RELEVAMIENTO DE INFORMACIÓN

BB-UAI-RI Nº 001/2024

A : Lic. Vicente Nario

GERENTE GENERAL

De : Lic. Alison Chino Chambi

JEFE DE LA UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA
COMERCIALIZADORA ANDINA S.A.

Ref. : RELEVAMIENTO DE INFORMACIÓN ESPECÍFICA A LA

EFICACIA, ECONOMÍA Y EFICIENCIA DE LOS PROCESOS DE
INNOVACIÓN Y DESARROLLO DE BIOTECH BOLIVIA S.A., EN
LOS PERIODOS ENERO-FEBRERO DE 2024.

Fecha : La Paz, 13 de marzo de 2024

1. ANTECEDENTES, OBJETIVO, OBJETO, ALCANCE, RESULTADOS Y

CONCLUSIÓN

1.1 Antecedentes

En atención a requerimiento en nota CITE: BB-GAF-Nº001/2024 del 07 de enero de 2024,

emitido por la Gerencia Administrativa Financiera en la que se solicita se realice la
evaluación a la eficacia, economía y eficiencia de los procesos de innovación y
desarrollo, y a las instrucciones impartidas por la Jefatura de la Unidad de Auditoría Interna
de Biotech Bolivia S.A., mediante Memorándum BB-UAI-MEMO No 01/2024 de 11 de
enero de 2024, se realizó el “Relevamiento de Información Específica a la eficacia, economía
y eficiencia de los procesos de innovación y desarrollo de Biotech Bolivia S.A.”

1.2 Objetivo
Evaluar la eficacia, economía y eficiencia de los procesos de innovación y desarrollo de
nuevos productos, asegurando que las actividades se alineen con los objetivos estratégicos y
cumplan con las normas de auditoría operativa de Bolivia, a fin de determinar su
auditabilidad.
1.3 Objeto

El objeto del presente Relevamiento de Información lo constituye, las actividades,

operaciones y documentación relacionada con la eficacia, economía y eficiencia de los
procesos de innovación y desarrollo de Biotech Bolivia S.A., los cuales se detallan a
continuación:

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- Procesos de investigación y desarrollo (I+D).

- Gestión de la propiedad intelectual y patentes.
- Cumplimiento de las normativas de seguridad y ética en investigación.

1.4 Alcance

Nuestra evaluación se efectuó de acuerdo con las Normas Básicas de Auditoría Operacional
aprobada mediante Resolución CGE/093/2022 de 09 de noviembre de 2012, aplicable al
Relevamiento de Información, comprendiendo la revisión y análisis de la documentación
relacionada con la eficacia, economía y eficiencia de los procesos de innovación y desarrollo
Biotech Bolivia S.A. en el periodo enero-febrero 2024.

1.5 Normativa Aplicada

En la revisión y evaluación de la documentación se consideró lo establecido en las siguientes

normas y disposiciones legales, las cuales no son excluyentes ni limitativas para aplicar otras
adicionales que se consideren necesarias, de acuerdo al desarrollo del trabajo:

Normativa Legal

- Reglamento Interno N° 17/2017 de Auditoría Interna de 7 de febrero de 2017 que

aprueba la estructura organizativa y establece las funciones y atribuciones de la Unidad
de Auditoría Interna.

- Reglamento Específico de los Procesos de innovación y desarrollo de Biotech Bolivia

S.A., aprobado mediante Acta de Directorio N° 166/2016.

- Manual de Procesos y Procedimientos de Biotech Bolivia S.A., aprobado mediante Acta

de Directorio N° 202/2013 del 01 de octubre de 2013.

- Manual de Organización y Funciones de Biotech Bolivia S.A., aprobado mediante Acta

de Directorio N° 67/2013 del 15 de julio de 2013.

Normativa Técnica
- Normas Básicas de Auditoría Operacional aprobada con Resolución N° CGE/093/2022
del 09 de noviembre de 2022, acápite referido al Relevamiento de Información, vigente a
partir del 25 de noviembre de 2022.

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- Normas Generales de Auditoría Gubernamental aprobada con Resolución N°

CGE/094/2012 del 27 de agosto de 2012, numeral 217 Relevamiento de Información
vigente a partir del 01 de noviembre de 2012.
2. RESULTADOS DEL RELEVAMIENTO DE INFORMACIÓN

2.1 Eficiencia en Proyectos de I+D

Se logró completar el 80% de los proyectos de I+D dentro del presupuesto y plazos
establecidos.
• Porcentaje de Proyectos de I+D Completados a Tiempo: 80% (objetivo: 90%).
2.2 Gestion de Propiedad Intelectual

Se identificaron retrasos en la solicitud de patentes, lo que podría afectar la ventaja

competitiva.

• Promedio de Solicitud de Patentes: 6 meses (objetivo: 4 meses).

2.3 Cumplimiento Ético y de Seguridad

Se observó un cumplimiento del 100% en las normativas de seguridad y ética en

investigación.

• Cumplimiento de Normativas de Seguridad y Ética: 100% (objetivo: 100%).

3. CONCLUSIÓN

De acuerdo con los resultados obtenidos en el Relevamientos de Información, se concluye que

los procesos de innovación y desarrollo de BioTech Bolivia S.A. muestran un buen nivel de
eficiencia y un excelente cumplimiento de las normativas de seguridad y ética. Sin embargo,
hay oportunidades de mejora en la gestión de la propiedad intelectual para mantener la
competitividad en el mercado., por lo que, no amerita realizar una auditoría operativa, por
cuanto, en la presente evaluación se consideró la integridad de la información relacionada al
objeto del relevamiento de información.

Por lo descrito, se remite el presente informe a su autoridad, en cumplimiento a lo establecido

en el Reglamento Interno N° 17/2017 de Auditoría Interna, aprobado mediante Acta de
Directorio Nº 094/2013 de 27 de agosto de 2013.

Es cuanto se informa, a su autoridad para los fines consiguientes.

HAA/ALI
H.R.: BB-247907/2024
c.c. : Archivo