aplicación a Patrimonio
Patrimonio Financiero Total de Casos
Financiero Informados
Rentas e incremento Renta Líquida o
Absorbidos por la PT Pérdida Saldo deudor Saldo acreedor Saldo deudor Saldo acreedor
[6] Tributaria
C26 C28 C19 C20 C21 C22 C15
67,106,990